837554_2018_国联质检_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2 公司年度大事记公司年度大事记 大事件二大事件二 2018 年 5 月，公司 2017 年度股东大会成功召开，审议通过了向全体股东每 10 股转增 7 股的权益分派议案。大事件一大事件一 2018 年 1 月，对外投资控股子公司西安雨田农业科技有限公司，拓展公司中兽药领域业务。大事件三大事件三 2018 年 7 月 16 日，质量溯源体系“码上明白”平台首次上线试运行。为企业提供产品检验、技术管理、质量查询、流程展示来验证企业产品的质量信息。大事件五大事件五 2018 年 9 月 5 日，国联质检协办“第十届中国第三方检测实验室发展论坛”并获得“最佳合作伙伴奖”。大事件七大事件七 2018 年 10 月公司被陕西省中小企业促进局评为“陕西省中小企业创新研发中心”企业。大事件八大事件八 2018 年 11 月 26 日，工信部公布第五批国家“食品企业质量安全检测技术示范中心”名单，公司入选，成为陕西首家食品企业质量安全检测技术示范中心。大事件四大事件四 2018 年 8 月，对外投资控股子公司西安国联环境工程技术有限公司，开展生态修复业务。大事件六大事件六 2018 年 10 月，对外投资控股子公司西安国联医药技术有限公司拓展 CRO 业务。大事件十大事件十 2018 年 8 月 8 日，公司获“四星级党组织”荣誉称号 大事件十三大事件十三 公司2018年度银行综合授信额度为1600万元。大事件十四大事件十四 公司获得政府性奖励补助资金共计 341万。大事件九大事件九 2018 年 11 月 9 日，国联质检安评中心顺利通过农业农村部兽药 GLP 认证，成为全国第二家成功认证企业。大事件十一大事件十一 2018 年 12 月，国联质检安全评价研究中心通过化学品 GLP 资质认证。大事件十二大事件十二 2018 年 12 月，公司通过知识产权贯标评审，获得知识产权管理体系验收证书。公告编号：2019-015 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、国联质检 指 西安国联质量检测技术股份有限公司 中科国联 指 中科国联湖州质检研究院有限公司 国联研究 指 西安国联质量检测研究有限公司 国联丝路 指 西安国联丝路检测技术有限公司 雨田农业 指 西安雨田农业科技有限公司 国联环境 指 西安国联环境工程技术有限公司 国联医药 指 西安国联医药技术有限公司 股东会 指 西安国联质量检测技术股份有限公司股东会 董事会 指 西安国联质量检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 西安国联质量检测技术股份有限公司监事会 主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 公司章程 指 西安国联质量检测技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 GLP 指 英文 Good Laboratory Practice 的缩写,中文直译为优良实验室规范。GIP 指 英文 Green Injecting Project 的缩写，中文直译为绿色植被工程 IMS 指 英文 Information Management System 的缩写，中文直译为检测机构实验室综合运营管理系统 CRO 指 合同研究组织，Contract Research Organization 的英文简称，亦是医药研发外包服务机构或医药研发外包服务行业的简称。安评中心 指 国联质检安全评价研究中心 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨增军、主管会计工作负责人汪浩及会计机构负责人（会计主管人员）武引娣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 检测行业作为高技术服务行业,主要服务于企业、零售商、政府机构、科研院所等客户。检测行业能否取得较好业绩,能否发展壮大,取决于市场需求。如果宏观经济增速减缓或进入下行周期,社会消费能力下降,国内企业、零售商等行业都将出现下滑,从而影响对整个检测行业的检测需求,对公司经营业绩造成不利影响。公司公信力、品牌和声誉受不利事件影响的风险 检验检测行业的商业模式是以独立于买卖双方的第三方身份进行检测活动，客户基于公信力，选择检测机构对产品进行检测,然后检测机构出具检测报告。社会公信力和品牌是检测机构持续发展的根本所在,一旦出现公信力和品牌受损的事件,将会严重影响客户的选择,进而影响检测机构的业务展开和营业收入。技术人才风险 检验检测行业属于知识密集型行业,其对于专业人员的要求十分严格。由于我国第三方检测行业尚处在快速发展期,相关的检测人员面临较大的缺口；医药科研领域人员属于知识技术密集型人才，专业要求高，需要引进国内国际上一些有影响力的领军人才，公司筹建的国联质检安全评价研究中心需要引进大量的行业内优秀人才。未来,行业竞争将围绕人才展开,只有留住优秀的人才,才能使得企业在竞争中占有一席之地。随着国内外检测市场竞争的日益加深,国内企业将面临优秀检测技术人才短公告编号：2019-015 6 缺与流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安国联质量检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xian United Nations Quality Detection Technology Co.,LTD 证券简称 国联质检 证券代码 837554 法定代表人 杨增军 办公地址 陕西省西咸新区沣东新城协同创新港 8 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汪浩 职务 董事会秘书 电话 029-89119713 传真 029-89119713 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 陕西省西咸新区沣东新城协同创新港 8 号楼及邮编 710086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 21 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M745 质检技术服务-7450 质检技术服务 主要产品与服务项目 石油化工产品及材料、日用化学、油漆涂料、化肥农药、塑料橡胶、金属制品、纺织品、食品、医药保健品、包装材料、水质、土壤、环境、饲料、农产品、金属、建筑材料、纤维、木制品、等近二十二个领域五十五个大类的标准检测；环境评价、危废评价；未知物分析、工艺研发；化学品、保健品、消杀产品、兽药、医药领域的安全性评价和等效性分析实验；尾矿、裸露山体生态修复技术服务；产品溯源平台。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,854,334 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨增军 公告编号：2019-015 7 实际控制人及其一致行动人 杨增军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91611100587419192E 否 注册地址 陕西省西咸新区沣东新城协同创新港 8 号楼 否 注册资本 36,854,334.00 是 经公司 2018 年年度股东大会审议通过，2017 年年度权益分派方案为：向全体股东每 10 股送红股 7股，权益分派完成后，公司的总股本由 2167.9020 万元变为 3685.4334 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨海龙、朱丹宁 会计师事务所办公地址 北京市阜成门外大街 2 号万通大厦 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-015 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 93,939,455.57 69,290,481.65 35.57%毛利率%63.35%69.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,184,942.84 17,862,513.44 29.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,182,841.11 15,427,096.30 30.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）44.16%55.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）38.44%48.24%-基本每股收益 0.63 0.49 28.57%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,709,372.62 53,301,878.47 83.31%负债总计 30,030,415.50 11,614,358.73 158.56%归属于挂牌公司股东的净资产 63,181,577.18 40,911,345.64 54.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.89-9.52%资产负债率%（母公司）31.14%21.49%-资产负债率%（合并）30.73%21.79%-流动比率 3.02 2.29-利息保障倍数 42.04 55.95-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,955,182.93 16,113,081.03 11.43%应收账款周转率 6.97 16.67-存货周转率 168.34 44.28-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%83.31%-8.41%-营业收入增长率%35.57%164.42%-净利润增长率%34.76%298.60%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-015 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,854,334 21,679,020 70.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-36,756.15 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,526,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,240.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,531,884.39 所得税影响数 529,782.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 3,002,101.73 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,139,215.29-2,176,203.59-应收票据及应收账款-6,139,215.29-2,176,203.59 应付账款 430,166.38-25,492,562.58-应付票据及应付账款-430,166.38-25,492,562.58 应付利息 6,162.50-8,639.58-其他应付款 90,524.03 96,686.53 411,818.98 420,458.56 管理费用 10,488,624.01 6,239,314.09 5,903,487.65 4,402,898.66 研发费用-4,249,309.92-1,500,588.99 公告编号：2019-015 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:（一）公司从事的主要业务 作为西北地区最大的综合性检测与技术服务机构，公司经过不断的成长，已经发展成为以检验检测为基础，以环境评价、治理技术和医药评价、研发为业务重点的第三方技术服务机构和平台。逐步形成了以食品、环境、化工、材料、油品等领域为主的标准检验检测业务；以化学品、环境、兽药、医药领域的安全性评价和等效性分析为主的专业技术服务；以尾矿、裸露山体环境生态修复为主的环保业务；以“码上明白”溯源系统为主的检测平台化业务。（二）公司总体业务模式 1、公司以检测检验为业务基础，在“油品、化工、环境、材料、食品”等近二十二个领域的法定检测项目上突出“时效性和准确性”，充分应用“互联网+检测”的模式，在线上通过官网、微信、微博、抖音、今日头条、百度等互联网平台导入客户流量，接受客户的线上咨询与委托，同时在线下通过与媒体合作，举办实验室开放日、质教亲子活动、消费者维权日、世界认证认可日等公益活动提高公司的品牌影响力，提高引流客户的转化率，为企业、高校和科研机构提供检测检验分析服务，并依托公司检测机构实验室综合运营管理系统（IMS 系统）和管理模式链接同行业的优秀服务机构，为中小企业在产品质量、质量体系、质量管控、产品创新、技术优化等方面提供深度技术性服务。在非常规项目的检测业务上，公司以“人有我优、人无我有”的原则，重点在环境、材料、油品领域深度开发，使公司的非常规项目做到细分行业的领先者，有些项目成为细分行业标准的参与者和制定者。通过检验检测的基础服务，以满足客户的“产品制定和差异化竞争”为原则构建自身的服务特色，成为一家以产品检验检测为业务切入点的第三方综合性服务机构。2、公司通过招投标的形式积极的承担全国各省市的政府抽检及应急检测任务，重点开拓西北五省的市场抽检及应急检测，一方面充分发挥公司的技术优势给各地区监督管理部门在抽检流程规范和专业培训等方面给予支持，并配合监管机构做好市场抽检，确保抽检结果的客观性、公正性、准确性，提高抽检质量和检验效果；另一方面积极配合监管部门做好应急预案，在食品安全事故、重大质量安全事项中及时组织专业团队开展应急检测任务。3、公司依托化工实验室和环境实验室近几年的发展与沉淀，重点在生活垃圾处理、矿山修复、土壤修复和治理等领域做深度的技术研发，其中联合中国科学院西北高原生物研究所、长安大学环境与工程学院合作开发的植物纤维无土覆盖技术（GIP）于 2017 年 10 月开始进入科研成果转化阶段，并于 2018年 9 月成立了西安国联环境工程技术有限公司，现已参与了山西两个项目的生态修复。公司以检验检测为基础，通过研发创新，极大的提高了科技研发和科技成果转化能力，开启了公司拓展环境治理和修复领域的新篇章。4、公司在陕西省及整个西北安全评价领域空白的背景和国家发展战略规划下，筹建成立了国联质检安全评价研究中心，为陕西省首家按照 GLP 规范运行的实验室，2018 年已经通过化学品领域和兽药领域的 GLP 认证，成为陕西首家通过认证的 GLP 实验室，公司计划 2019 年通过药品领域的 GLP 实验认证。安评中心将立足陕西及西北，面向国内及国际市场，可为食品、药品、生物制品、农药、兽药、保健品、医疗器械、化妆品、化工产品等企业和科研机构等提供符合国际规范的仿制药的一致性安全评价、新化学品安全性评价、兽药安全性评价、医药安全性评价、生物等效性分析、生物制品安全性评价、新药筛选、药理药效、疾病造模等技术业务，成为一家综合性的医药研发服务机构（CRO）。5、公司 2018 年 7 月份上线产品及服务质量验证管理平台“码上明白”溯源系统，通过为企业提供产品检验、技术管理、质量查询、流程展示来验证企业产品的质量信息，增强公众对企业质量的信任、提升企业的品牌影响力。为保障产品质量安全和公众安全提供有力的支撑，发挥检测检验机构的社会责任。公司始终秉持“以公告编号：2019-015 11 客户为中心、以客户价值为导向、以客户满意为宗旨”的服务原则，坚持以质检为基础性服务，整合行业里面的优秀资源，最终构建以“科研、科普、质教、旅游、购物”为一体的检验检测生态圈。报告期内公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内公司在董事会的正确领导下，在管理层和全体员工的努力下，各项经营指标按照计划顺利完成。营业收入 93,939,455.57 元，较上年同期增长 35.57%，发生营业成本 34,427,118.9 元，较上年同期增长 61.75%，实现净利润 24,286,139.31 元，较上年同期增长 34.76%。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 97,709,372.62 元，较上年度期末增长 83.31%，归属于挂牌公司股东的净资产 63,181,577.18元，较上年度期末增长 54.44%。本年度发生重大事项如下：1、通过兽药/化学品领域 GLP 认证 2018 年 12 月，公司安评中心通过兽药领域、化学品领域 GLP 现场评审认证，成为陕西首家通过 GLP认证实验室。2、成为陕西首家国家食品企业质量安全检测技术示范中心 2018 年 11 月 26 日，工信部公布了第五批国家“食品企业质量安全检测技术示范中心”名单，公司成功入选，成为陕西首家食品企业质量安全检测技术示范中心。3、“码上明白”质量溯源正式上线 2018 年 7 月，公司主导、面向企业及公共服务组织提供的产品及服务质量验证管理溯源系统平台“码上明白”首次上线试运营。通过为企业提供产品检验、技术管理、质量查询、流程展示来验证企业产品的质量信息，企业可通过加入“码上明白”平台，形成唯一的产品编码，从种植到原材料，从生产到运输，从存储到销售全链条追溯，提供促销、分销、追销解决方案，让企业与消费者只有一码之隔，让消费者信任企业，让企业和消费者实现零距离互动。通过准确的检测数据，全环节的质量控制，全流程质量监控，让企业运用溯源系统，提供产品的影响力，目前该平台已申请软件著作权，经过不断地开发更新，该平台将会为企业的产品品质保驾护航，增强公众对企业产品质量的信任、提升企业的品牌影响力。4、“电子报告”投入使用 2018 年，公司“电子报告”投入使用，运营成本大幅度降低、检测交付周期缩短，标志着国联向检测网络化和质量溯源迈进一大步。5、签订山西宁武、介休环境生态修复合同 2018 年，公司分别签订山西宁武、介休环境生态修复合同。6、签订盘龙药业 BE 项目 2018 年 7 月，公司与陕西盘龙药业集团股份有限公司签订技术服务（委托）合同，委托公司研究塞来昔布胶囊人体生物等效性研究项目，合同总额为 600 万元。公告编号：2019-015 12 7、年度分红 经公司 2018 年年度股东大会审议通过，2017 年年度权益分派方案为：向全体股东每 10 股送红股 7股，权益分派完成后，公司的总股本由 2167.9020 万元变为 3685.4334 万元。（二）（二）行业情况行业情况 1、行业发展情况 从检测行业发展情况来看，受益于检验检测认证体制的市场化改革提速，政府积极鼓励检测机构整合，第三方检测机构市场占有率快速提升，目前，检测检验行业是中国发展前景最好、增长速度最快的行业之一，其中以民营为主的中国第三方检测行业一直保持 30%以上的增长速度。检测行业领域众多，包括了国民经济的各个方面，比如工业、农业、采矿业、消费品制造业（包括纺织、服装、日用品等）、建筑业、能源和燃料、水电生产和供应业、化学工业、电子电器行业、汽车业、食品行业、咨询服务业、零售业、医药业、科学研究、技术服务业、水利、环境技公共设施管理、卫生管理等行业，2018 年，我国共有 38605 家国有、民营和外资检测机构，分别隶属于中国 25 个行业，遍布全国 31 个省、自治区和直辖市，基本覆盖了国民经济和社会管理的各个方面，可从事的检验检测项目逐年增多。从安评中心（GLP 实验室）发展情况来看，随着我国改革开放和化学、制药工业的迅速发展，国内外大量的精细化学品进入市场，其中主要包括医药、农药、化妆品、食品添加剂、兽药、化工染料等。因此，对于防止化学品危害人民健康、保护生态环境，安全性评价起着至关重要的作用，其中毒理学安全性评价最为重要，我国政府对此给予了高度重视。药品非临床安全性评价研究机构实施 GLP 已是大势所趋，目前 GLP 已成为兽药、药品、农药、新化学品等产品安全评价试验的基本准则。2、行业发展趋势 从检测行业发展趋势来看，未来几年，随着居民生活水平提高、市场经济快速发展、贸易活动日益频繁，检测服务的需求量随之将快速增长，为满足快速增长的市场需求，政府将会放松对行业的监管，独立的第三方检测机构发展将会快速壮大。从安评中心（GLP 实验室）发展趋势来看，国家“健康中国战略”全面实施，新业态不断涌现，生物医药产业呈现爆发式增长态势，健康产业被誉为继 IT 产业之后的全球“财富第五波”，全球各国纷纷制定健康产业行动计划，抢占产业发展制高点。全球健康产业规模正以超过 10%速度增长，预计到 2020年全球总产值将达到 13 万亿美元。而伴随着我国人民对生命健康需求的大幅提升、“健康中国战略”实施及医药改革的推进，我国健康产业规模正以超过 30%速度高速增长，远高于全球平均水平，其中生物医药、医疗器械及健康服务等领域均实现了高速增长。同时，生物技术与新一代信息技术深度融合，产业跨界融合成为新趋势，不断涌现出大数据医疗、数字诊疗设备、精准医疗、健康管理等新业态、新模式，成为生物医药产业不断创造新增长点的核心动力。近年来，我国 GLP 行业大发展在数量上和质量上都有了很大提高，一些 GLP 机构的实施水平已经达到了国际需求，未来随着医药企业的增多，医药行业的高速发展，医药的研发市场需求巨大，这些前期的研究和安全评价都必须在 GLP 实验室进行，才能进入临床研究，GLP 实验室的市场需求会逐步增大。3、检测领域 质量检验检测主要分为贸易保障检测、消费品检测、工业品检测、生命科学检测，目前工业品类检测占据大半市场份额，生命科学、食品和环境检测方面的市场份额约 22%，其它市场细分所占份额不是市场的主流。不过从全球检测龙头企业的主营业务营收变化可以看出，未来检验检测产品服务会发生一些变化。实体产品检测业务将呈下降趋势，与此同时教育、培训等服务性业务有较高的增长潜力。根据上述行业情况，公司一方面提升已有的检测能力，通过扩项、整合其他领域的检测机构等战略规划打造综合性的检测检验平台；另一方面积极的布局生命科学检测领域的市场，筹建的国联质检安全评价研究中心，为陕西省首家按照 GLP 规范运行实验室，已经于 2018 年通过兽药和化学品 GLP 认证，计划 2019 年通过药品领域的 GLP 实验认证，认证通过后将是西北地区唯一一家的 GLP 实验室，安评中心将立足陕西及西北、面向国内及国际市场，成为一家综合性的医药研发合同外包服务机构（CRO）。公告编号：2019-015 13 （三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 20,332,320.90 20.81%8,299,540.22 15.57%144.98%应收票据与应收账款 20,800,683.75 21.29%6,139,215.29 11.52%238.82%存货 89,995.39 0.09%319,016.93 0.60%-71.79%投资性房地产-长期股权投资-3,500,000.00 6.57%-固定资产 14,214,213.27 14.55%13,752,281.60 25.80%3.36%在建工程 1,220,077.59 1.25%-短期借款 6,000,000.00 6.14%4,000,000.00 7.50%50.00%长期借款 13,000,000.00 13.30%3,000,000.00 5.63%333.33%无形资产 18,451,215.49 18.88%213,501.89 0.40%8,542.18%资产负债项目资产负债项目重大变动原因重大变动原因：1、货币资金 2018 年度货币资金同比增加 144.98%，主要原因一是报告期内公司营业收入同比的增加；二是部分大客户年底集中回款；三是银行借款同比增加，现金相对充裕。2、应收票据与应收账款 2018 年度应收账款同比增加 238.82%，主要原因一是由于公司政府市场抽检业务及部分大型国有企业结算周期较长，二是新增加了收入类型（医药和环保板块），合同金额相对较大，结算相对周期长。3、存货 2018 年度存货同比减少 71.79%，主要是由于报告期内公司优化了采购管理制度，固定了采购时间和周期、不允许一次采购多月用量、采购数量由库存管理员汇总各部门采购申请数量后减掉现有库存数量再加上安全库存数量，因此存货量及金额有大幅度的减少。4、长期股权投资 2018 年无长期股权投资，是因为公司处置了持有的西安国联丝路检测技术有限公司的所有股权，处置完后没有无控制权的子公司。5、在建工程 2018 年在建工程金额增加，主要是由于至 12 月 31 日公司采购的十一台仪器设备已收到发票但未完成安装验收，导致在建工程金额的增加。6、短期借款 2018 年度短期借款同比增加 50%，主要是由于报告期内公司设立了两家控股子公司、并购一家子公司，母公司业务仍然保持高速增长、也加大了研发投入，因此增加了短期借款的金额，补充流动资金。7、长期借款 2018 年度长期借款同比增加 333.33%，是由于报告期内公司充分利用科技金融相关政策，增加了科技金融贷款，即重庆银行两年期银行贷款 1000 万元，导致的长期借款金额的增加，用于补充流动资金。8、无形资产 公告编号：2019-015 14 2018 年无形资产账面价值期末余额同比增加 8542.18%，主要原因是公司近几年研发的 IMS 信息管理系统、“码上明白”产品溯源体系、植物纤维无土覆盖技术（GIP）、GLP 生物分析评价体系等项目均在2018 年达到了预定可使用状态，根据企业会计准则的规定，将开发成本结转到无形资产导致的无形资产账面价值期末余额的增加。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 93,939,455.57-69,290,481.65-35.57%营业成本 34,427,118.90 36.65%21,284,029.13 30.72%61.75%毛利率 63.35%-69.28%-管理费用 9,514,859.33 10.13%6,239,314.09 9.00%52.50%研发费用 1,935,555.82 2.06%4,249,309.92 6.13%-54.45%销售费用 21,232,277.30 22.60%18,044,411.73 26.04%17.67%财务费用 763,618.26 0.81%464,465.69 0.67%64.41%资产减值损失 732,971.44 0.78%491,087.76 0.71%49.25%其他收益 1,400,000.00-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-36,756.15-0.04%2,018,215.40 2.91%-101.82%汇兑收益-营业利润 26,203,979.03 27.89%19,995,323.84 28.86%31.05%营业外收入 2,171,647.47 3.80%939,199.23 1.36%131.22%营业外支出 3,006.93 0.00%92,218.00 0.13%-96.74%净利润 24,286,139.31 25.82%18,022,073.26 26.01%34.76%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年度公司营业收入同比增加 35.57%，主要是由于报告期内原有检验检测业务范围持续扩大、检测技术水平提升、老客户转介绍率提高、营销人员业务水平提升、品牌影响力和公信力提高，另外新增加了生态修复工程、生命科学技术两项收入类型，导致的营业收入呈现较大幅度的增长。2、营业成本 2018 年度公司营业成本同比增加 61.75%，一是营业收入增长带来的成本同比增长；二是公司处于快速扩张阶段，检测和认证项目需要前期的练兵实验，增加部分成本；三是为了不断提升检测数据的准确性、及时性，公司一方面邀请行业专家进行现场指导，另一方面将优秀人才送出培训；四是由于员工人数的增加、工资待遇的提高导致的人员成本的增加；五是生态修复工程项目属于新兴产业，前期规模经济及学习曲线效应不明显，又属于工程类业务，生态修复工程毛利率较低，导致的整体毛利率的降低。3、管理费用 2018 年度公司管理费用同比增加 52.50%，一是员工人数的增加、工资待遇的提高导致的人员成本公告编号：2019-015 15 的增加，二是 2 月份内部系统研发完成，导致了无形资产摊销额的增加，三是注重部门整体能力的提升，各部门增加了咨询费、服务费、培训费预算，导致了咨询服务费金额的增加；四是公司为了进一步提高管理水平，完善公司治理，加大对管理层的培训。4、研发费用 2018 年度公司研发费用同比减少 54.45%，主要是由于报告期内研发项目大多处于资本化阶段，发生的研发支出符合资本化条件的都进行了资本化，导致研发费用金额的大幅减少。5、财务费用 2018 年度公司财务费用同比增加 64.41%，主要是由于公司债权融资金额的增加导致的贷款利息支出金额的增加，导致财务费用金额的增加。6、资产减值损失 2018 年度公司资产减值损失同比增加 49.25%，是因为应收账款、其他应收款期末余额增加，导致了资产减值损失的增加。7、资产处置收益 2018 年资产处置收益同比减少 101.82%，是由于 2018 年 8 月用自行研发的无形资产投资成立了子公司西安国联环境工程技术有限公司，评估价值比无形资产账面价值低导致的资产处置损失。8、营业外收入 2018 年度营业外收入同比增长 131.22%，主要是由于公司品牌力不断提升，技术实力不断增强，申报的政府性项目增多，获得的政府补助和奖励较上年增加，导致了营业外收入的增加。9、营业外支出 2018 年度营业外支出同比减少 96.74%，主要是由于减少了公益性活动的支出，导致的营业外支出的减少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 93,837,002.74 69,290,481.65 35.43%其他业务收入 102,452.83-100.00%主营业务成本 34,427,118.90 21,284,029.13 61.75%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%检验检测服务 83,011,251.39 88.36%69,290,481.65 100.00%生态修复工程 7,287,058.66 7.76%-生命科学技术 3,538,692.69 3.77%-其他收入之和 102,452.83 0.11%-按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成由上年度的单一检验检测服改务变为：检验检测服务；生态修复工程；生命科学技术；其他收入。主要原因为：作为西北地区最大的综合性检测与技术服务机构，公司经过不断的成长，在2018年新成立了国联环境公司发展生态修复业务，筹建了安评中心开展生命科学领域业务，公告编号：2019-015 16 已经发展成为以检验检测为基础，以环保和医药为业务重点的第三方技术服务机构和平台。业务主要为：1、以食品、环境、化工、材料、油品领域为主的标准检验检测业务；2、以化学品、环境、兽药、医药领域的安全性评价和等效性分析为主的专业技术服务业务；3、以尾矿、山体环境生态修复为主的环保业务。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山西汾西正晖煤业有限责任公司昌元煤矿 4,900,822.64 5.22%否 2 汉中新风装饰工程有限公司 1,456,310.68 1.55%否 3 霍林郭勒市食品药品监督管理局 1,387,924.53 1.48%否 4 贵州省卫生计生监督局 1,181,886.79 1.26%否 5 呼和浩特市质量技术监督局 990,566.01 1.05%否 合计合计 9,917,510.65 10.56%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河南豪钻建设工程有限公司 1,992,117.45 4.79%否 2 西安复华网络技术有限公司 1,730,800.00 4.16%否 3 广州质量监督检测研究院 1,435,711.00 3.45%否 4 西安西经进出口有限公司 1,146,581.19 2.76%否 5 北京