837112_2018_大洋生物_2018年年度报告_2019-06-20.pdf

1 2018 年度报告 大洋生物 NEEQ:837112 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 Zhejiang Dayang Biology Technology Co.,Ltd.浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月，公司完成挂牌后第三次定向增发，发行 3,500,000 股,募集资金 52,500,000 元。此次增发用于项目投资及偿还银行借款，支持公司进一步发展。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司子公司福建舜跃取得土地使用权。2018 年公司发明专利授权 5 件。高纯度颗粒型盐酸氨丙啉制备方法、不团聚的碳酸钾超细粉的制备方法 获杭州市职工“五小”创新成果奖，省级新产品验收 2 项。公司被建德市政府授予“纳税大户”称号。浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4 40 0 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5151 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/浙江大洋生物科技集团/股份公司/本公司/大洋生物 指 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 恒洋化工 指 建德市恒洋化工有限公司 大化生物 指 浙江大化生物科技股份有限公司 泰洋化工 指 上海泰洋化工有限公司 凯胜生物 指 浙江凯胜生物药业有限公司 舜跃生物 指 浙江舜跃生物科技有限公司 丛晟食品 指 浙江丛晟食品科技股份有限公司 福建舜跃 指 福建舜跃科技股份有限公司 主办券商/财通证券 指 财通证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 浙江大洋生物科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江大洋生物科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 浙江大洋生物科技集团股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江大洋生物科技集团股份有限公司章程 报告期内、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本报告 指 浙江大洋生物科技集团股份有限公司2018年年度报告 瑞华、会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)IPO 指 首次公开募股(Initial PublicOfferings,简称 IPO)是指一家企业或公司(股份有限公司)第一次将它的股份向公众出售(首次公开发行,指股份公司首次向社会公众公开招股的发行方式)。浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈阳贵、主管会计工作负责人陈旭君及会计机构负责人（会计主管人员）金丽娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业周期波动风险 公司是以循环经济和资源综合利用为经营模式的基础化学原料制造企业，所处行业系国家经济支柱型产业，该行业与宏观经济形式联系紧密，存在一定的周期性，表现在企业运行上，通常是绩效变动，如销售额、毛利率、以及利润的变动。行业的周期性变化可能影响公司产能利用率及利润水平。公司主产品轻质碳酸（氢）钾，自供给侧改革和环保整治高压态势下，市场供求关系一度出现了紧平衡，使一些前期被迫停产或半停产企业，想方设法恢复生产，形成了有效供给，加之当前山东、江苏化工园区“体检”、“撤裁”，缩减了轻质碳酸（氢）钾在农药、医药行业中的传统市场，继而影响公司该产品的销售。市场竞争风险 我国基础化学原料制造行业市场起步较早，生产工艺、技术相对成熟，加之国内基础化学原料制造企业产能扩张，导致市场竞争日趋激烈，公司面临一定的市场竞争风险。公司如果不能有效应对日益激烈的市场竞争，将会影响公司产品的销量浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 6 和价格，从而对公司的业绩产生影响。安全生产与环境保护风险 公司部分产成品或半成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，同时产品生产过程中涉及高温、高压等工艺，对生产操作要求较高。尽管公司目前具备了较为完善的安全设施、事故预警和处理机制，整个生产过程完全处于受控状态，但仍无法排除因原材料运输、保管及操作不当、意外和自然灾害等原因而造成安全事故的可能。公司在生产和经营中存在着“三废”排放与环保治理问题，可能存在意外、疏忽或其他人为破坏而使公司污染物排放达不到国家标准的环保风险。同时随着国家和社会对环保要求的日益提高，如国家和社会对环保要求的日益提高，如国家拟采取更严格的环保标准，公司对环境保护设施投入将进一步加大，运营成本上升将会影响公司的经营业绩。核心技术人员流失风险 掌握核心技术和拥有稳定、高素质的技术团队是行业内企业生存和发展的根本，也是保持技术领先优势的重要保障。如果公司无法引进合适的人才，或现有的核心人才流失，将给公司未来的经营和发展带来不利影响。税收政策变动的风险 公司获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局及浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书号：GR201733002207），根据政策规定本公司企业所得税享受 15%的优惠税率至 2020 年 11 月 13 日期满，之后如果公司达不到高新技术企业标准要求，或国家有关政策发生变动，公司享受的高新技术企业优惠政策存在着不确定性。公司子公司恒洋化工，按照财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号）规定，可在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除，并限额即征即退增值税。一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响。汇率波动和远期结汇风险 报告期内，公司主营业务中外贸销售收入占总收入的比例浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 7 超 20%，出口业务主要以美元为结算币种。2018 年 3 月，公司依托实际业务背景向银行申请远期结汇和期权交易业务，锁定时间至 2019 年 3 月底。报告期内，远期结汇和期权交易损失额为 329.03 万元；未实现交易部分按照公允价值计价的公允价值变动收益为-164.36 万元。业务扩张风险 由于业务发展需要，上年末公司在福建省邵武市新设了一家控股子公司。预计未来会在固定资产及土地方面投入较大资金量，如果资金运营不善或者项目投产后市场情况出现不利变化，可能会对公司业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Dayang Biology Technology Co.,Ltd.证券简称 大洋生物 证券代码 837112 法定代表人 陈阳贵 办公地址 建德市大洋镇朝阳路 22 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐旭平 职务 董事会秘书 电话 0571-64156868 传真 0571-64156845 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 建德市大洋镇朝阳路 22 号 311616 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 29 日 挂牌时间 2016-4-26 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 碳酸钾、碳酸氢钾、盐酸氨丙啉,氟化产品及其关联产品 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈阳贵 实际控制人及其一致行动人 陈阳贵、陈荣芳、陈旭君 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100143956405Y 否 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 9 注册地址 建德市大洋镇朝阳路 22 号 否 注册资本（元）45,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 秦松涛 洪烨 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 584,159,118.93 554,719,478.44 5.31%毛利率%25.75%24.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 70,796,602.91 50,256,355.30 40.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 71,647,831.97 49,676,616.09 44.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.26%17.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.49%16.89%-基本每股收益 1.69 1.30 30.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 601,605,460.65 513,078,856.23 17.25%负债总计 160,988,875.94 175,365,026.33-8.20%归属于挂牌公司股东的净资产 440,616,584.71 337,713,829.90 30.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.79 8.14 20.32%资产负债率%（母公司）29.70%35.08%-资产负债率%（合并）26.76%34.18%-流动比率 1.84 1.37-利息保障倍数 26.22 13.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 38,774,402.96 48,638,315.67-20.28%应收账款周转率 10.61 8.51-存货周转率 6.25 8.19-浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.25%9.93%-营业收入增长率%5.31%25.72%-净利润增长率%40.88%74.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 41,500,000 8.43%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,020,519.38 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,625,846.46 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-4,541,198.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-63,313.72 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,999,185.21 所得税影响数-1,147,956.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -851,229.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 93,526,773.90 应收票据 49,849,937.49 应收账款 43,676,836.41 工程物资 120,524.77 在建工程 6,532,338.70 6,652,863.47 应付票据及应付账款 60,322,281.60 应付票据 应付账款 60,322,281.60 管理费用 58,577,189.56 38,945,927.92 研发费用 19,631,261.64 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】）15 号，执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务表。浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家集无机化工、精细化工系列产品的研发、生产、销售和技术服务为一体的供应商。公司目前拥有专利技术33项。公司建立了稳定的核心研发团队，掌握关键业务技术并拥有相关经营资质等相关业务资源，为国内外客户提供化工基础原料、食品添加剂、兽药和医药中间体等多种产品。1.研发模式 公司坚持以市场为导向，以项目为落脚点，以自主研发为主，合作研发为辅，着力创新发展。2018年，公司研发团队共有52名技术人员，累计研发投入1,823.12万元。公司通过强化对新产品新项目的开发，以及对现有产品工艺优化、节能减排和三废减量化等众多方面的投入，取得了丰硕成果。报告期内，公司授权发明专利5项。公司的技术中心经浙江省经信委、财政厅等机关认定为“省级企业技术中心”。截止报告期末，公司建有两个省级技术研究院。2.采购模式 公司根据生产使用、库存情况，每月例行召开采购、信息部门参加的原料评审会，多渠道、多纬度收集原料市场信息，把握市场动态。对公司的主要原料推行合格供应商制度，建立价格评价体系。通过招标采购、询比价采购、竞争性谈判等方式采购生产原辅材料，提高原料采购价格透明度，提升了原料采购性价比，努力做到低贮高用，为满足生产需要和成本控制提供了保障。3.销售模式 公司通过直销方式开拓业务，获得客户的购销合同，收入来源主要为无机化工（包括碳酸钾、碳酸氢钾、氯化铵）、精细化工（氟化产品系列、兽药原料药等）两大板块产品的生产和销售。具体分外销业务与内销业务两部分：外销业务主要采取“以销定产”的产销模式，向国际品牌商销售或批发商销售。国际品牌商或批发商在与公司就产品规格、数量等要求进行沟通后，直接下达订单，公司根据订单组织生产，所生产的产品向海外客户定向出口。货款结算方面，品牌商或批发商直接与公司进行货款结算。内销业务主要通过直销方式，来获得客户订单。通过与市场互动，解决目标客户的经营效率，提高客户黏性。公司四十多年的经营历史已经培养了客户对公司品牌高度认同感，客户群体的稳定性、所处领域的广泛性保障了公司在产品市场销售的平稳增长和在同行中的领先地位。收入来源是公司相关产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 14 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司董事会深入贯彻股东大会“拓展收入，提升能力，优化装备，规范经营，稳中求进”的二十字指导方针，与全体员工一起，齐心协力，开拓进取，持续增强营销能力，深入开展“平安年”活动，强化公司内控管理，实现了各产品综合产销量持续上升，继续保持公司发展的良好势头。报告期内，公司实现营业收入 58,415.91 万元，同比增长 5.31%，实现净利润 7,079.66 万元，同比增长 40.88%。被建德市政府授予“纳税大户”称号。报告期内，公司业务、产品均未发生变化。具体分析如下：1 1、业务经营情况、业务经营情况 （1）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 60,160.55 万元，较期初 51,307.89 万元，增加 8,852.66 万元，增幅17.25%，主要因应收票据增加 4,548.42 万元，存货较上年增加 2,410.19 万元，固定资产较年初增加1,200.20 万元，在建工程较年初增加 1,384.46 万元。年末非流动负债总计 1,421.86 万元，较期初1,148.51 万元，增加 273.35 万元，增幅 23.80%。主要系递延所得税负债与上年相比增加 389.54 万元所致。报告期末，公司所有者权益为 44,061.66 万元，较期初 33,771.38 万元，增加 10,290.28 万元，增幅 30.47%，主要原因是本期公司实现盈利使未分配利润增加 4,500.30 万元（报告期实现净利润 7,079.66万元，当期分配股利 2,075.00 万元、提取盈余公积 504.36 万元）；完成股票定向发行使股本增加 350.00 万元，股票溢价发行使资本公积增加 4,842.45 万元。（2）公司经营成果 报告期内，公司营业收入 58,415.91 万元，较上期 55,471.95 万元，增加 2,943.96 万元，增长 5.31%；浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 15 营业成本 43,376.31 万元，较上期 41,608.67 万元，增加 1,767.64 万元，增幅 4.25%。销售数量的稳定增加，特别是产品高品位市场销量占比的提升和公司内部挖潜的深入开展，使营业收入增长快于营业成本的增加，表现在毛利率较上期增加 0.76 个百分点。因营业收入及毛利率的增加，公司实现净利润 7,079.66 万元，较上期 5,025.16 万元，增加 2,054.50万元，增长 40.88%。（3）现金流量情况 报告期内，现金及现金等价物较上年减少 1,183.11 万元。主要系经营活动产生的现金流量净额3,877.44 万元，投资活动产生的现金流量净额-2,714.65 万元，筹资活动产生的现金流量净额-2,347.75万元。2 2、持续增强高端市场营销，提高产品盈利能力、持续增强高端市场营销，提高产品盈利能力 公司的各销售业务主体，以服务客户为宗旨，始终站在市场的前沿，努力满足客户需求，与客户实现互利共赢。全体销售人员顶住下游客户因环保整治、中美贸易摩擦引起的需求减弱压力，发挥公司轻质碳酸钾行业地位中的龙头优势，实施错位竞争，重点维护好高端市场客户。使行业需求整体疲软情况下，保持了公司主要产品销售数量的稳步上升，在市场遇冷的寒流中脱颖而出，绽放出绚丽的花火。销售部门每月例行召开会议，分析市场波动趋势，及时调整营销和价格策略，主产品碳酸钾销售量再创历史新高。其中碳酸氢钾和食品级、优等品碳酸氢钾等高端市场中的应用与比上年均有增加。工业氯化铵销售量增幅突出，基础产品的高端化，提升了产品的附价值。盐酸氨丙啉在高端市场中的比例明显增加。销售人员在努力满足客户需求同时，严格销货账期管理，降低应收款风险。年末应收账款 3,480.26万元较年初 4,367.68 万元，下降了 20.32%。3 3、持续加强基础管理，强化安全环保工作、持续加强基础管理，强化安全环保工作 公司持续进行环保投入，对三废治理设施进行升级改造和能力提升，并持续优化生产工艺流程，使生产污染物减量化、副产品资源化，降低三废排放。根据关于钱塘江流域执行国家排放标准水污染物特别排放限值的通知，认真落实废水提标整治方案。公司投资 350 万元提升污水处理站废水提标的处置能力，在保持日处理废水能力 1,500 吨不变的情况下，废水排放标准由原来的 COD100、氨氮15、悬浮物70，分别下降到 COD50、氨氮5、悬浮物10 的状态，达到了 GB21904-2008 标准相关要求。投资 450 万元新建成 RTO 焚烧炉投入正常使用，将氨丙啉车间生产过程中产生的 VOCs 有机废气进行密闭收集，通过焚烧处置，减少了对周边环境的影响。燃烧排放达到 DB33/2015-2016 相关标准。浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 16 通过一体化污泥干化装置的处理，污水站污泥从之前含水率 80%左右降至 20%左右，减少了污泥排放量和处置费用。安全生产工作以问题为导向，以技术和管理创新为手段,加大硬件设施投入。对重点监管的作业区和罐区进行 HAZOP（危险与可操作分析）、SIL(安全完整性)定级，同时进行安全生产数字化改造，累计投资 1,121.00 万元，实现生产数据统计、跟踪全过程覆盖，自动化水平明显提高。为公司顺利取得安全生产许可证的复审合格提供了条件。全年深入开展以安全生产为主题的“平安年”活动。以责任制为形式，层层落实签订责任书。管理人员夜间和节假日值班常态化，强化了现场监督检查，深化隐患排查整治。继续保持了全年未发生重大安全生产责任事故的良好记录。质量管理从提高员工的意识入手，增强现场质量管理主体解决异常波动的能力，及时调整工艺规程，严肃操作纪律，不让老问题重复发生。建立健全质量信息反馈系统，严密质量检验工作，促使公司现场质量管理提高到一个新水平，增强产品在市场中的品牌影响力。报告期内，公司持续开展以提高岗位技能、安全生产和制度宣贯等为内容的内部培训，有计划地组织职工参加外部专业培训，不断提高员工的整体素质。较好地提升员工专业素养，为公司可持续发展作出了积极努力。去年，公司通过了计量体系、ISO 四体系复审、2A 标准化体系认证及测量管理体系认证。完成了 FDA标准到期修改和 GMP 的到期复审工作。公司参与了浙江制造团体标准的起草工作。4 4、持续推进技术进步，促进产业转型升级、持续推进技术进步，促进产业转型升级 2018 年，公司共投入研发经费 1,823.12 万元，为各主要产品的增产能、降成本、提质量、保安全、促环保及废物资源化利用等多方面取得了较大成果。通过碳酸钾离子交换工艺改进，提高离子交换碳酸氢钾、副产物氯化铵浓度，实现了节能降耗的同时，促进了产能提升，保证了碳酸钾市场需求。对其生产循环水处理及综合利用的技术应用，解决了碳酸钾生产用水质量不稳定的难题，并可从废水中回收一定数量的氯化钾，改善工艺过程中蒸发设备的换热效果，提高蒸发效率，对延长锅炉和发电机组运行周期提供保障。通过盐酸氨丙啉母液浆料处理工艺，解决了产品水溶性差、残渣高问题，而且将历史存积残次料变废为宝，生产现场环境明显得到改善，并在一定程度上缓解盐酸氨丙啉供应紧张的局面；水溶法生产半缩醛的应用，解决了半缩醛生产中甲酸甲酯回收利用问题，提升了现场环境、降低了能源消耗和原料消耗。使盐酸氨丙啉生产过程更加绿色环保。污水站使用自主开发的吸附技术，有效提升了污水排放指标，出水的色度明显下降，无异味。有效浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 17 提升了污水站废水处置能力，保证了生产正常运行。工程技术人员以问题为导向解决工艺、装备缺陷，为缩短生产周期、增加产能作出了积极的努力。氟化车间通过亚钠采用自动加料、光氯化加大反应釜等小改小革，使生产更平稳、更安全。达到节能、安全、高效的目的，为减少操作工人实现远程控制打下基础。水性环氧树脂固化剂 8122 型已由小试研究进入到中试生产验证，其性能基本达到国际先进水平，小试产品并已取得了客户的验证和认可，市场化应用可期，为公司未来发展取向提供备选方案。公司参与完成的二氟草酸硼酸锂添加剂中试项目正在落实规模化批量生产的定点工作。2018 年，公司获得发明专利授权 5 件，在国家权威期刊发表论文 1 篇。公司的高纯度颗粒型盐酸氨丙啉的制备方法、不团聚的碳酸钾超微粉的制备方法两项成果获得杭州市职工“五小”创新成果奖，完成浙江省省级新产品验收 2 项。完成了国家知识产权优势企业评价、浙江省及杭州市知识产权示范企业复审工作。完成了企业研究院、大洋纳米材料省级研发中心、浙江省级技术中心 2018 年评价工作。5 5、持续改善资本结构，稳步推进、持续改善资本结构，稳步推进 IPOIPO 工作工作 去年，公司向投资者非公开发行股票 350.00 万股，募集资金人民币 5,250.00 万元。有力地推动了公司业务的发展，保障经营目标和未来发展战略的完成。募集资金的缴存以及使用过程，严格按监管要求认真执行。股票的顺利发行，也推动公司市值提升。及至年末银行融资余额为 2,300.00 万元。比年初下降了 5,200 万元。减少了财务费用支出，降低了公司资产负债率，资金实力和抗风险能力进一步得到增强。一年来，IPO 工作从规范入手，建立和完善风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行；公司结合实际情况新制定了财务资助管理制度、董事会四个专门委员会议事规则，以及预算管理、招投标管理等内控制度。为激发和鼓励员工的创新意识，营造制度创新、科技创新、管理创新的氛围，制订和完善了创新管理制度。建立了良好的公司内部控制环境。通过 OA 流程，重点加强了制度的执行力度，保持制度与公司运行相一致，保证集团各子公司、分厂和部门的所有经营活动都处于受控状态，增强公司抵御风险的能力。伴随着公司业务的成长，公司的内控体系还在不断的探索中成长，在适配中修正。完成了募投项目的遴选，其中年产 2.5 万吨碳酸钾和 1.5 万吨碳酸氢钾项目的已经取得了环保批文；技术中心和含氟精细化学品两个建设项目的备案工作已经完成，项目的环评工作正在进行中。6 6、持续推进产业布局，抓紧氟化项目实施持续推进产业布局，抓紧氟化项目实施 公司一直把发展氟化工产品作为重要的发展战略之一。经过 20 多年的不断研究与实践，已经掌握浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 18 了多种含氟化学品的生产技术和工艺，并很好地解决了含氟化学品生产过程产生废物资源化利用和废水处理等问题。为整合资源，实现优势互补，公司在福建邵武金塘工业园区征用土地 204 亩，用于承载公司未来含氟和其他有机精细化学品生产基地。去年，子公司福建舜跃股份有限公司已经合法取得土地使用权证；同时，通过了氟化项目安全条件审查、项目专篇审查以及环评批复等等一系列项目落地手续；办理了项目的消防审查；取得了氟化车间及其配套设施控制室、配件库、危化品仓库的工程施工许可证。首期 1500t/a 含氟精细化学品项目正在紧锣密鼓地实施过程中，至去年末，主要厂房已经完成主体建设。(二二)行业情况行业情况 根据全国股转公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司主产品碳酸（氢）钾所属行业为无机盐制造业（分类代码 C2613）；公司生产的盐酸氨丙啉用于动物疾病的防治（分类代码 C2750）；公司生产的 2-氯-6-氟系列产品属有机化学原料制造（分类代码 C2614）。1.行业细分 公司主导产品碳酸（氢）钾是属于基础性化工行业，被广泛应用于工业、农业、医药、食品添加剂等领域。该产品随着科技不断进步，其使用领域在不断拓宽，使用总量也不断增加。按其生产工艺和物理性能可以细为分轻质和重质两类，重质碳酸钾主要利用氢氧化钾碳化生产工艺，其产品主要应用于玻璃、陶瓷、助剂等行业的生产；轻质碳酸钾主要通过离子交换法进行生产，其产品具有堆密度低、比表面积大、结晶颗粒多孔结构及无游离碱度等特点，使产品在应用过程中吸附性强，溶解反应速度快，对最终产品收率和质量有显著提高等优点，而被医药、农药、食品级及其他高端领域选择应用，产品的适用范围明显比重质广。由于轻质碳酸钾属于基础产品高端化应用，其价格也明显高于重质碳酸钾。2.同行情况 截至 2017 年，国内最大的重质碳酸钾生产企业为海盐湖工业股份有限公司，产能达到 7.2 万吨，占全国总产能的 32.73%；大洋生物是最大的轻质碳酸钾企业。2010 年之前离子交换法是国内碳酸钾的主流生产工艺，但由于多数企业废水污染问题无法解决，加之能耗高，绝大部分企业被迫停产或转产，目前国内仅有大洋生物和山西振兴化工厂使用该方法，随着环保整治的进一步深入，碳酸钾行业格局还会继续发生变化，具有环保节能技术、产品质量优势的企业将延续竞争力。3.市场变化 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 19 我国农药领域作为轻质碳酸钾的主要应用领域之一，2017年消费2.54万吨，占中国碳酸钾总消费量的37.42%。轻质碳酸钾在农药领域中的应用非常广泛，主要应用领域麦草畏、高效氟吡甲禾灵、精吡氟禾草灵、二芳醚、毒性杀菌剂三唑酮、植物生长调节剂多效唑、烟碱类超高效杀虫剂吡虫啉和农药乳化剂600等 其中新型除草剂麦草畏发展迅猛，据国际权威机构测算，自2015年底开始，麦草畏品种近年复合年增长率为7.90%。在国内，麦草畏产品登记也进入旺盛期，原药生产厂家从最初的扬农、长青等几家企业扩展到20余家，拉动了碳酸钾市场需求。其次是健康食品的需求。近年来，随着民众生活水平的提升和健康意识的增强，膳食结构的改善成为广泛被关注的话题。低钠、保健、营养功能以及健康食品被广为重视。碳酸（氢）钾除了越来越多地作为酸度调节剂、防腐剂、膨松剂运用到食品领域之外，饲料添加剂也是轻质碳酸钾的重要新生应用领域之一。碳酸钾产品高端化领域需求量的快速上升，为公司市场开拓、业绩增长提供了客观条件。国家对环保整治、绿色发展的要求，显然对已经掌握先进技术工艺、实力较强、规范运作的企业更为有利。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 30,276,477.24 5.03%41,210,634.59 8.03%-26.53%应收票据与应收账款 130,136,830.91 21.63%93,526,773.90 18.23%39.14%存货 81,309,898.95 13.52%57,207,986.95 11.15%42.13%投资性房地产 4,562,204.88 0.76%4,874,292.36 0.95%-6.40%长期股权投资 2,549,022.55 0.42%3,006,376.02 0.59%-15.21%固定资产 227,155,521.28 37.76%215,153,489.47 41.93%5.58%在建工程 20,497,546.43 3.41%6,652,863.47 1.30%208.10%短期借款 23,000,000.00 3.82%75,000,000.00 14.62%-69.33%长期借款 0.00 0.00 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收票据与应收账款余额 13013.68 万元，比上年期末增加了 3661.01 万元，主要系应收票据较上年增加 4548.42 万元，报告期使用应收票据质押，开具应付票据支付货款，减少了应收票据的背书，同时应付票据期末余额较上年增加 4509.34 万元；应收账款较上年减少 887.42 万元，主要浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 20 系公司严格销售制度管理，加强应收账款的责任制考核，使公司报告期末应收账款余额与上年期末相比下降了 20.32%。2、报告期末，存货余额 8130.99 万元，比上年期末增加了 2410.19 万元，主要系主产品碳酸钾在手订单备货增加。3、报告期末，在建工程余额 2049.75 万元，比上年期末增加了 1384.47 万元，主要系报告期新增工程项目当年未完工结转，分别为污水站提升改造项目 609.52 万元，碳酸钾生产用循环水处理及综合利用 215.25 万元，子公司福建舜跃新建投资 671.85 万元。4、报告期末，短期借款余额 2300.00 万元，比上年期末减少了 5200.00 万元，主要系报告期内进行股权定向增发，融资金额 5250.00 万元，其中 3250.00 万元用于归还银行贷款；公司的持续盈利，在经营过程中陆续归还银行贷款 1950.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 584,159,118.93-554,719,478.44-5.31%营业成本 433,763,147.99 74.25%416,086,718.46 75.01%4.25%毛利率%25.75%-24.99%-管理费用 40,411,982.74 6.92%38,945,927.92 7.02%3.76%研发费用 18,231,170.53 3.12%19,631,261.64 3.54%-7.13%销售费用 20,934,230.18 3.58%20,327,190.21 3.66%2.99%财务费用 1,878,400.29 0.32%6,752,387.69 1.22%-72.18%资产减值损失-44,815.73-0.01%3,761,081.81 0.68%-101.19%其他收益 16,706,124.75 2.86%14,477,282.44 2.61%15.40%投资收益-897,459.08-0.15%-1,355,506.05-0.24%33.