837146_2018_天成环保_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 天 成 环 保 NEEQ:837146 河 南 天 成 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 HenanTianchengEnvironmental Technology CO.,Ltd 年 度 报 告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1 1 20182018 年年 8 8 月月 3131 日至日至 9 9 月月 2 2 日，在郑州国际会展中心，公司参加了第三届中原经济区（郑日，在郑州国际会展中心，公司参加了第三届中原经济区（郑州）环保产业城镇水务建设发展博览会，对外展示了公司形象，进一步提升了公司的影响州）环保产业城镇水务建设发展博览会，对外展示了公司形象，进一步提升了公司的影响力力.2 2.2018.2018 年年 5 5 月月 7 7 日，公司申请专利：一种用于已内酰胺废水除肟的装置。日，公司申请专利：一种用于已内酰胺废水除肟的装置。专利号：专利号：Z ZL 2018 2 067097.0 L 2018 2 067097.0 3 3.20182018 年年 5 5 月月 7 7 日日，公司申请专利：一种以废治废生产硫酸铵溶液的装置。，公司申请专利：一种以废治废生产硫酸铵溶液的装置。专利号：专利号：Z ZL 2018 2 0670233.6 L 2018 2 0670233.6 公告编号：2019-026 1 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-026 2 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司 指 河南天成环保科技股份有限公司 实际控制人 指 河南省人民政府国有资产监督管理委员会 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 河南天基律师事务所 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布实施的全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司/全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 河南天成环保科技股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 河南天成环保科技股份有限公司总经理、财务负责人、董事会秘书 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：2019-026 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张登跃、主管会计工作负责人赵延闪及会计机构负责人（会计主管人员）赵延闪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、应收账款坏账风险 截至 2018 年 12 月 31 日止,本公司应收账款净额为127,362,705.97 元,占总资产和流动资产的比例分别为 64.25%和 71.83%;2017 年、2018 年度应收账款周转率分别为 0.96 次、0.58 次。受行业的普遍特点影响,应收账款在资产总额中占比较高,应收账款回收期较长。如果应收账款不能按期收回或发生坏账,对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。二、关联交易存在较大依赖的风险 2018 年度、2017 年度和 2016 年度公司对关联方的销售分别为:84,784,770.30 元、97,877,858.97 元和 92,562,516.01 元,占当期营业收入的比例分别为:94.80%、68.19%和 91.31%。报告期公司对关联方的交易占比较高,关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内的关联销售价格公允,但由于公司的关联方众多,且经常性的关联交易占比较大,预计在未来较长一段时间,关联交易会继续存在,公司存在通过关联交易操纵利润以及通过执行有失公允的交易价格向关联股东输送利益的风险。三、国家行业政策改变导致的风险 目前国家对从事节能环保工程行业的建筑企业制定了较高的资质要求和从业标准。2014 年 11 月 6 日,住房和城乡建设部发布了新的 建筑业企业资质标准,新标准调整了取得资质的条公告编号：2019-026 4 件。未来国家对于行业管理的改变或对相关法律法规进行修改可能对行业发展带来一定的风险。四、项目施工建设的风险 工程项目施工对安全风险管理有较高的要求。虽然公司建立了严格的安全标准作业程序,但项目施工的技术风险、作业风险、管理风险依然存在;同时,由于建设项目施工周期长,受各种因素的综合影响,也存在合同履约不能等给生产经营带来的风险。五、市场竞争的风险 随着国家对环保行业的政策扶持力度加大,开展环保业务的企业数量迅速增加。据统计,近 10 年来,我国环保企业数量十年翻了四番,有五成是 2010 年后设立的,但规模 50 人以下小微企业占比 92%,竞争格局表现为企业众多,竞争激烈,还尚未形成较高的市场集中度。若公司不能快速发展,扩大市场规模,提高市场占有率,将面临较高的市场竞争风险。六、公司内部治理的风险 公司已于 2015 年 5 月完成股份制改造,公司管理层的治理意识还需进一步规范,各项管理制度的执行也需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展、经营规模扩大、业务范围扩展、人员增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-026 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南天成环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Tiancheng Environmental Technology Co.,Ltd 证券简称 天成环保 证券代码 837146 法定代表人 董秋生 办公地址 河南省平顶山市新华区平安大道与培英街交叉口北 100 米路东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨磊 职务 副总经理、董事会秘书 电话 13569591526 传真 0375-2787837 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省平顶山市新华区平安大道与培英街交叉口北 100 米路东 邮编 467000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 17 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7721 水污染治理、N7722 大气污染治理、N7723 固体废物治理、N7729 其他污染治理。主要产品与服务项目 环保与节能工程设计、施工及咨询;环保与节能设备及产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）39,087,300 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 平煤神马机械装备集团有限公司,持股比例 74.21%实际控制人及其一致行动人 河南省人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91410400752273706Q 否 公告编号：2019-026 6 注册地址 河南省平顶山市新华区平安大道与培英街交叉口北 100 米路东 否 注册资本 39,087,300.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-026 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,435,025.38 143,531,186.28-37.69%毛利率%-1.29%16.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,862,056.09 3,536,985.34-718.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,179,851.23 2,622,540.97-945.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-60.98%7.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-61.87%5.68%-基本每股收益-0.56 0.09-722.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 198,228,704.32 238,542,316.88-16.90%负债总计 174,452,580.35 190,589,448.21-8.47%归属于挂牌公司股东的净资产 23,776,123.97 47,952,868.67-50.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 1.23-50.41%资产负债率%（母公司）88.01%79.90%-资产负债率%（合并）88.01%79.90%-流动比率 101.77%120.00%-利息保障倍数-42.63 7.85-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,562,654.07-231,212.77 2,073.36%应收账款周转率 58.00%96.00%-存货周转率 527.00%1,477.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.90%20.67%-营业收入增长率%-37.69%41.59%-净利润增长率%-718.10%32.46%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-026 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,087,300 39,087,300 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,036,755.04 其他营业外收入和支出-613,028.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 423,726.85 所得税影响数 105,931.71 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 317,795.14 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 19,049,493.27 应收账款 180,448,637.12 应收票据及应收账款 199,498,130.39 固定资产 1,242,375.99 1,245,268.39 固定资产清理 2,892.40 应付票据 0.00 应付账款 163,946,955.02 应付票及应付账款 163,946,955.02 研发费用 1,470,678.97 管理费用 12,661,015.37 11,190,336.40 公告编号：2019-026 9 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司业务属于生态保护和环境治理行业领域，按照中国证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所处行业为 N77 类：生态保护和环境治理业。公司拥有环保工程专业承包壹级、防水防腐保温工程专业承包二级、建筑机电安装工程专业承包三级、大气污染防治设计施工乙级、除尘脱硫脱硝三级设施运行服务资质等多项资质。公司在多年的环保工程项目建设中形成了稳定的核心管理团队和优秀的研发技术团队，人才优势明显。核心管理团队均具有丰富的行业积累、服务经验和技术能力，能够准确把握环保工程行业的发展趋势。截至报告期末，公司拥有一级建造师 8 人，二级建造师24 人，注册安全工程师 6 人，具有中高级职称 33 人；另外，公司还具备专职技术研究和开发人员为公司开展业务提供技术支持。1、采购模式 目前，公司主要通过对具有相应资质的潜在供应商的生产过程进行详细的实地考察，检查质量控制程序和控制记录，对原材料的适用性和可靠性进行评价，确定备选的合格供应商。最后通过评议标的形式，综合考虑各供应商提供的价格、供货周期、付款方式、质保期等因素，确定最终的产品、原材料供应商。并与主要长期供应商签署框架合作协议，对产品种类、产品责任、交货方式、付款方式进行原则性约定，根据公司生产计划按产品分年度、季度或月度以采购合同方式向供应商进行采购。2、销售、生产施工模式与流程（1）公司环保产品采用订单生产，公司产品主要用于环保节能工程施工领域以及煤矿安全生产。不同地区、不同领域、不同客户的要求均不相同，产品所适用的现实条件也不相同。因此，不同客户处理方案差异较大，规格与技术参数等指标均需结合用户实际情况和具体要求来设计、生产、施工。（2）环保工程类项目以招标中标形式获取，即公司采用设计、采购、施工、调试、验收等一条龙服务到底的模式。公司和各业主单位建立了广泛的业务服务关系。公司通过参加建设单位招投标、建设单位直接发包等承接项目后，再通过预算报价，建设单位审批最终审批的形式确定合同价款；项目承接后，公司先根据建设方要求及相关规范标准要求编制技术方案，技术方案通过有关专家论证后再出施工图，施工图通过建设方、监理方有关部门联合会审后最终确定；施工图确定后公司任命项目经理及项目工程师组建项目部，项目部编制施工组织设计、安全措施、开工报告等资料，经公司技术开发部、安全生产部、总工程师等审批后报送建设方、监理方审批，各项手续审批完毕项目部进场施工；施工完毕进行单机、系统调试，调试合格后由建设方委托有资质的监测单位对各项环保指标进行监测验收，验收合格后工程移交建设方。3、研发模式和流程 公司研发中心和技术开发部根据客户需求进行充分市场调研，提交研发申请报告并进行可行性研究、评估；在获得通过后，制定项目设计方案，技术开发部在进行研发设计，设计完成后根据项目规模依次进行小试、中试或项目现场试验，根据试验结果达到预期技术指标后进行技术方案、施工图完善，并推广应用；取得良好效果后，进行项目总结，向平顶山市及河南省进行科技成果申报。部分实用新型专利由代理公司帮助申报。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。报告报告期内变化情况：期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：2019-026 10 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年度，公司完成营业收入 8,943.50 万元，较上年同期下降了 37.69%；实现净利润-2,186.21万元，较上年同期下降了 718.10%。报告期末，公司总资产达到 19,822.87 万元，较上年同期下降了 16.90%，净资产为 2,377.61 万元，较上年同期下降了 50.42%。公司营业收入和净利润较去年大幅下降。因资产证券化业务未做退回应收账款 1297 万元，按照单项计提坏账准备约 1000 万元；山西汾西发电厂脱硫脱硝项目因后期设计变更及后期服务追加成本800 万元；公司办公经营所场租金、员工薪酬较以往有幅度较大增长；2018 年度受政府大气污染攻坚战政策影响，原材料如砂、石、水泥等价格暴涨，导致成本加大。（二）（二）行业情况行业情况 随着国家对环保行业的重视加大，以及人们环保意识的增强，我国环境污染治理的空间还是很大的。发布的“十三五”规划中，明确提出要加快环保行业的发展，同时提出明确的目标，要在 2020 年，使得节能环保行业成为我国国民经济的一大支柱型产业。这也成为了环保融资的机遇和亮点，而这也对环保产业的发展起到快速推动的作用。政府也在不断的废除地方自行制定的环保规定，形成统一的市场规定，加强信用体系的建设，不断优化环保行业的市场环境。环保督查高压态势促治理需求持续放量。随着环保标准提高，大型工业企业目前委托第三方运营比例正在提升，而中小企业随着环保督查趋严，治理需求预计会进一步增加，作为中小企业排污量较小，发展环保子公司从成本角度考虑不经济，委托第三方专业环保公司去做治理和运营将成为趋势。工业退城入园会导致工业园区污染企业集中，是第三方污水处理运营市场的良好机遇。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 344,502.64 0.17%2,820,404.80 1.18%-87.79%应收票据与应收账款 148,299,509.23 74.81%199,498,130.39 83.63%-25.66%存货 14,497,867.60 7.31%19,434,766.19 8.15%-25.40%投资性房地产 -长期股权投资 -公告编号：2019-026 11 固定资产 3,338,195.38 1.68%1,245,268.39 0.52%168.07%在建工程 -短期借款 10,000,000.00 5.04%10,000,000.00 4.19%-长期借款 -资产总计 198,228,704.32-238,542,316.88-16.90%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期末余额344,502.64元，较上年同期余额减少2,475,902.16元，减少87.86%,主要原因是:由于本期收入的下降，使得相应的购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少12,966,779.23元，但支付新建项目较上年同期多支付4,029,580.73元、较上年同期多支付上年度分红款2,345,472.52元、较上年同期少收回货款20,734,841.73元，从而使得货币资金本期末余额较上年同期有所下降。2、应收票据与应收账款本期末余额148,299,509.23元，较上年同期余额下降51,198,621.16元，下降25.66%。其中应收票据余额较上年同期上升1,887,309.99元，主要是由于在期末收到银行汇票未支付；应收帐款余额较上年同期下降53,085,931.15元，主要是由于平顶山天安煤业股份有限公司上年度欠款3,907.90万元，及本年度欠款1400万元，均在本期到达我公司帐户。3、固定资产期末余额3,338,195.38元，较上年同期余额增加2,095,819.39元，增长168.69%,主要原因是:新增监测系统一套。4、存货本期末余额为14,497,867.60元，较上年同期减少4,936,898.59元，下降25.40%。其中工程在产品较上年同期下降3,610,329.57元，主要是因上期末部分在施工工程，在本期进行了结算开票；原材料较上年同期下降1,315,070.18元，主要是施工项目在本期领用了库存材料。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 89,435,025.38-143,531,186.28-37.69%营业成本 90,591,033.72 101.29%120,458,953.60 83.93%24.80%毛利率-1.29%-16.07%-管理费用 15,595,622.44 17.44%11,190,336.40 7.80%39.37%研发费用 1,212,754.52 1.36%1,470,678.97 1.02%-17.54%销售费用 929,906.69 1.04%1,158,490.68 0.81%-19.73%财务费用 639,812.12 0.72%867,634.06 0.60%-26.26%资产减值损失 9,746,469.98 10.90%4,583,061.07 3.19%112.66%其他收益 36,755.04 0.04%36,755.04 0.03%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 公告编号：2019-026 12 营业利润-29,346,959.25-32.81%3,537,423.01 2.46%-929.61%营业外收入 1,086,400.00 1.21%1,500,000.00 1.05%-27.57%营业外支出 699,428.19 0.78%317,495.88 0.22%120.30%净利润-21,862,056.09-24.44%3,536,985.34 2.46%-718.10%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、2018年度，营业收入较上期减少54,096,160.90元、营业成本较上期增加35,934,910.18元，增减幅分别为-37.68%、24.80%。主要原因是2018年度受国家整体环保政策的影响，工程施工难度大，山西汾西发电厂脱硫脱硝项目因后期设计变更及后期服务追加成本800万元。2、管理费用本期发生15,595,622.44，较上期增加4,405,286.04元，增长39.37%。主要原因是：由于收入的减少，计入管理费用的职工薪酬较上年同期增加285万元，办公场地租赁费增加246万元。3、财务费用本期发生639,812.12元，较上年同期减少227,821.94元，减少26.26%，主要是由于收取客商银行承兑贴现利息，从而增加利息收入。4、资产减值损失本期发生9,746,469.98元，较上期增加5,163,408.91元，增加112.66%，主要是由于本期收回款项大多数是当期和近二年的欠款，前期欠款，由于对方资金紧张，回款较少，从而使得款项年限增加，相应资产减值金额计提增加。5、营业外收入本期发生1,086,400.00元，较上年同期减少413,600元，减少27.57%，是由于上年同期收到赔偿款100万元，而本期无此项目；由于公司“新三板”上市，平顶山新华区金融办上年奖励50万元，本年奖励100万元，较上期增加50万元。6、营业外支出本期发生699,428.19元，较上期增加381,932.31元，增加120.30%，主要宁夏三友环保设备制造有限公司赔偿金520,389.64元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 83,359,614.83 116,705,567.11-28.57%其他业务收入 4,075,410.55 26,825,619.17-84.81%主营业务成本 87,680,765.04 98,894,849.90-11.34%其他业务成本 2,910,268.68 21,564,103.70-86.50%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%主营业务收入 85,359,614.83 95.44%116,705,567.11 81.31%其他业务收入 4,075,410.55 4.56%26,825,619.17 18.69%合计 89,435,025.38 100.00%143,531,186.28 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%河南省内 85,800,374.40 95.94%102,812,541.44 71.63%河南省外 3,634,650.98 4.06%40,718,644.44 28.37%合计 89,435,025.38 100.00%143,531,186.28 100.00%公告编号：2019-026 13 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018年营业收入89,435,025.38元，其中河南省内营业收入大幅增加，主要原因是我公司服务领域主要集中在平煤神马集团内部的煤炭企业。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 平顶山天安煤业股份有限公司 53,778,223.03 60.13%是 2 河南平宝煤业有限公司 8,350,777.18 9.34%是 3 平顶山天安煤业天力有限责任公司 5,614,172.91 6.28%是 4 神马实业股份有限公司 5,372,243.61 6.01%是 5 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 4,222,072.01 4.72%是 合计合计 77,337,488.74 86.48%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 平顶山市润鑫工贸有限公司 8,721,042.52 13.12%否 2 平顶山市腾诺管道新技术有限公司 6,279,085.00 9.45%否 3 河南省腾飞建筑有限公司 4,150,000.00 6.24%否 4 平顶山市聚溢实业有限公司 3,742,976.00 5.63%否 5 平顶山市和胜劳务分包工程有限公司 3,611,036.00 5.43%否 合计合计 26,504,139.52 39.87%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,562,654.07-231,212.77 2,073.36%投资活动产生的现金流量净额-4,029,580.73-5,000.00-80,491.61%筹资活动产生的现金流量净额-3,008,975.50-688,979.17-336.73%现金流量分析：现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为 4,562,654.07 元，较上年同期增加 4,793,866.84 元，增加2073.36%。主要原因是：本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 20,734,841.73 元，而本期营业收入较上期减少 54,096,160.9 元,收入的大幅下降，使得相应的本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少 12,966,779.23 元。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-4,029,580.73 元，较上年同期减少 4,024,580.73 元，减少80491.61%，原因是：本期新建汝州电化监测系统支付现金 1,454,332.69 元，新建天安六矿热能回收利用项目支付现金 2,019,443.80 元，相应的进项税支付现金 555,804.24 元，而上期无此项目。公告编号：2019-026 14 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-3,008,975.5 元，较上期减少 2,319,996.33 元，减少 336.73%。原因是：本期支付上年度分红款 2,345,472.52 元，而上期无此项目。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更情况（1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对财务报表的影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 增加利润表其他收益本期金额 36,755.04 元，增加营业利润本期金额 36,755.04 元（2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。（3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）相关规定。利润表内新增项目“资产处置收益”、“其他收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”，该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。（二）会计估计变更情况 无（三）会计更正差错情况。无 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到公告编号：2019-026 15 发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。公司秉承节能减排的理念，不断研发新技术，扩大销售范围，致力于在环境保护中贡献自己的力量。三、三、持续经营评价持续经营评价 1、财务方面：报告期内，公司实现营业收入 89,435,025.38 元，比上年同期下降了 37.68%；实现净利润-21,862,056.09 元，较上年同期下降了 718.10%；公司总资产 198,228,704.32 元，同比下降了 16.90%，净资产为 23,776,123.97 元，同比下降了 50.42%，当年实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-22,179,851.23 元。公司营业收入和净利润较去年大幅下降。因资产证券化业务未做退回应收账款 1297 万元，按照单项计提坏账准备约 1000 万元；山西汾西发电厂脱硫脱硝项目因后期设计变更及后期服务追加成本800 万元；公司办公经营所场租金、员工薪酬较以往有幅度较大增长；2018 年度受政府大气污染攻坚战政策影响，原材料如砂、石、水泥等价格暴涨，导致成本加大。2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质技术人才的培养，员工对公司的归属感不断增强，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。3、技术方面：公司作为环保领域专业的工程设计、施工企业，公司自 2003 年成立至今，在矿井水处理、化工污水处理、烟气脱硫脱硝等项目上积累了丰富的设计、施工和环保技术服务经验。目前公司拥有一支技术雄厚、行业经验丰富的专家技术队伍，截至 2018 年 12 月底，公司拥有一级建造师8 人，二级建造师 24 人，注册安全工程师 6 人，具有中高级职称 33 人；这些专业技术人才是公司持续经营的有力保障。报告期内，公司共拥有 8 项专利技术。4、管理方面：公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，加大对外的宣传力度，公司的知名度不断提升。综上所述、公司 2018 年营业收入稳定发展，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）应收账款坏账风险（一）应收账款坏账风险 截至 2018 年 12 月 31 日止,本公司应收账款净额为 127,362,705.97 元,占总资产和流动资产的比例分别为 64.25%和 71.83%;2017 年、2018 年度应收账款周转率分别为 0.96 次、0.58 次。受行业的普遍特点影响,应收账款在资产总额中占比较高,应收账款回收期较长。如果应收账款不能按期收回或发生坏账,对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。应对措施及风险管理效果：针对此风险，公司将努力促进经营质量和运营效率的提高，不断加大应收账款的回收力度。公司通过对客户资信、经营状况等情况的分析，根据不同客户采取不同的相对谨慎的商业信用政策，同时公司要求销售、财务等有关部门人员加强对应收账款的管理，做好应收账款的回收工作，并将其纳入公司对相关人员业绩考核的指标体系中，最大程度上确保应收账款及时、全额的收回，降低应收账款坏账风险。公告编号：2019-026 16 （二）关联交易存在较大依赖的风险 2018年度、2017年度和2016年度公司对关联方的销售分别为:84,784,770.30元、97,877,858.97元和 92,562,516.01 元,占当期营业收入的比例分别为:94.80%、68.19%和 91.31%。报告期公司对关联方的交易占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内的关联销售价格公允，但由于公司的关联方众多，且经常性的关联交易占比较大，且预计在未来较长一段时间，关联交易会继续存在，可能存在通过控股股东的操纵做出不利于公司及其他股东利益的风险。应对措施及风