838211_2018_祥豪实业_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 证 券 简 称 NEEQ:证券代码 公 司 全 称 （中 英 文）年度报告 2018 祥豪实业 NEEQ:838211 江苏祥豪实业股份有限公司 JIANGSUSHINE-ALLINDUSTRIALCO.,LTD 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2018 年 1 月公司更换了会计师事务所，并与 2018 年 1 日 15 日和中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签订了新的审计业务约定书。2、2018 年 1 月公司变更了经营范围，并与 2018 年 1 月 16 日取得了新的营业执照。3、2018 年 1 月公司与公司股东共同出资设立控股子公司江苏祥豪生物科技有限公司，并与 2018 年 1 月 30 日取得了营业执照。4、2018 年 7 月公司变更了持续督导主办券商，并与 2018 年 7 月 23 日和天风证劵股份有限公司签订了新的持续督导协议书。5、2017 年 6 月 23 日申请的发明专利一种木材胶粘剂用复合固化剂及其制备方法于 2018 年 10 月 2 日获得了授权发明专利证书，证书号为：201710488502.7 6、2018 年 12 月总投资 500 万的 2#厂房基建手续全部办理完毕，等待新年开工新建。7、2018 年 12 月公司与河南省的牧原食品股份有限公司签订了 2019 年首批 500 吨计 725 万的二元二氧化氯消毒粉 A.B 剂的销售合同。公告编号：2019-002 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 28 8 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、祥豪实业 指 江苏祥豪实业股份有限公司 有限公司、祥豪有限 指 江苏祥豪实业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 原主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公开转让说明书 指 江苏祥豪实业股份有限公司公开转让说明书 公司章程 指 江苏祥豪实业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 江苏祥豪实业股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏祥豪实业股份有限公司董事会 监事会 指 江苏祥豪实业股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 复合型臭氧片 指 由高分子活性氧化物、稳定剂、螯合剂、阴离子表面活性剂等材料烘干后按比例结构复配、造粒、筛分、压片、包装等工序制造而成。能沉入水体底部迅速溶解,至下而上全方位立体作用于水体,同时改善水体底部污泥恶劣环境 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何在祥、主管会计工作负责人应开梅、及会计机构负责人（会计主管人员）应开梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述（一）下游行业波动的风险 公司主要产品为人造板助剂、水处理制剂,业绩受下游行业 发展制约。公司目前客户集中于建筑领域、家具领域等,与建筑 行业密切相关。若未来国家出台更为严厉的房地产调控政策或 经济增速进一步放缓，将会影响下游应用行业对公司产品的采 购，而造成公司业绩的波动。如果公司不能持续开拓新的应用市场，分散现有行业风险，会对公司的产品销售带来不利影响，进而影响公司的业绩。(二)原材料价格波动的风险 公司主要原材料价格波动呈现波动幅度大、周期性强等风险，材料价格的波动直接影响到公司的生产成本。如果未来公司原材料价格大幅上涨，司不能把原材料价格波动的风险及时转移，存在原材料价格上涨带来的成本增加、毛利率下降及业绩下滑的风险。(三)技术人员不足或流失风险 公司所从事的业务需要掌握物理、化学、工程设计等专业技术的人才，也需要有对客户需求、上下游行业技术水平特征深入了解的市场营销人才。公司自成立以来始终重视人才的培养,拥有一支技术过硬、人员稳定的技术团队。报告期内公司技术人员队伍稳定，未出现技术人员重大流失的情形，但随着市场公告编号：2019-002 6 竞争的日益激烈，不排除上述人员流失的可能，从而会对公司的未来发展产生一定的不利影响。(四)环境保护的风险 公司业务属于精细化工行业，虽然现阶段公司生产均取得相关的环保批复,各指标均达到排放要求，但随着整个社会环保意识的增强，国家对环保的要求将更加严格，可能在未来出台更为严厉的环保标准，对化工行业的生产企业提出更高的环保要求。环保标准的提高需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司利润水平带来一定影响。(五)安全生产风险 公司系精细化工企业，产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工艺，对操作要求较高。公司高度重视安全生产工作,配备了专门的安全生产管理员，建立健全了安全生产管理规范，保障生产的安全运行。但是仍然不能完全排除因操作不当或设备故障因素导致发生意外安全事故的风险。(六)市场竞争加剧风险 公司业务属于精细化工的细分行业，行业内的从业企业数量众多，市场竞争较为激烈，尽管公司拥有较好的竞争优势和一定的市场地位,但由于行业集中度低、企业数量多、业务资质参差不齐将导致市场竞争不断加剧，若今后公司不能有效应对由此带来的市场竞争加剧情形，可能对公司经营成果产生不利影响(七)技术风险 公司需要保护已拥有的知识产权，不断开发和积累技术成果 以保持企业的技术优势，利用其为自身带来经济效益。基于公司的行业特点，公司存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密将会对本公司的业务发展造成不利影响。(八)公司治理风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，内部控制存 缺陷，存在股东会会议记录资料不完整等不规范情况。公司整体变更为股份公司后，公司对有限公司时期治理不规范的情况进行了整改,并重新制定公司章程、“三会”议事规则、关 联交易管理制度、对外担保管理办法、投资者关系管理制度等细则，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司进入全国股份转让系统后，新的治理结构和制度对公司治理提出了较高的要求，而公司管理层对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，因此股份公司设立初期存在一定的治理风险。(九)重大客户依赖风险 从目前公司营业收入的构成情况来看，公司仍存在对重大客户依赖性较高的风险。在公司 2017 年公司的营业收入中，公司对安徽利辛丽人木业有限公司的营业收入为 6,015,641.03 元，占营业收入比例为 40.82%;2018 年度营业收入中,公司对安徽利辛丽人木业有限公司的营业收入为 5,840,978.49 元，占营业收入比例为 46.08%，2017 年和 2018 年,公司前五大客户的营业收入占营业收入的比例分别为 88.66%、69.36%，公司前五大客户收入占比较高,如果某一重大客户出现违约或其他不利发展,将会对公司业绩造成较大的影响。(十)重大供应商依赖风险 2017 年度、2018 年度公司来自前五名供应商的采购额占同期采购总额的比例分别为 84.70%、81.15%,前五大供应商采购金公告编号：2019-002 7 额较大且集中度相对较高。尽管公司主要采购的原料供给相对充足,若该等供应商在原料质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求,或原料价格较高,则会影响公司的产品质量和盈利水平。(十一)销售地域集中的风险 公司 2017 年度华东地区的收入为 14,499,301.56 元,占营业收入 比 例 为 98.40%。司 2018 年 度 华 东 地 区 的 收 入 为12,028,199.84 元,占营业收入比例为 94.88%。目前来看,公司 销售地域非常集中,地域特征明显。销售区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率和营业收入的进一步提升。此外,一旦该区域的市场竞争程度加剧,公司经营业绩将受到重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏祥豪实业股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSUSHINE-ALLINDUSTRIALCO.,LTD 证券简称 祥豪实业 证券代码 838211 法定代表人 何在祥 办公地址 江苏省金湖县大兴工业集中区海庵路东北侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈涛 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话(0517)86880818 传真 0517-86804588 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省淮安市金湖县大兴工业集中区 238#-2 211600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 18 日 挂牌时间 2016 年 8 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业、26 化学原料和化学制品制造业、266 专用化学产品制造、2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 主要产品为新型环保人造板助剂(包括络合剂、复合助剂、高效复合助剂、促进剂及辅助用石蜡),新型水处理制剂等 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,350,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何在祥 实际控制人及其一致行动人 何在祥 何长富、陈永莲两人为其一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913208315678338635 否 注册地址 金湖县大兴工业集中区海庵路东北侧 否 公告编号：2019-002 9 注册资本 10,350,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜玉涛、刘宇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,772,175.59 14,788,007.24-13.63%毛利率%23.64%26.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 692,825.77 1,089,341.51-36.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 247,583.76 334,839.17-26.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.64%6.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.30%1.85%-基本每股收益 0.07 0.11-36.36%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 20,276,982.66 19,040,064.93 6.50%负债总计 917,564.16 373,472.20 145.68%归属于挂牌公司股东的净资产 19,359,432.00 18,666,606.23 3.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.80 3.89%资产负债率%（母公司）4.18%1.54%-资产负债率%（合并）4.53%1.96%-流动比率 17.92 39.81-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 701,942.90-1,239,528.90 156.63%应收账款周转率 2.08 2.55-存货周转率 5.06 6.64-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.50%6.50%-营业收入增长率%-13.63%-16.03%-净利润增长率%-36.40%-5.56%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-002 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,350,000 10,350,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 424,400.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 98,017.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,396.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 523,814.13 所得税影响数 78,572.12 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 445,242.01 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 200,000.00-应收账款 5,723,769.16-应收票据及应收账款-5,923,769.16 应收利息 0.00-应收股利 0.00-其他应收款 96,144.27 96,144.27 固定资产清理 0.00-固定资产 3,190,574.14 3,190,574.14 应付票据 0.00-应付账款 117,598.22-应付票据及应付账款-117,598.22 应付利息 0.00-应付股利 0.00-其他应付款 1,690.00 1,690.00 管理费用 2,643,341.26 1,388,615.14 公告编号：2019-002 12 研发费用-1,254,726.12 （1）重要会计政策变更 2018 年 6 月财政部发布财会201815 号关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。公告编号：2019-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司属于化学原料和化学制品制造业（C26），主要从事精细化工行业新型环保人造板除醛防水、农村与城镇饮用水安全保障及污水处理技术领域及有机肥料的研发、生产与销售。公司主要产品包括：新型环保人造板助剂（包括增强助剂、络合剂、三聚氰胺、高效助剂、高密度促进剂、促进剂、石蜡），公司目前的客户主要为人造板厂家。新型水处理制剂（二元粉剂、粒粒氧、泡腾片、臭氧片）主要客户是自来水厂、污水处理厂、政府水利工程等。有机肥料(全溶肥)目前还在研发阶段，公司现阶段销售的有机肥料主要为外采，客户主要是水产养殖业。公司立足于新型环保人造板除醛防水、农村与城镇饮用水安全保障及污水处 理技术领域，依托专业的业务团队、完备的业务流程，致力于为人造板厂家、自来水厂、污水处理厂、政府水利工程等提供绿色环保产品。公司目前的客户主要为人造板厂家、自来水厂、城镇污水处理厂等，公司通过销售新型人造板助剂、水处理制剂产品给上述客户，获得收入、利润和现金流量。公司围绕自主创新的发展战略进行深入研发与应用实践，充分发挥产品的性能优势，提高综合竞争力，从而销售新型人造板助剂、水处理制剂产品给上述客户为公司获取收入、利润和现金流。报告期公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:注：上述事项如发生变化，应说明变化的具体内容及对公司产生的影响。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 （1）主要经营指标完成情况本报告期，公司实现营业收 12,772,175.59 元，比上年同期减少 13.63%，其中主营业务收入 12,676,691.23 元，占年度营业收入的 99.25%；实现净利润 692,825.77 元，比上年同期减少 36.40%；归属于母公司的净利润为 781,266.97 元，比上年同期减少 44.31%。截至 2018 年末，公司总资产 20,276,982.66 元，净资产 19,359,418.50 元，净资产占总资产 95.47%。公司营业收入、净利润指标今年比上年同期分别下降了 13.63%和 36.40%；主要原因:1：主营业务成本：因公司是以生产人造板助剂为主的化工企业，随着国家对环保整治力度的加强，使公司原材料价格不断上涨，化工产品材料采购价格的上涨带来成本的上升。其中主要材料三聚氰胺从年初的采购公告编号：2019-002 14 价格每吨 5897.44 元，12 月份涨到 6637.93 元每吨，三聚氰胺全年采购金额达到 4,469,801.51 元，直接带来成本的上升利润率的降低。因此公司只有确保大客户的常年供应而放弃了小客户，这样也就带来了营业收入的减少。2:本公司管理费用今年比去年同期下降了 26.86%，主要是由 2017 年公司中介费较高达 282,613.19 元，2018 年为 117,075.47 元；加之子公司 2018 年管理人员的减少使工资从 2017 年的 486,235.62 元下降到今年的 367,233.74 元。3：本公司的销售费用今年比去年同期增长了 22.99%，主要是由于运输成本的提高，运输费用价格 调整和国家对道路运输管制，限高限重，造成运输费用比上年同期增加 40,787.52 元；新产品投入广告费净增加 43,820.75 元。（2）市场营销情况 报告期内，公司各板块产品占同期营业收入的比例：水处理产品收入比较稳定，水处理产品收入今年 2,044,170.40 元，去年同期 1,617,480.16 元；人造板助剂收入较上年同期下降 18.95%，其中人造板助剂收入今年 10,632,520.83 元，去年同期 13,118,146.18 元，下降 2,485,625.35 元,下降的主要原因是,今年人造板助剂原材料上涨,产品利润小,公司只保证大客户和老客户的供应,放弃了散户,造成了收入下降。（3）技术研发情况 报告期内，公司技术、研发系统，紧密围绕“转型升级”这一主题，重点在公司存量产品的增量工作上，展开了工艺、安全、环保以及“自动化升级改造”等方面的攻关，有效保障了公司生产经营稳定、效益持续增长和不断取得新突破。2018 年公司继续与北京林业大学签订合作协议，共同参与研究开发新型生物基功能材料研发与应用，合作研究利用生物质生产低甲醛或无甲醛木材粘合材料以及利用木质素吸附功能代替活性炭生产自来水、污水处理吸附材料，2018 年已进入中试阶段，公司科技成果持续产出。2017 年 6 月 23 日申请的发明专利一种木材胶粘剂用复合固化剂及其制备方法于2018 年 10 月 2 日获得了授权发明专利证书，证书号为：201710488502.7 截止报告期公司共取得专利 13 个（实用新型专利 11 个，发明专利 2 个），7 个发明专利在受理中（具体详见下表）（1)已申请发明专利情况 国别 申请号 专利名称 类别 专利权人 许可方式 中国 201510602610.3 一种水处理剂及其制备方法 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 受理 中国 201510605210.8 一种甲醛吸收剂及其制备方法 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 受理 中国 201610165740.X 用于脲醛树脂胶的甲醛捕捉新材料及其制备和应用方法 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 受理 中国 201610166335.X 一种人造板用新型生物改性胶黏材料 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 受理 中国 201610165673.1 一种水产养殖用有机生物肥及其制备方法 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 受理 公告编号：2019-002 15 中国 201610165675.0 一种二氧化氯水处理新材料及其制备方法 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 受理 中国 201710486812.5 一种有机无机复混肥料 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 受理（2)已授权专利、成果及承担科技项目情况 国别 专利号 专利名称 类别 专利权人 许可方式 中国 201520566809.0 一种用于水处理剂生产的颗粒原料搅拌装置 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201520572049.4 一种用于水处理剂生产的废气处理装置 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201520566810.3 一种用于木材除醛剂生产的放料称重装置 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201520572138.9 一种用于水处理剂生产线的管道防震动装置 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201520572139.9 一种液体过滤器 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201520570421.8 一种用于水处理生产的压片机减震结构 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201520569795.8 一种用于制备二氧化氯的反应装置 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201520572700.8 一种用于水溶制剂的冷却回流反应釜 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201620223705.4 一种制备二氧化氯水处理剂的装置 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201610170467.x 一种人造板用防水材料、其制备方法及其应用 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201710488502.7 一种木材胶粘剂用复合固化剂及其制备方法 发明 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 中国 201720571940.5 一种二氧化氯制备装置的冷却循环系统 实用新型 江苏祥豪实业股份有限自有 公告编号：2019-002 16 公司 中国 201720540941.8 一种脲醛树脂固化剂合成废气回收装置 实用新型 江苏祥豪实业股份有限公司 自有 （二）（二）行业情况行业情况 公司业务属于精细化工行业，是化学工业发展的战略重点，也是国家政策支持鼓励与扶持的行业之一，其下游集中于建筑领域、家具领域等，与建筑行业密切相关。若未来国家出台更为严厉的房地产调控政策或经济增速进一步放缓，将会影响下游应用行业对公司产品的采购，从而造成公司业绩的波动。如果公司不能持续开拓新的应用市场，分散现有行业风险，会对公司的产品销售带来不利影响，进而影响公司的业绩。在我国资源和能源的消耗呈持续增长，环境污染日益严重以及生态环境失衡的严峻形势逼下，公司业务属于精细化工行业，虽然现阶段公司生产均取得相关的环保批复，各指标均达到排放要求，但随着整个社会环保意识的增强，国家对环保的要求将更加严格，可能在未来出台更为严厉的环保标准，对化工行业的生产企业提出更高的环保要求。环保标准的提高需要公司进一步加大环保投入，公司产品性能往绿色、环保上更新，才能具有极大的发展空间。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,286,080.00 6.34%587,532.95 3.09%118.89%应收票据与应收账款 6,681,212.59 32.95%5,923,769.16 31.11%12.79%存货 1,984,926.75 9.79%1,868,051.24 9.81%6.26%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 2,846,157.50 14.04%3,190,574.14 16.76%-10.79%在建工程 -短期借款 -长期借款 -预付款项 4,401,861.12 21.71%3,392,507.24 17.82%29.75%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金货币资金 报告期末货币资金账面价值1,286,080.00元，比去年同期增加698,547.05元，增加118.89%，主要原因：年底公司为2019年储备材料和2#厂房的资金赎回了100万元理财产品使银行存款增加的缘故。2 2.应收票据应收票据及及应收账款应收账款 公告编号：2019-002 17 报告期末应收票据与应收账款账面价值6,681,212.59元，占总资产32.95%，是因为安徽誉丰木制品有限公司欠货款910,600.00元，占应收款的13.63%，此款于2017年经过法律程序胜诉，但一直没回笼；应收票据与应收账款比去年同期增长12.79%，是因为今年水产品销售比去年大幅增长，而水产品的资金回笼慢.有周期性的，因此造成应收款比去年同期增加。3 3.预付账款预付账款 报告期末预付账款账面价值4,401,861.12元，占总资产21.70%，是因为公司是化工产品行业，国家加强了对环保整治的力度，导致很多化工厂倒闭、限产，使公司原材料紧张并涨价，供应商都要求先付款在排队提货，因此造成公司预付账款的增加；预付账款比去年同期增加1,009,353.88元，增长29.75%，是因为2018年底公司和河南牧原食品股份有限公司签订了2019年销售二元二氧化氯消毒粉500吨计7,250,000.00元的合同，年底要预付款定材料，因此预付账款比去年同期大幅增加。4 4.应付票据及应付账款应付票据及应付账款 报告期末应付票据及应付账款账面价值276,101.58元，只占总资产的1.36%，但比去年同期增加158,503.36元，增长134.78%；是因为公司为了2019年二元二氧化氯消毒粉的生产而备料造成的。5 5.预收账款预收账款 报告期末预收账款账面价值444,000.00元，只占总资产的2.19%，但比去年同期增加423,600.00元，增长2076.47%，主要是因为：安徽兰氏木业有限公司和广西藤县新凯骅人造板有限公司各预付328,000.00元和116,000.00元的货款，而公司一直没发货开票。6 6.应付职工薪酬应付职工薪酬 报告期末应付职工薪酬比去年同期下降12.13%，是因为子公司（江苏中金生物制品有限公司）停产人员减少，使应付职工薪酬下降。7 7.应交税费应交税费 报告期末应交税费比去年同期下降19.55%，是因为今年利润比同期大幅下降，使所得税减少而造成的。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 12,772,175.59-14,788,007.24-13.63%营业成本 9,753,333.82 76.36%10,846,685.97 73.35%-10.08%毛利率 23.64%-26.65%-管理费用 1,015,614.52 7.95%1,388,615.14 9.39%-26.86%研发费用 910,954.39 7.13%1,254,726.12 8.48%-27.40%销售费用 588,851.50 4.61%478,774.67 3.24%22.99%财务费用 1,907.22 0.01%1,673.66 0.01%13.96%资产减值损失 156,914.77 1.23%309,514.62 2.09%-49.30%其他收益 -投资收益 98,017.81 0.77%-公允价值变动收益 -公告编号：2019-002 18 资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润 328,315.70 2.57%343,972.84 2.33%-4.55%营业外收入 425,826.32 3.33%959,530.00 6.49%-55.62%营业外支出 30.00 0.00%71,880.19 0.49%-99.96%净利润 692,825.77 5.42%1,089,341.51 7.37%-36.40%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.1.营业收入营业收入.营业成本营业成本.毛利润毛利润:2018年随着国家对环境整治力度的加强，很多化工厂倒闭.限产，使公司原材料价格不断上涨，材料价格的上涨带来产品成本的上升，因此公司营业成本占营业收入的比率从去年同期的73.35%上升到今年的76.36%，营业成本的增加也带来了毛利润率的下降，毛利润率从去年的26.65%下降到今年的23.64%，成本的增加.利润空间的缩小，迫使公司放弃小.新客户，保证大客户.老客户的供应，这样也带来了营业收入的减少，比去年同期减少2,015,831.65元，下降了13.63%。2 2.管理费用管理费用 公司今年管理费用比去年同期减少 373000.62 元，下降了 26.86%，主要是由 2017 年公司中介费较高达 282,613.19 元，2018 年为 117,075.47 元；加之子公司 2018 年管理人员的减少使工资从 2017年的 486,235.62 元下降到今年的 367,233.74 元。3.销售费用销售费用 本公司的销售费用今年比去年同期增长了 22.99%，主要是由于运输成本的提高，运输费用价格 调整和国家对道路运输管制，限高限重，造成运输费用比上年同期增加 40,787.52 元；新产品投入广告费净增加 43,820.75 元。4.资产减值损失资产减值损失 2018 年的资产减值损失低于 2017 年 49.3%，主要是因为 2017 年安徽誉丰木制品有限公司欠我公司货款 910,600.00 元，起诉.胜诉后一直无法收回，因此坏账准备计提从 50%提高到 80%，这样 2017年的资产减值损失增加。5.投资收益投资收益 本期投资收益收入 98,017.81 元,是公司 2016 年在建行购买的 300 万理财产品，本期赎回 100 万的收益。6.营业外收入营业外收入 本期营业外收入 425,826.32 元比去年同期的 959,530.00 元，减少 533,703.68 元，下降了 55.62%，主要是政府补贴收入减少的缘故。（其明细如下）：项目项目 2018 年度年度 2017 年度年度 与资产相关：与收益相关：17 年省级财政专项引导资金 300,000.00 科技局专利补助费 4,000.00 9,600.00 黎城镇政府 2015 企业绩效奖 15,000.00 黎城镇政府政府奖励 12,000.00 100,000.00 科技局高新企业奖励 100,000.00 公告编号：2019-002 19 科技局专利补助费 7,000.00 金湖市场监督局商标补助款 18,400.00 7,600.00 淮安政府新三板挂牌奖励 600,000.00 税务局减开票系统服务费 330.00 淮安市政府 2016 年淮上英才奖励 90,000.00 120,000.00 合合 计计 424,400.00 959,530.00 7 7.营业外支出营业外支出 本期营业外支出只有30.00元，而去年同期是7,1880.19元，比同期减少了99.96%，主要是去年公司报废了部分设备而造成的损失。8 8.净利润净利润 本期净利润为692,825.77元，比去年同期的1,089,341.51元，减少了396,515.74元，下降了36.4.%造成净利润下降的主要原因是:（1）.国家对环境整治力度的加强，很多化工厂倒闭.限产，使公司原材料价格不断上涨，材料价格的上涨带来产品成本的上升，营业收入的减少，毛利润的下降。（2）.运输成本的提高使营业费用增加。（3）.政府补贴的减少使公司非经常性收益减少。以上因素造成了公司净利润的减少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,676,691.23 14,735,626.34-13.97%其他业务收入 95,484.36 52,380.90 82.29%主营业务成本 9,667,515.84 10,799,661.09-10.48%其他业务成本 85,817.98 47,024.88 82.49%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%助剂类 10,632,520.83 83.87%13,118,146.18 89.02%水产品类 2,044,170.40 16.13%1,617,480.16 10.98%合计 12,676,691.23 100.00%14,735,626.34 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目