837763_2018_大华新材_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

公告编号公告编号：20192019-041041 1 2018 年度报告 大华新材 NEEQ:837763 江西大华新材料股份有限公司 JiangXi Dahua New Materials Co.,Ltd 公告编号公告编号：20192019-041041 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年度公司获得中华人民共和国国家知识产权局颁发 实用新型专利证书（证书号第 7983712 号）2018 年度公司获得中华人民共和国国家知识产权局颁发实用新型专利证书（证书号第 8054948 号）2018 年 8 月公司再次通过批准为“高新技术企业证书”公告编号公告编号：20192019-041041 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 公告编号公告编号：20192019-041041 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、大华新材 指 江西大华新材料股份有限公司 振华玻纤 指 江西振华玻纤有限公司 朗泰贸易 指 江西朗泰进出口有限公司 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 股转系统、股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 江西大华新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江西大华新材料股份有限公司董事会 监事会 指 江西大华新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 公司章程 指 江西大华新材料股份有限公司章程 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 指人民币元、万元 玻璃纤维 指 硅酸盐熔体制成的玻璃态纤维或丝状物，其绝缘性、耐热性、抗腐蚀性好，机械强度高。简称“玻纤”。公告编号公告编号：20192019-041041 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙彬彬、主管会计工作负责人彭有苏及会计机构负责人（会计主管人员）罗琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了否定意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收政策风险 公司及子公司江西振华玻纤有限公司均获得高新技术企业的认定，根据企业所得税法的相关规定，减按 15%的税率征收企业所得税。若未来所得税优惠政策有所变化，或公司及子公司无法取得当地主管税务部门的备案文件或者高新技术企业证书期满复审不合格，则公司税费支出将大幅提高，从而对公司未来盈力能力造成不利影响。利率波动风险 公司贷款规模较大，利率波动将对公司的财务支出产生一定影响，加大公司经营风险。应收账款金额较大风险 公司应收账款在流动资产中占比较高，影响公司的资金使用效 率，对公司资产流动性构成风险。原材料、燃料价格及供应风险 公司作为大型玻璃纤维及制品制造企业，在生产过程中大量消耗电、天然气及矿石粉料、化工原料等，原材料的供应状况及 供应价格的变化将影响公司的生产及成本。成长性风险 公司现处于快速成长期，经营规模相对较小，抵抗市场风险和行业风险的能力相对较弱。公司面临的成长风险主要有：持续创新能力不足的风险、技术应用风险、经营管理水平不能适应规模迅速扩张而导致的管理风险、核心技术人员流失和技术泄 密风险、高素质的技术、管理人才紧缺风险。公告编号公告编号：20192019-041041 6 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人孙华华通过间接持股方式合计控制公司 43.10%股份，可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。公司借款及股权质押的风险 公司存在控股股东、实际控制人股权质押比率较高，若借款主体未能按照合同规定履行还款及支付利息的义务，则质权人有权处置质押标的，公司可能面临实际控制人发生变更的风险。持继经营能力的风险 报告期内，公司营业收入大幅下滑，诉讼及逾期债务较多，可供经营活动支出的货币资金严重短缺且 2017 年-2018 年已连续两年亏损，很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，经营环境及财务状况持续严重恶化，公司的持续经营能力存在不确定性。破产清算风险 截至报告披露期，公司收到江西省宜春市中级人民法院于2019年4月9日出具的民事裁定书（2019）赣09破申1号并裁定进入破产程序，并将该案交奉新县人民法院审理。现破产事仍在进行中，可能导致公司破产清算的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号公告编号：20192019-041041 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西大华新材料股份有限公司 英文名称及缩写 JiangXi Dahua New Materials Co.,Ltd 证券简称 大华新材 证券代码 837763 法定代表人 孙彬彬 办公地址 江西省宜春市奉新县奉新工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭有苏 职务 信息披露负责人 电话 0795-4509698 传真 0795-4509698 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江西省宜春市奉新县奉新工业园区 330700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 http:/ 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016 年 6 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造-C30 非金属矿物制品业-C30306 玻璃纤维和玻璃纤维增强 塑料制品制造-C303063061 玻璃纤维及制品制造 主要产品与服务项目 高性能玻璃纤维纱系列产品、高性能玻纤坯布、网布、平纹布 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）208,689,067 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 江西大华投资集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 孙华华 公告编号公告编号：20192019-041041 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360900662008183W 否 注册地址 江西省宜春市奉新县奉新工业园区 否 注册资本（元）208,689,067 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北环三环西路 99 号西海国际中心 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 付建平、邓燏 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司收到江西省宜春市中级人民法院于 2019 年 4 月 9 日出具的民事裁定书 （2019）赣 09 破申1 号裁定公司进入破产程序。公司将根据事项的进展情况，严格按照相关法律、法规的规定和要求及时履行信息披露义务。信息披露负责人变更：2019 年 4 月 3 日，董事会秘书陈华女士辞职【详见公司公告（公告编号2019-020）】，现公司董事及财务总监彭有苏女士为公司信息披露负责人。公告编号公告编号：20192019-041041 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,774,883.23 163,436,027.01-64.65%毛利率%-9.72%10.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-123,166,811.00-77,540,576.72-58.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-111,246,079.74-80,221,022.33-38.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.07%-16.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.68%-17.39%-基本每股收益-0.59-0.37-59.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 993,060,682.10 1,043,955,519.86-4.88%负债总计 703,447,576.97 631,175,603.73 11.45%归属于挂牌公司股东的净资产 289,613,105.13 412,779,916.13-29.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.98 29.80%资产负债率%（母公司）68.62%59.03%-资产负债率%（合并）70.84%60.46%-流动比率 0.44 0.50-利息保障倍数-2.41-1.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,213,046.57 4,378,502.00-72.30%应收账款周转率 0.74 1.73-存货周转率 3.92 4.88-公告编号公告编号：20192019-041041 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.88%-5.22%-营业收入增长率%-64.65%-55.09%-净利润增长率%-58.84%-314.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 208,689,067 208,689,067-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-9,130,473.30 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,522,792.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,313,049.96 非经常性损益合计非经常性损益合计-11,920,731.26 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -11,920,731.26 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号公告编号：20192019-041041 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据（合并）1,694,968.73 应收账款（合并）75,342,056.41 应收票据及应收账款（合并）77,037,025.14 应付票据（合并）应付账款（合并）79,713,002.25 应付票据及应付账款 79,713,002.25 应付利息（合并）6,219,304.90 其他应付款（合并）42,232,631.19 58,211,936.09 管理费用（合并）41,132,115.09 33,754,801.04 盈余公积（合并）6,512,378.07 5,536,378.07 未分配利润（合并）12,543,791.18-21,327,791.18 研发费用（合并）7,377,314.05 其他收益（合并）3,732,400.00 9,232,477.73 应收票据（母公司）50,000.00 应收账款（母公司）43,139,957.11 应收票据及应收账款（母公司）43,189,957.11 应付票据（母公司）应付账款（母公司）75,927,964.36 应付票据及应付账款（母公司）75,927,964.36 应付利息（母公司）6,174,843.80 其他应付款（母公司）43,385,995.22 59,320,839.02 管理费用（母公司）37,601,230.43 31,640,569.18 研发费用（母公司）5,960,661.25 盈余公积（母公司）6,512,378.07 5,536,378.07 未分配利润（母公司）-10,270,381.19-19,054,381.19 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主要业务情况说明 公司主要从事玻璃纤维及其制品的研发、生产、销售，主要产品有高纤纺织型高捻经、纬纱和高纤缠绕型合股粗纱、高性能玻璃纤维坯布、网格布、平纹布。报告期内，公司玻璃纤维及其制品业务合计实现营业收入 39,270,242.68 元，占 2018 年营业收入的比例为 67.97%。2、经营模式情况说明 (1)采购模式公司供应部根据公司仓库库存量、销售部门确认后的客户订单与生产部制定的生产计划编制采购计划，确定采购进程，采用集中采购和临时采购相结合的模式。在原材市场价格处于上行时,采用签订长期合同的方式，减弱原材料采购成本的波动性；其他辅助材料采购则采用订单价，根据生产计划进行采购。目前，公司与主要原材料合格供应商建立了长期良好的合作关系，形成了较为稳定的原材料供货渠道。(2)生产模式公司采用存货型生产模式与订单型生产模式相结合的方式，即根据往年销售情况及市场动态对市场需求进行预估，同时辅以临时接到的订单进行生产。(3)销售模式公司国内、国外销售以直销为主；公司经过多年的行业积累，沉淀了一批满意度高、需求量稳定的优质客户。3、行业情况说明 据美国玻璃纤维复合材料工业协会发布的全球玻璃纤维复合材料市场趋势预测和机会分析报告指出，未来 5 年内，汽车固件、建筑装饰、安全防护、航空航天、液体过滤将成为玻纤复材发展的 5 大重点领域，其市场份额将占到玻纤复材总量 80%，且产品将呈现整体高端化发展趋势。该报告同时指出，全球玻璃纤维复合材料市场总消费水平预计将以 8.5%的年增长率强劲增长，市场份额预计在 2022 年将达到 1,080 亿美元，发展空间巨大。与此同时，新兴国家市场潜力巨大，许多应用领域仍有待开发，预期玻纤产品的需求量将呈跨越式增长。长期玻纤行业集中度提升，需求结构调整带动产品消费属性增强、价高性优产品比重提升。长期来看，玻纤纱行业由于技术、资金、人才门槛较高、行业进入壁垒明显，企业通过不断技改精进，有动力实现降本增效。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、公司经营发展回顾 受金融环境的因素影响，公司经营遇到掣肘，2017 年至 2018 年连续两年经营性亏损，诉讼及逾期债务较多，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，公司于 2019 年 4 月被法院裁定进入破产程序，现正处于债权审核阶段。截至报告披露期，公司正在积极稳妥推进司法程序下破产工作。待债权确定后，公司将积极配合管理人设计破产方案；并在总体方案下，通过恰当措施妥善解决历史遗留债权债务问题；通过资产高效利用或盘活、应收账款催收等措施增加公司货币资金，保障公司资金需求；总结过去十年的资源积累、技术储备和竞争优势，在玻璃纤维细分领域进行项目拓展。通过引进经营发展资金提升公司营运能力，进一步加快恢复生产能力，通过全员共同努力及各方支持，最终实现公司轻装上阵、完美转型，最终实现公司的可持继发展。二、经营业绩情况 报告期内，公司实际完成营业收入57,774,883.23元，同比下降64.65%；实现归属于挂牌公司股东净利润-123,166,810.99元，同比下降58.84%，净资产为289,613,105.14元，同比下降29.84%，经营活动产生的现金流量净额为1,213,046.57元，同比下降72.30%。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 2018年是“十三五”规划攻坚之年。在环保督查、规范管理等政策推动下，纤维复合材料行业在经历了2017年的阵痛和转型调整之后，2018年迎来蓬勃发展的一年。产业链上游玻璃纤维及其制品长期处于量价齐涨的状态，下游复合材料制品领域产品结构和产业结构持续优化，行业骨干企业订单大幅增长、经济效益大幅提升。根据国家统计局统计，2018年纤维复合材料行业规模以上企业实现主营业务收入同比增长5.9%，利润同比增长20.4%。其中，玻璃纤维及制品行业利润总额同比增长29.2%，再创历史新高。据协会初步统计，2018年全行业玻璃纤维纱总产量达到468万吨，同比增长14.71%，其中：池窑产量438万吨，同比增长11.45%。受环保督查带来市场需求结构优化，以及热塑性复合材料生产工艺日趋成熟、5G通讯发展等市场利好信息鼓励，2018年玻璃纤维行业迎来又一个产能快速扩张之年，年内新增产能接近90万吨。2018年，全行业实现玻璃纤维及制品出口158.73万吨，同比增长9.74%；出口金额24.24亿美元，同比提高7.63%。2018年7月11日，美国发布拟对中国出口美国的2000亿美元产品加征10%关税的公告，公告内容涵盖玻纤14个税号的全部产品。协会于7月24日紧急在京组织召开玻纤行业骨干企业应急磋商会，在积极做好申诉准备等工作的同时，建议国内玻璃纤维企业抢占先机，及时向欧美等市场发运货物，规避企业因关税增加造成的出口损失。在出口产品结构方面，玻璃纤维纱出口96.6万吨，占出口总量的61%，其中玻璃纤维细纱出口量7.47万吨，同比增长29.03%。玻纤毡、玻纤布制品出口分别为34.3万吨和17.8万吨，合计约占出口总量的32.8%。注：摘自中国玻璃纤维/复合材料行业2018年经济运行报告 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 404,073.26 0.04%1,086,574.86 0.1%-62.81%应收票据与应收账款 70,131,823.89 7.06%77037025.14 7.38%-8.96%存货 18,620,387.59 1.88%12,781,583.70 1.22%45.68%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 581,194,571.55 58.53%630,124,774.12 60.36%-7.77%在建工程 36,492,236.83 3.67%36,492,236.83 3.5%0%短期借款 144,097,702.15 14.51%153,749,000.00 14.73%-6.28%长期借款 0 0%6,300,000.00 0.6%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内：1、货币资金减少的原因：营业收入大幅下滑导致。2、应收票据和应收账款减少的原因：主要是本期业务缩减，营业收入同比减少所致。3、存货增加的原因：主要是本期采购的原材料到库所致。4、固定资产减少的原因：主要是本期折旧损耗影响所致。5、预付账款增加的原因：2018年134,319,807.59元，2017年99,7151,77.43元，同比去年增加34,604,630.16元，增涨幅度35%。增加的主要原因是因为其他应收款转到预付账款。6、短期借款减少的原因：主要是逾期短期借款被非金融机构以不良债务收购后，转至其他应付款所致。7、应付票据及应付账款增加的原因：主要是科目重分类所致。8、其他应付款增加的原因：主要是报告期应付利息增加、非金融机构借款转入、诉讼判决所致。9、长期借款减少的原因：主要是一年内到期债务重分类导致。10、2018年预收款项6,221,500.66元，2017年预收款项10,874,161.06元，同比去年，预收款项下降4,652,660.40元，下降幅度43%。预收款项下降的主要原因是2018年10月销售玻纤纱抵付预收账款。11、其他应收款：2018 年 25,640,086.47 元，2017 年 65,693,135.66 元，同比去年下降 40,053,049.19元，下降幅度 61%。下降的主要单位为其他应收款转入预付账款科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 15 营业收入 57,774,883.23-163,436,027.01-64.65%营业成本 63,388,842.89 109.72%146,951,123.09 89.91%-56.86%毛利率%-9.72%-10.09%-管理费用 36,829,229.95 63.75%33,754,801.04 20.65%9.11%研发费用 11,811,990.37 20.44%7,377,314.05 4.51%60.11%销售费用 1,333,545.16 2.31%4,906,938.17 3.00%-72.82%财务费用 43,062,740.92 74.54%34,252,479.42 20.96%25.72%资产减值损失 8,925,536.47 15.45%9,232,477.73 5.65%-3.32%其他收益 13,117,792.00 22.71%3,732,400.00 2.28%251.46%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-9,130,473.30-15.80%72,406.87 0.04%-12,709.95%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-107,258,761.04-185.65%-74,459,012.25-47.77%37.38%营业外收入 419,295.08 0.73%313,503.80 0.19%33.74%营业外支出 16,327,345.04 28.26%1,378,870.63 0.84%1,084.11%净利润-123,166,811.00-213.18%-77,540,576.72-47.44%58.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内：1、税金及附加2018年3,669,077.21元，2017年税金及附加5,224,712.63元，同比去年下降1,555,635.42元，下降幅度为 30%；减少原因为 2018 年应缴增值税减少。2、销售费用：2018 年销售费用为 1,333,545.16 元，2017 年为 4,906,938.17 元，销售费用下降 3,573,393.01元，下降比例 73%；销售费用下降的主要原因为运输费的下降，由于 2018 年销售量的下降导致运输费用的下降。3、财务费用：2018 年财务费用 43,062,740.92 元，2017 年 34,252,479.42 元，同比去年，增加 8,810,261.50元，主要原因为未支付到期的利息，加收逾期利息，并且根据法院裁定，承担相应案件诉讼违约金 641万元。4、其他收益：2018 年新增其他收益科目，主要是归集企业财政补贴资金，因此 2018 年取得政府税收返还 13,117,792.00 元列入此科目，相对 2017 年税收返还增加 9,385,392.00 元，主要是财政返还税收扶持企业发展，并且资金用于大华新材一号生产线冷修。5、营业外收入：2017 年营业外收入的下降主要是将企业税收返还归集在其他收益科目，并且 2017年取得的税收返还下降。6、营业外支出：2018 年营业外支出 16,327,345.04 元，相比去年增加 14,948,474.41 元，主要原因是2018 年第一条生产线检修窑炉残值转入。7、净利润：2018 年-123,166,810.99 元，2017 年-77,540,576.72 元，同比去年下降-45,626,234.27元，主要原因是 2018 年窑炉停产检修 3 个月，2018 年 7 月开始并且主营业务收入中断，靠收取加工费维持生产，导致净利润急剧下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 16 主营业务收入 39,270,242.68 163,290,996.64-75.95%其他业务收入 18,504,640.55 145,030.37 12,659.15%主营业务成本 37,357,994.89 146,947,756.78-74.58%其他业务成本 26,030,848.00 3,366.31 773,175.43%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%玻纤纱 27,753,221.44 48.04%126,547,248.77 77.43%玻纤布 11,446,683.03 19.81%36,452,515.59 22.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内：1、玻纤纱、坯布收入减少的原因：主要是报告期内诉讼判决执行，银行账户冻结，影响我司生产经营。2、其他业务增涨的原因：报告期内公司因涉及较多诉讼判决执行，且生产线窑炉窑龄已到，存在一定安全隐患，经与客户协商，由客户出维修设备，维修完成后，公司为客户代加工产品，导致其他业务收入增加。4、主营业务成本增加的原因：报告期内营业收入下降所致。5、其他业务成本增加的原因：其它业务收入增加，分配的（如:房屋折旧工资）成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 余姚市宏阳玻纤有限公司 6,269,491.06 10.85%否 2 赣州赣丰新型复合材料有限公司 5,151,710.01 8.92%否 3 兰溪市格尚复合材料有限公司 4,244,294.47 7.35%否 4 建德市新安江电力玻纤厂 2,107,106.17 3.65%否 5 浙江菲尔特玻纤制品有限公司 1,894,947.13 3.28%否 合计合计 19,667,548.84 34.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网江西奉新县供电有限责任公司 9,671,415.82 46.29%否 2 陈晏和（块煤）2,253,750.00 10.79%否 3 奉新县大华燃气有限公司 2,047,098.65 9.80%是 4 株洲市联益工贸有限责任公司 1,114,347.29 5.33%否 5 常州美克莱复合材料有限公司 965,736.07 4.62%否 合计合计 16,052,347.83 76.83%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,213,046.57 4,378,502.00-72.30%投资活动产生的现金流量净额-690,000.00-24,013,168.33 97.13%筹资活动产生的现金流量净额-779,637.63-26,642,892.16 97.07%现金流量分析现金流量分析：报告期内：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少3,165,455.43元，下降比例72.30%，主要是报告期内主营业务停止，经营资金受限，导致投资活动现金急剧下降。2、投资活动产生的现金流量净额同比减少23,323,168.33 元，主要是报告期内主营业务停止，经营资金受限，导致投资活动现金急剧下降。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少25,863,254.53元，主要是报告期内开始基本全面停止支付金融机构以及非金融机构利息。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要控股子公司、参股公司基本情况如下：1、江西振华玻纤有限公司 法定代表人：孙华华 注册资本：1,000 万元人民币 住所：江西省抚州市崇仁县工业园区 成立日期：2007 年 11 月 6 日 经营范围：玻纤纤维及其制品生产销售；化工原料、建材销售。股权结构：江西大华新材料股份有限公司持股 100%。2018 年江西振华玻纤有限公司营业收入 23,550,800.84 元，净利润-12,049,928.72 元。2、江西朗泰进出口有限公司 法定代表人：舒文兴 注册资本：200 万元人民币 住所：江西省宜春市奉新县工业园区应星南大道 788 号 成立日期：2013 年 7 月 24 日 经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营和禁止进出的商品和技术除 外,玻璃纤维及其制品、纸塑、化工原料、机械设备产品的销售。股权结构：江西大华新材料股份有限公司持股 100%。2018 年江西朗泰进出口有限公司营业收入 4,130,995.57 元，净利润-455,601.68 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：否定意见 董事会就非标准审计意见的说明：江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托,审计了公司 2018 年度财务报表,并于2019 年 6 月 28 日签发否定意见审计报告（苏公 W2019A1156 号）的专项说明，根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定，现对导致否定意见涉及事项情况说明如下：一、审计报告中非标意见内容 财务报表附注二、财务报表的编制基础所述，大华新材公司财务报表以持续经营假设为基础编制。2019 年 4 月 9 日大华新材公司收到江西省宜春市中级人民法院出具的民事裁定书（【2019】赣 09 破申 1号），大华新材公司被申请破产清算，大华新材公司已不具备持续经营能力，因此我们认为大华新材公司按照持续经营假设编制的 2018 年度财务报表不恰当。二、董事会对否定意见的说明（一）董事会认为江苏公证天业计师事务所(特殊普通合伙)出具的否定意见审计报告内容客观地反映了公司的实际情况，但最终应当以破产审计报告数据为准。（二）鉴于上述原因，公司拟采取措施如下：1、积极稳妥推进司法程序下的破产相关工作，争取实现公司转型发展。2、破产期间，保持公司生产线持续主营业务，继续开拓原有的业务市场，提升公司业绩。同时积极寻求新的融资、开拓新市场、新的合作伙伴，稳定员工队伍，以扭转公司前期业绩不佳的状态。三、董事会意见 公司董事会认为：江苏公证天业计师事务所(特殊普通合伙)本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的否定意见我们表示理解，报告符合中国注册会计师审计准则等相关法律法规的规定，但该报告内容客观地反映公司 2018 年度财务状况。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，协助破产管理人消除审计报告中否定意见事项对公司的影响，恢复公司持继经营能力。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），（以下简称“新修订的财务报表格式”）。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照 企业会计准则第 30 号-财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017 年度比较财务报表已重新表述。2、会计差错更正具体见关于前期会计差错更正公告（公告编号：2019-049）科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据（合并）1,694,968.73 应收账款（合并）75,342,056.41 应收票据及应收账款（合并）77,037,025.14 19 应付票据（合并）应付账款（合并）79,713,002.25 应付票据及应付账款 79,713,002.25 应付利息（合并）6,219,304.90 其他应付款（合并）42,232,631.19 58,211,936.09 管理费用（合并）41,132,115.09 33,754,801.04 盈余公积（合并）6,512,378.07 5,536,378.07 未分配利润（合并）12,543,791.18-21,327,791.18 研发费用（合并）7,377,314.05 其他收益（合并）3,732,400.00 9,232,477.73 应收票据（母公司）50,000.00 应收账款（母公司）43,139,957.11 应收票据及应收账款（母公司）43,189,957.11 应付票据（母公司）应付账款（母公司）75,927,964.36 应付票据及应付账款（母公司）75,927,964.36 应付利息（母公司）6,174,843.80 其他应付款（母公司）43,385,995.22 59,320,839.02 管理费用（母公司）37,601,230.43 31,640,569.18 研发费用（母公司）5,960,661.25 盈余公积（母公司）6,512,37