837166_2018_奥腾电子_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 1 证券证券代码代码：837166 证券简称：奥腾电子证券简称：奥腾电子 主办券商：招商证券主办券商：招商证券 2018 年度报告 奥腾电子 NEEQ:837166 杭州奥腾电子股份有限公司 Hangzhou Autotronics Co.,Ltd.杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 2 公司年度大事公司年度大事 2018 年 11 月，经国家科技部、财务部、国家税务总局专家评审，公司通过2018 年国家高新技术企业复审。2018 年公司新增实用新型专利 1 项。2018 年 4 月，公司完成 IATF16949换证审核，标志着公司质量管理体系更上一个台阶，能够为客户提供更好的产品和服务。2018 年公司新增发明专利 2 项。杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/奥腾电子 指 杭州奥腾电子股份有限公司 泉来实业 指 深圳市泉来实业有限公司 全国中小企业股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 北汽新能源 指 北京新能源汽车股份有限公司 知豆 指 知豆电动汽车有限公司 柳汽、东风柳汽 指 东风柳州汽车有限公司 新特汽车 指 贵安新区新特电动汽车工业有限公司 国机智骏 指 国机智骏汽车有限公司 山东梅拉德 指 山东梅拉德能源动力科技有限公司 东营俊通 指 东营俊通汽车有限公司 台州台鹰 指 台州台鹰电动汽车有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 量产 指 批量的生产，量产车指的是面向社会公开发行的车辆，国际上有标准，量产车必须达到50辆才可以称之为“量产”，并且量产车是针对非量产车而言的，非量产车指的是并不对外发售，由客户定制或者特殊需求的车。ADAS 指 ADAS，高级驾驶辅助系统。是利用安装在车上的各式各样传感器，在汽车行驶过程中随时来感应周围的环境，收集数据，进行静态、动态物体的辨识、侦测与追踪，并结合导航仪地图数据，进行系统的运算与分析，从而预先让驾驶者察觉到可能发生的危险，有效增加汽车驾驶的舒适性和安全性。BCM 指 Body Control Model，车身控制模块简称，主要是接收车内一些开关信号和 CAN、LIN 总线信号，实现相应负载的逻辑关系控制。杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭大我、主管会计工作负责人钟敏及会计机构负责人（会计主管人员）钟敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司规模较小、盈利能力较弱的风险 公司报告期内的主营业务为汽车电子产品的研发、设计、制造、销售及技术服务。公司规模较小以及盈利能力较弱，抵御市场风险能力较弱，如公司业务规模不能达到快速增长，或将会对公司的持续经营能力产生不利影响。2、汽车行业增长速度下降的风险 汽车行业受我国宏观经济波动影响，其市场增长速度会呈现一定的波动，消费者对汽车的需求将会影响公司产品的销售，汽车行业增长速度的下降会对公司的营业收入和经营业绩产生不利影响。3、主要客户集中的风险 由于新能源汽车处于发展的初期阶段，许多新兴的造车势力进入新能源汽车市场，大多数车企处于车型开发的初期，并没有量产车型。因此，报告期内公司主要客户还是集中在北汽新能源和知豆，公司存在客户集中的风险。4、应收账款余额较高的风险 报告期内，公司三家主要客户中北汽新能源和山东梅拉德回款情况较好，知豆的应收账款余额仍较高，这与政府和整个新能源汽车行业的政策有着很大的关系，同时与知豆自身的发展规划也有较大关系。随着后续新能源汽车市场的不断增量，杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 6 公司资金投入也将越来越大，如应收账款不能及时收回，则可能给公司造成坏账风险和资金周转风险。5、市场开拓和产品竞争的风险 随着新能源汽车市场的蓬勃发展，一些传统仪表厂和合资公司都参与到新能源汽车市场的竞争，凭借规模化的优势给公司产品市场开拓带来较大的压力，同时也在公司现有项目上直接形成竞争。6、产品质量的风险 公司产品为整车厂关键零部件，如果在外部出现重大质量问题，会面临整车厂商的高额质量索赔甚至被整车厂淘汰，另外公司现有配套客户以及新导入客户对质量PPM的要求也越来越高，PPM 不达标可能会导致客户的额外质量索赔。7、技术人员流失风险 随着汽车网络化、智能化的发展，新能源汽车行业、汽车智能化项目创业持续升温，使得核心技术人才越来越紧缺，人才争夺日趋激烈，因此增加了核心人员流失、核心技术泄密的风险。8、企业税收优惠政策变动的风险 根据 2018 年 11 月 20 日，全国高新技术企业认定管理工作领导小组发布的关于公示浙江省 2018 年拟认定高新技术企业名单的通知，公司通过国家高新技术企业认定复审，继续取得该项资质，证书编号：GR201533000459，有效期三年。如果到期后未能在规定时间内继续取得该项资质，可能存在税优惠被取消的风险。9、存货量大的风险 存货作为公司的流动资产占比较大，存货的存量具有膨胀性，同时又具有价值不断贬值性。目前我司采取的是以销定产，优先消耗存货方式减少库存，库存量已逐渐减少，但仍存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州奥腾电子股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Autotronics Co,.Ltd 证券简称 奥腾电子 证券代码 837166 法定代表人 郭大我 办公地址 杭州经济技术开发区白杨街道 6 号大街 260 号 11 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 方灵燕 职务 信息披露事务负责人 电话 0571-86877276 传真 0571-86877336 电子邮箱 otengautotronics.cc 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州经济技术开发区白杨街道 6 号大街 260 号 11 幢/310018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 12 日 挂牌时间 2016 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-36 汽车制造业-366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车电子产品的研发、设计、生产、销售及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）73,585,106 优先股总股本（股）0 控股股东-实际控制人及其一致行动人-四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100762002897C 否 杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 8 注册地址 杭州经济技术开发区白杨街道 6号大街 260 号 11 幢 否 注册资本（元）73,585,106 是 注：公司 2017 年第一次股票定向发行于 2017 年 12 月 25 日取得股转公司股份发行登记函，2018 年 1 月16 日在杭州市市场监督管理局完成本次股票发行后公司注册资本的变更手续。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、曹伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,411,116.30 27,621,224.89-11.62%毛利率%15.85%23.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-31,726,076.57-17,664,692.65-79.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-31,539,730.25-18,801,378.31-67.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-102.04%-37.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-101.44%-40.04%-基本每股收益-0.43-0.28 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 38,435,059.10 74,496,739.07-48.41%负债总计 23,206,531.05 27,542,134.45-15.74%归属于挂牌公司股东的净资产 15,228,528.05 46,954,604.62-67.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.21 0.64-67.57%资产负债率%（母公司）60.38%36.97%-资产负债率%（合并）60.38%36.97%-流动比率 152.44%256.67%-利息保障倍数-38.29-22.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-11,692,698.24-12,585,963.73 7.10%应收账款周转率 0.78 0.97-存货周转率 0.84 0.87-杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-48.41%24.21%-营业收入增长率%-11.62%37.51%-净利润增长率%-79.60%-63.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 73,585,106.00 62,085,106.00 15.63%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-119,001.55 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 45,675.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-113,019.77 非经常性损益合计非经常性损益合计-186,346.32 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -186,346.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,343,484 应收账款 28,681,475.13 应收票据及应收账款-31,024,959.13 其他应收款 124,326.36 124,326.36 固定资产 2,073,546.80 2,073,546.80 在建工程 13,128.67 13,128.67 应付票据-应付账款 14,268,452.25-应付票据及应付账款-14,268,452.25 其他应付款 11,137,230.62 11,137,230.62 管理费用 14,400,520.76 6,477,968.22 研发费用-7,922,552.54 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为汽车电子，汽车电子是车体汽车电子控制装置和车载汽车电子装置的总称。车体汽车电子控制系统，包括发动机控制系统、底盘控制系统和车身电子控制系统；车载汽车电子系统，包括汽车信息系统、汽车导航系统和汽车娱乐系统等。车载类又能分为车厂定制的前装和市场销售的后装。目前，公司的产品主要属于车身电子控制系统这一分类。公司主营汽车电子产品的研发、设计、制造、销售及技术服务，通过向汽车整车厂商客户提供符合其要求的汽车电子产品来获得利润。公司主要产品有车身电子控制系统（网络控制器、车身控制模块 BCM、组合仪表）、汽车先进驾驶辅助系统（ADAS）、汽车智能（自动）驾驶控制系统（雷达系统、自动刹车等）。公司的客户主要为国内的汽车整车厂商，目前已经与北汽新能源、柳汽、知豆、新特汽车、国机智骏、山东梅拉德、东营俊通等国内整车厂商建立了稳固的汽车电子产品供货关系或良好的技术合作关系。公司自主研发的 ADAS（第一阶段功能）产品已进入量产阶段，全液晶仪表也已完成开发，即将进入量产状态。此外，公司还通过不断研发新产品如：T-BOX、智能驾驶舱和 ADAS（第二阶段功能）产品来扩充、丰富公司的产品线，提高公司的市场开拓能力。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司经营团队进行了整体变更、调整，在新任董事长和管理团队带领下，公司经营实现了平稳过渡。同时，面对报告期内新能源汽车市场政策变动以及原材料、电子器件价格高涨等各种经营挑战，杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 13 公司通过持续不断地强化技术服务，优化工艺和质量管理，全面提升供应链保供能力和水平，较好地完成了公司 2018 年各项经营任务。1、市场情况及主要经营指标 报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，未发生重大变化。主要产品仍为组合仪表、车身控制模块 BCM 以及先进驾驶辅助系统 ADAS。报告期内，随着车牌限购城市需求的快速启动，以及“双积分”政策的落地，新能源汽车行业整体呈现出良好的发展势头，2018 年，新能源汽车产销分别完成 127 万辆和 125.6 万辆，比上年同期分别增长59.9%和 61.7%，纯电动汽车销量占新能源汽车比重近 80%，其中我公司主要客户北汽新能源 EC 系列9.1 万辆，位于销量排行榜第 1 位。2018 年，公司共实现营业收入 24,411,116.30 元，较上年负增长 11.62%。；净利润-31,726,076.57 元，同比负增长 79.60%；截至 2018 年末，公司总资产为 38,435,059.10 元，净资产为 15,228,528.05 元。公司经营亏损主要原因在于：（1）2018 年营业收入计划未完成，仅完成预计计划的 35.46%，主要是国家新能源补贴政策影响导致新能源主机厂订单数量的下降以及主要客户内部车型优化整合、未能完成产销计划；（2）毛利率较上年同期下降 7.3%，主要是知豆产品项目暂停，导致报告期内产量较上年下降 42.89%，固定成本不变，引起毛利率下降（3）资产减值损失增长 13,051,311.91 元，本报告期知豆电动车公司处于债务重组阶段，对期末应收账款与存货本期分别计提资产减值损失 11,456,344.41 元、3,187,335.22 元；（4）销管费用上升，主要是为新产品推广费增长 1,476,992.70 元；（5）财务费用较上年增长 258,137.29元，其中承兑贴现费 92,489.71 元，借款利息费用 166,976.72 元。2、技术研发持续推进 报告期内，公司除完成北汽新能源、知豆等量产客户的技术维护、改进等工作以外，虚拟仪表、ADAS等相关产品开发进展顺利，顺利完成知豆 D3 仪表、ADAS 的开发和量产准备，为 2018 年业绩增长打下坚实基础。公司管理层根据业务开展需要调整了研发组织架构以提高效率，完善 PLM 及 Redmine 研发管理系统，已成功申报区级研发中心。3、市场营销有序展开 报告期内公司保质保量完成北汽新能源、知豆等量产订单的供货和售后服务。资金回笼整体达成目标，但知豆电动车应收款余额仍较大。同时，公司相继完成了一汽新能源、华晨新能源等三家新客户定点开发，并基本与新特汽车、爱驰亿维、柳汽等客户达到成新项目的开发意向。4、供应链效益、配套能力明显提升 在报告期内，在公司全体员工的努力下，通过工艺调整和改进，工时利用率、标准产能提升至 95.4%，全年完成各类产品生产 9.9 万套。在原材料上涨、环保严查、半导体行业严重缺货的情形下，供应商管理体系逐步完善。在产品质量方面，公司通过专项质量改进、加强关键工序（SMT）管控、淘汰问题供应商、开展内部质量体系稽核等方法和手段，大大提高公司产品质量及管理水平，零公里缺陷 ppm 值大幅度降低，达到期初设定目标。5、经营管理水平继续提高 根据需要及时调整人员编制，报告期内人员结构优化率为 6%，有力促进减员增效。制订和完善绩效考核和薪酬激励等多项制度，开展一系列企业文化建设活动，有效调动员工的积极性。根据新三板挂牌企业财务管控方面的要求，报告期内公司针对会计核算、内部控制、成本费用管控、预算分析等方面，进行一系列的完善和提升，使公司财务管理和经营水平更上新台阶。杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 14 (二二)行业情况行业情况 2016 年，随着国家政策的引导，新能源车补贴、限购政策等纷纷落地，助力新能源汽车迎来了井喷式爆发。2017 年国家结合国际对燃油车禁售响应，加快了新能源汽车推广计划及行业资质审批、双积分政策拉动新能源车行业稳健发展，各车企纷纷转型布局新能源车。2017 年 12 月 26 日，国家财政部、税务总局、工业和信息化部、科技部四部委联合发布关于免征新能源汽车车辆购置税的公告，该公告针对购置新能源车辆给予免征车辆购置税，自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止。据中国汽车工业协会统计数据显示，2018 年汽车产销分别完成 2780.9 万辆和 2808.1 万辆，产销量比上年同期分别下降 4.2%和 2.8%，其中新能源汽车产销分别完成 127 万辆和 125.6 万辆，比上年同期分别增长 59.9%和 61.7%，产销量呈现增长趋势。随着电子技术和各类学科的不断发展，以及人工智能的不断产业应用，汽车电子广泛应用于汽车各个领域，从刚开始的发动机燃油电子控制、电子点火技术到高级驾驶辅助系统（ADAS），汽车电子的价值占比不断攀升。随着汽车智能化、电动化、无人驾驶技术的不断发展，2017 年 4 月，国家出台营运客车安全技术条件指导文件正式实施，要求车长大于 9 米的客车，应装备前撞预警系统（FCWS）及车道偏离预警系统（LDWS）。同时货运车相关政策也计划出台，对于 ADAS 产品从政策方面起到强劲的推动作用。新能源汽车正处于快速增长期。作为国家“十三五”规划的战略性新兴产业七个重点发展领域之一的新能源汽车产业，未来将会逐步替代传统汽车，成为新的支柱产业；随着新能源汽车行业的不断发展,汽车电子行业也将进入一个新的时代。公司目前客户主要集中在新能源汽车行业，围绕以汽车仪表为核心开发的智能驾驶座舱系统和围绕视觉 ADAS 为核心开发的智能驾驶辅助系统也将迎来更广阔的成长空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 415,725.60 1.08%14,512,810.93 19.48%-97.14%应收票据与应收账款 19,441,496.39 50.58%31,024,959.13 41.65%-37.34%存货 13,882,851.77 36.12%23,494,298.52 31.54%-40.91%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,446,347.89 3.76%2,073,546.80 2.78%-30.25%在建工程 1,305.39 0.003%13,128.67 0.02%-90.06%短期借款 长期借款 应付账款 9,745,157.92 25.35%14,268,452.25 19.15%-31.70%其他应付款 10,937,697.78 28.46%11,137,230.62 14.95%-1.79%资产总计 38,435,059.10-74,496,739.07-48.41%杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本报告期末，公司资产总额 38,435,059.10 元，净资产 15,228,528.05 元，分别较上年期末下降 48.41%，下降 67.56%，资产总额下降主要原因：（1）本报告期内经营亏损-31,726,076.57 元导致净资产大幅下降；（2）由于知豆电动车公司处于债务重组阶段，出于谨慎性考虑，对期末应收账款与存货本期分别计提资产减值损失 11,456,344.41 元、3,187,335.22 元（3）本报告期内偿还逾期供应商货款带来应付账款较上年同期下降 4,523,294.33 元。净资产下降主要原因如下：由于报告年度经营亏损-31,726,076.57 元所致。本报告期末公司资产负债率 60.38%，与行业平均水平相近，公司资产负债率相对稳健。期末负债总额 23,206,531.05 元较上年同期下降 15.74%，主要系偿还供应商货款带来应付账款下降 4,523,294.33 元所致。截至报告期末公司总负债为 23,206,531.05 元，其中流动负债为 23,206,531.05 元。公司流动比率为1.52，资产负债率为 60.38%。公司流动资产规模基本能满足流动负债需要及时支付的需求，公司偿债能力得到保障。相关科目变动原因如下：1、报告期内，货币资金同比减少 97.14%，系公司在上一个报告期内，为补充流动资金定向增发收到货币资金 14,950,000 元所致。2、报告期内，应收账款同比减少 34.83%，系报告期内知豆电动汽车有限公司进债务重组，生产停滞，应收账款有所下降。知豆电动汽车有限公司在 2016-2017 年度均系公司第一大客户，其两年实现销售收入分别 8,745,862.4 元、1,333,5816.82 元占公司当年总收入的 44.24%与 48.28%；2018 年知豆电动汽车由于进行债务重组，只实现销售收入 5,537,518.90 元，较上年同期减少 7,798,297.92 元，下降 58.47%。3、报告期内，存货同比减少 40.91%，系上年备货在本报告期实现了收入；对库存的 Mobileye 产品调整了销售策略，消化产品库存；知豆电动汽车处于债务重组阶段，对存货中涉及知豆项目全额计提3,187,335.22 元资产减值所致。4、报告期内，在建工程同比下降 90.06%，自制工装完工结转固定资产所致；5、报告期内，应付账款同比下降 31.82%,期末应付账款 9,745,157.92 元较上年同期下降 4,523,294.33元：（1）公司利用上年度募集的补流资金支付了逾期供应商货款（2）由于知豆汽车在本年进行债务重组，相关产品项目处于暂停阶段，导致本报告期采购额与上年同期大幅下降。6、报告期内，其他应付款同比下降 1.63%,系归还部分借款所致。其中，因 2018 年公司实施员工股权激励，高管郭大我、冯建华分别缴纳了 480,000.00 元和 300,000.00 元股权激励保证金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 24,411,116.30-27,621,224.89-11.62%营业成本 20,542,440.53 84.15%21,226,020.66 76.85%-3.22%毛利率%15.85%-23.15%-管理费用 6,533,552.22 26.76%6,477,968.22 23.45%0.86%研发费用 8,110,393.30 33.22%7,922,552.54 28.68%2.37%销售费用 4,098,282.77 16.79%2,866,211.60 10.38%42.99%财务费用 802,437.10 3.29%544,299.81 1.97%47.43%杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 16 资产减值损失 15,984,558.34 65.48%2,933,246.43 10.62%444.94%其他收益 235,844.64 0.97%345,287.64 1.25%-31.70 投资收益 0 0 0 0-公允价值变动收益 0 0 0 0-资产处置收益-202.04 0.00%-28,198.92-0.10%99.28%汇兑收益 0 0 0 0-营业利润-31,531,632.29-129.17%-14,068,332.71-50.93%-124.13%营业外收入 59,532.10 0.24%1,034,000.55 3.74%-94.24%营业外支出 253,976.38 1.04%244.75 0.00%103,669.72%净利润-31,726,076.57-129.97%-17,664,692.65-63.95%-79.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：本报告期销管费用上升 1,287,655.17 元，毛利下降 7.3%,营业利润-31,531,632.29 元，较上年同期-14,068,332.71 元增加亏损 17,463,299.58 元，营业利润下降 124.13%，其原因主要是由以下几个方面:（1）2018 年营业收入计划未完成，仅完成预计计划的 35.46%，主要是国家新能源补贴政策影响导致新能源主机厂订单数量的下降以及主要客户内部车型优化整合、未能完成产销计划；（2）毛利率较上年同期下降 7.3%，主要是知豆产品项目暂停，导致报告期内产量较上年下降 42.89%，固定成本不变，引起毛利率下降（3）资产减值损失增长 13,051,311.91 元，本报告期知豆电动车公司处于债务重组阶段，对期末应收账款与存货本期分别计提资产减值损失 11,456,344.41 元、3,187,335.22 元；（4）销管费用上升，主要是为新产品推广费增长 1,476,992.70 元；（5）财务费用较上年增长 258,137.29 元，其中承兑贴现费92,489.71 元，借款利息费用 166,976.72 元。相关明细科目原因如下：1、报告期内，营业收入同比减少 11.62%，主要系知豆电动汽车有限公司内部重组导致项目暂停，销售收入较上年减少 7,798,297.92 元，下降 58.47%；2、报告期内，营业成本同比减少 3.22%，主要系销售收入减少带动成本减少所致；3、报告期内，财务费用同比增长 47.36%，主要系公司在报告期内承兑汇票贴现费用与借款利息较上年同期分别增长 92,489.71 元、166,976.72 元所致；4、报告期内，营业外收入同比降低 94.24%，主要系上一个报告期收到新三板挂牌补助 1,000,000 元所致；5、报告期内，资产减值损失同比增长 444.94%，本报告期知豆电动汽车有限公司处于债务重组阶段，导致本期销售回款较上年同期累计减少 1040 万元，下降 80%；销售收入较上年同期减少 7,798,297.92 元，下降 58.47%元；同时出于谨慎性考虑，特对期末应收账款与存货分别计提资产减值损失分别为11,456,344.41 元、3,187,335.22 元，两项合计对报告期损益影响 14,643,679.63 元；6、报告期内，营业外支出同比增长，主要系台州台鹰电动汽车有限公司项目终止，债务重组损失244,166.80 所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 17 主营业务收入 23,383,271.06 27,577,571.90-15.21%其他业务收入 1,027,845.24 43,652.99 2,254.58%主营业务成本 20,192,406.17 21,216,550.65-4.83%其他业务成本 350,034.36 9,470.01 3,596.24%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%组合仪表 19,562,955.02 80.14%21,871,327.35 79.18%车身控制模块 3,032,478.92 12.42%5,391,496.00 19.52%先进驾驶辅助系统 1,556,795.63 6.38%137,449.03 0.50%其他 258,886.73 1.06%220,952.51 0.80%合计 24,411,116.30 100.00%27,621,224.89 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，实现营业收入 24,411,116.30 元，较上年同期降低 3,210,108.59 元，同比降低 11.62%，主要系主要系知豆电动汽车有限公司债务重组，导致项目暂停，引起销售额下降 58.47%。其中：（1）组合仪表较上年同期下降 10.55%，主要系报告期知豆电动车销售收入减少 5,369,173 元所致；（2）车身控制模块较上年同期下降 43.75%，主要系报告期知豆电动车销售收入减少 2,403,046.23元所致；（3）先进驾驶辅助系统较上年同期增长 10.33%，主要系进口 mobileye 产品销售较上年同期增长1,419,346.60 元所致；（4）其他较上年同期增长 17.17%，主要系材料及技术开发费收入较上期增加 37,934.22 元所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京新能源汽车股份有限公司青岛分公司 14,203,623.04 58.19%否 2 知豆电动汽车有限公司 5,537,518.90 22.68%否 3 山东梅拉德能源动科技有限公司 1,733,069.99 7.10%否 4 东莞熙隆电子科技有限公司 1,007,515.84 4.13%否 5 台州台鹰电动汽车有限公司 296,196.15 1.21%否 合计合计 22,777,923.92 93.31%-联动分析：报告期末，公司应收账款净额为 18,690,687.85 元，较期初降低 9,990,787.28 元，较期初降低 34.83%，本期营业收入为 24,411,116.30 元，较上期减少 11.62%。报告期内，公司依据企业会计准则-商品销售 杭州奥腾电子股份有限公司杭州奥腾电子股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-011 18 收入，同时满足销售商品收入的条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。公司主要销售组合仪表、车身控制模块等汽车配件产品给客户，大客户的需求下降，因此报告期内主要客户应收账款与营业收入具有联动可比性。应收账款期末余额下降主要系知豆电动汽车有限公司债务重组，导致产品项目暂停，引起销售收入下降所致。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京苏坤电气科技有限公司 2,973,192.69 17.63%否 2 宁波孙洁汽车配件有限公司 1,676,057.66 9.94%否 3 深圳市博科供应链管理有限公司 1,239,757.48 7.35%否 4 深圳市奥仕达精密线路有限公司 1,074,598.39 6.37%否