837801_2018_华鑫物流_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 1 证券代码：证券代码：837801 证券简称：华鑫物流证券简称：华鑫物流 主办券商：万联证券主办券商：万联证券 2018 年度报告 华鑫物流 NEEQ:837801 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 HENAN HUAXIN LUOFU LOGISTICS CO.,LTD 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 华鑫面粉 指 舞阳县华鑫面粉有限责任公司 华鑫置业 指 舞阳县华鑫置业有限公司 华宝农业 指 河南华宝农业开发有限公司 股东大会 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司股东大会 董事会 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司董事会 监事会 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司董事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 万联证券股份有限公司 亚太事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 白货 指 铁路货物运输品名分类与代码表中列举的磷矿、水泥、木材、粮食、棉花、化工、金属、工机、电器、农机鲜活、农副、食品、纺织、文教、医药、其他、零担、集装箱等品类物资 托市 指 是 2006 年 6 月份国家提出的，由河北、山东、河南、安徽等共六个省，进行的以国家储备库为依托的烘托粮食最低收购价的收购工作，托市收购由国家指定的企业按最低收购价挂牌收购。河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋征先、主管会计工作负责人宋军辉及会计机构负责人（会计主管人员）宋军辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 公司的主营业务是铁路货物运输中转、粮食购销。粮食购销行业一般由国家对粮食制定最低收购价进行提价托市，实行粮食最低收购价政策。最低收购价格由国家综合考虑粮食生产成本、市场供求、国内外市场价格和粮食产业发展等各方面因素后制定，因此粮食购销行业的业务发展受政策、市场形势等因素的影响较大。公司治理和内部控制风险 股份有限公司成立后，公司系统地制定了规章制度和业务流程，形成了较为规范的内部管理和控制体系。但是，公司目前处于快速发展阶段，随着未来业务的拓展，新的经营环境必定会对公司治理和内控提出更高的要求，在一定时期内，公司存在着治理和内控制度可能无法适应市场快速变化的风险。员工流失风险因素 随着企业间人才竞争的日趋激烈，人才对于公司来说至关重要,企业对高级管理人才、专业技术人才的需求日益急迫。如果不能拥有一支稳定的、具备足够实力的专业技术团队或者公司不能提供稳定核心技术人员的一系列措施，有可能会影响公司未来的长远发展。自然灾害的风险 公司的主营业务之一为粮食购销，通过收购及销售小麦、玉米等粮食作物获得利润。自然环境、气候条件等因素会影响小麦、玉米等粮食作物的生长，进而影响公司粮食购销业务的经营。业务许可证到期后未再获批准的风险 公司粮食购销业务开展的前提是满足国家粮食局规定的粮食收购业务的相关条件并取得地方粮食局颁发的粮食收购许可河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 5 证。2013 年 4 月 8 日，华鑫物流取得舞阳县粮食局颁发的粮食收购许可证，有效期至 2019 年 8 月 5 日。尽管华鑫物流拥有目前当地储量最大、配套设施最完善的标准化粮仓，且拥有专业的粮食质检、仓储人员，符合国家规定的开展粮食收购业务的资格条件，但公司仍存在目前的粮食收购许可证期满后未再获批准，从而影响公司粮食购销业务开展的风险。被担保方违约，导致公司到期代偿贷款的风险 报告期内，公司累计为华鑫面粉、华宝农业提供的担保金额达到 5,050 万元，尽管公司对华鑫面粉、华宝农业的对外担保均按照公司章程、对外担保管理制度 的要求履行了相关审议程序，且华鑫面粉、华宝农业经营状况良好、未出现偿债风险，但如果华鑫面粉、华宝农业出现经营困难，不能到期偿还银行贷款，公司将承担代偿贷款的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN HUAXIN LUOFU LOGISTICS CO.,LTD 证券简称 华鑫物流 证券代码 837801 法定代表人 宋征先 办公地址 河南省舞阳县厦门路东段南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋军辉 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0395-7191969 传真 0395-7696298 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省舞阳县厦门路东段南侧 462400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 8 日 挂牌时间 2016 年 6 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5111 谷物、豆及薯类批发 主要产品与服务项目 铁路货物运输中转，粮食购销 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,280,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 宋征先 实际控制人及其一致行动人 宋征先 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411100576325190T 否 注册地址 河南省舞阳县厦门路东段南侧 否 注册资本（元）32,280,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王振军 狄民权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 3 月 22 日完成董事、监事、高级管理人员的换届工作，换届后任职情况如下：第二届董事会成员：宋征先（董事长），赵海亮，王红勤，李应民，谷亚方。第二届监事会成员：臧广奇（监事会主席），李梅花，张炎奇（职工代表监事）。高级管理人员：总经理宋征先，副总经理李应民，副总经理赵海亮，财务总监兼董事会秘书宋军辉。上述董事、监事、高级管理人员的任职期限自 2019 年 3 月 22 日至 2022 年 3 月 21 日。河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,586,282.44 49,543,677.81 0.09%毛利率%14.19%17.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,309,840.92 631,765.92 423.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,354,340.92 1,919,587.76-29.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.27%1.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.79%5.69%-基本每股收益 0.10 0.02 400.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,351,326.53 57,303,467.52 12.30%负债总计 26,997,304.45 23,259,286.36 16.07%归属于挂牌公司股东的净资产 37,354,022.08 34,044,181.16 9.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.27-8.66%资产负债率%（母公司）41.95%40.59%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.24 0.07-利息保障倍数 3.27 1.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,236,621.91 4,540,699.72 59.37%应收账款周转率 17.38 51.74-存货周转率 134.64 28,304.26-河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.30%6.67%-营业收入增长率%0.09%0.84%-净利润增长率%423.90%-82.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,280,000 26,900,000 20%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 舞阳县企业自主创新目标考核奖励 1,960,000.00 公益性捐赠支出-6,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,954,000.00 所得税影响数-1,500.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,955,500.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 10 应收票据及应收账款 1,285,998.01 应收账款 1,285,998.01 应付票据及应付账款 696,801.80 应付账款 696,801.80 利息费用 1,709,081.45 利息收入 -539.17 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 华鑫物流是一家拥有铁路专用线运营使用权及铁路配套设施、标准化粮仓的现代物流。企业具有道路许可证，有货物中转、货物配送、综合物流服务的资格，为农作物、盐化工、农资等企业提供铁路货物运输中转服务，同时具有粮食收购资格，能够进行粮食购销业务。（一）盈利模式 铁路货物运输中转业务的客户一般为盐化工企业、粮食经营大户、粮油类企业、国有储备粮企业等，公司是舞阳县及周边叶县、舞钢市地区唯一一家拥有铁路专运线和标准化粮仓的物流企业。公司通过为客户提供申请铁路火车车皮、货物装卸的服务，收取客户的运输中转费，运输中转费一般按照每火车车皮 60 吨/70 吨的容量，采取标准化收费方式收取，营业成本主要为铁路专用线的租赁费用及维护保养费用，其中铁路专用线的租赁费根据每车皮收取，维护保养费每年收取固定的费用。运输中转业务的盈利主要来源于每车皮收取的服务费与租赁费的差额，每年扣除一次维护保养费。粮食购销业务的盈利来源于粮食销售收入与粮食收购成本的差额。粮食购销业务中，粮食收购部分的供应商为散户农民、粮食生产大户，收购价格综合国家最低收购价格、小麦品质、当年当地小麦产量等因素后确定；粮食销售部分的客户为面粉厂、饲料厂、贸易商等，小麦、玉米属于大宗商品，其销售价格根据市场价格确定。租赁业务是公司将闲置的粮仓对外出租收取租赁费的业务。目前公司将 1-4 号仓库租赁给参股公司舞阳舞粮直属库有限公司，收取相应的租赁费。（二）采购模式 公司粮食购销业务中涉及采购，主要为粮食（小麦和玉米）的收购。粮食收购流程是农民将粮食运到公司后，仓储部对粮食进行水份、杂质、成色、霉变、气味等方面的质检，如果不符合粮食收购标准，公司拒绝收购；如果符合粮食收购标准，将安排车辆过磅，然后到仓库卸货，卸完粮食后空车再进行过磅，待领取公司过磅单后，农民到公司财务部进行结算。（三）销售模式 鉴于公司是舞阳县及周边叶县、舞钢市地区唯一一家拥有铁路专运线和标准化粮仓的物流企业，公司在当地有一定的影响力。公司的业务来源主要来自两方面，一方面来自有铁路运输需求的企业，另一方面公司通过路牌广告、发放企业宣传册、客户拜访、老客户介绍等方式来拓展新资源。粮食购销业务的客户一般为当地的面粉厂、饲料企业、贸易商等，物流业务一般通过客户拜访、老河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 12 客户介绍的方式进行业务宣传推广。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、立足靠粮食、发展靠盐化工和建材，提升铁路运输能力，目前火车整列停靠装卸的硬件设施已经完善，但客户数量还不充足，公司装卸运输的能力尚未充分发挥。为此公司加大对外宣传和业务拓展力度，吸引更多的优质客源。河南舞阳县及周边叶县、舞钢市是粮食生产大县、是盐化工产业区、加工贸易产业区、现代服务业园区，同时又是建筑用砂石主产区，随着国家农业政策的调整、舞阳盐化工产业的发展、外部基础设施建设投资的加大（河南、安徽境内多条高铁已经获批并开始建设），公司的铁路装卸运输业务有望得到快速发展。公司已与中盐舞阳盐化有限公司（年产食用盐及工业用盐 60 万吨，二期工程 40 万吨正在规划建设中）、舞阳五洲丰农业科技有限公司（年产 80 万吨复合肥）、河南永银化工实业有限公司等达成合作意向，为其提供铁路货物装卸运输服务，以促进公司铁路货物运输中转业务的发展。但目标客户的业务拓展需要过程，因此公司铁路货物装卸运输业务量的提升也需要过程。2、适度增加库容，进一步增强公司物流服务后勤保障体系。随着经济的发展，目前物流行业也进入了快速发展的轨道，库存容量和仓库科学化管理直接影响着未来公司的发展进程；同时后勤保障体系的建设也至关重要，公司在前进的道路上，将不断总结经验，进一步增强公司物流服务后勤保障体系，促进公司业务的发展。3、吸取成熟物流企业的先进经验，不断提高公司的管理水平和信息化水平，采取“走出去、引进来”的经营理念，吸取成熟物流企业的先进经验，不断提高公司的管理水平和信息化水平。同时与国内知名成熟的物流企业横向联合，完善产业链条，扩大服务规模实现共赢。4、充分发挥公司的资源优势，开展汽车运输业务。因沙河航运的开通，目前发往江浙地区的盐化工产品，有一部已在漯河、周口港口装船通过水运进行发送。为了实现公司盈利能力的提升，公司计划河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 13 增加汽车运输业务。(二二)行业情况行业情况 推进铁路现代物流建设，很重要的一项工作，就是要在互联网上搭建一个铁路与社会各界尤其是广大客户沟通合作的平台。加快铁路向现代物流转型，以市场为导向，货运办理手续简化，构建了以实货制为核心的运输组织模式，货运收费更加规范和透明，货运市场进一步拓展，改善了铁路客户体验。随着经济增长方式的转变、经济结构的调整及经济总量的扩大，铁路集装箱运输需求有很大的发展空间。我国加入 WTO 后，内外贸易得到迅速发展，进出口商品结构逐步优化，进出口商品的集装箱化率不断提高，铁路国际集装箱运输发展的潜力和空间巨大。铁路集装箱运输的加强和扩大将是提升铁路物流的一个重要手段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,024,840.79 1.59%8,523.33 0.01%11,923.95%应收票据与应收账款 4,419,736.16 6.87%1,285,998.01 2.24%243.68%存货 632,078.24 0.98%-投资性房地产 18,130,094.77 28.17%18,777,513.49 32.77%-3.45%长期股权投资 3,365,775.96 5.23%3,066,117.52 5.35%9.77%固定资产 21,358,448.32 33.19%15,775,408.62 27.53%35.39%在建工程 77,037.91 0.12%1,068,047.78 1.86%-92.79%短期借款 21,500,000.00 33.41%20,000,000.00 34.90%7.50%长期借款-其他非流动资产-1,857,118.40 3.24%-应付票据及应付账款 3,197,549.36 4.97%696,801.80 1.22%358.89%应交税费 242,475.86 0.38%511,274.17 0.89%-52.57%应付职工薪酬 65,170.69 0.10%154,789.69 0.27%-57.90%其他应付款 14,940.04 0.02%1,896,420.70 3.31%-99.21%资产总计 64,351,326.53-57,303,467.52-12.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 14 1、报告期期末公司货币资金为1,024,840.79元，比上年末增加了1,016,317.46元，增幅为 11,923.95%，主要原因系公司于 2018 年 12 月底取得舞阳县农村信用合作联社 300 万元借款导致报告期末公司货币资金额大幅增加。2、报告期期末公司应收账款为 4,419,736.16 元，比上年末增加了 3,133,738.15 元，增幅为 243.68%，主要原因系粮食购销业务中，报告期末尚未收回的粮款比上年末增加 3,267,953.75 元，由于报告期内销售比较集中在 11、12 月，客户资金年底比较短缺，因此造成销售收入未收回所导致。公司将会加大应收账款催收力度，同时与客户提前沟通收款安排，保持应收账款余额在较低水平。3、报告期期末公司存货为 632,078.24 元，比上年期末增加了 632,078.24 元，增幅为 100.00%，主要原因是粮食价格波动不稳定，受此影响，留有库存。4、报告期期末公司固定资产为 21,358,448.32 元，比上年期末增加了 5,583,039.70 元，增幅为 35.39%，主要原因是报告期内从在建工程转入固定资产 6,615,372.57 元所致。5、报告期期末公司在建工程为 77,037.91 元，比上年末减少 991,009.87 元，降幅为 92.79%，主要系报告期内公司 5 号仓库已竣工转入固定资产，导致在建工程金额减少。6、报告期末应付账款为 3,197,549.36 元，比上年增加 2,500,747.56 元，增幅为 358.89%，主要原因系报告期末玉米购销业务比上年末的应付玉米款项增加 2,586,381.56 元，由于报告期内存在销售的货款未及时收回的情况，导致公司应付的款项未及时支付。7、报告期末应交税费为 242,475.86 元，比上年末减少 268,798.31 元，降幅为 52.57%，主要原因系报告期末应交企业所得税比上年末减少 307,265.35 元所致。8、报告期末应付职工薪酬为 65,170.69 元，比上年末减少 89,619.00 元，降幅为 57.90%，主要原因系报告期末职工薪酬没有提取年度奖金。9、报告期末其他应付款为 14,940.04 元，比上年末减少 1,881,480.66 元，降幅为 99.21%，主要原因系报告期内已偿还舞阳县金财城市建设开发投资有限公司拆借款 1,892,000.00 元所致。综上原因，报告期期末公司资产总额为 64,351,326.53 元，比上年末增加了 7,047,859.01 元，增幅为12.30%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 49,586,282.44-49,543,677.81-0.09%河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 15 营业成本 42,550,222.07 85.81%40,674,778.52 82.10%4.61%毛利率%14.19%-17.90%-管理费用 2,925,471.58 5.90%3,962,296.44 8.00%-26.17%研发费用-销售费用 16,257.11 0.03%16,610.98 0.03%-2.13%财务费用 1,675,748.41 3.38%1,710,888.39 3.45%-2.05%资产减值损失-其他收益-投资收益 1,658.44 0.003%-131,950.43 0.27%-101.26%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,855,016.00 3.74%2,611,765.79 5.27%-28.97%营业外收入 1,960,000.00 3.95%-100%营业外支出 6,000.00 0.01%1,296,071.84 2.62%-99.54%净利润 3,309,840.92 6.67%631,765.92 1.28%423.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与营业成本 报告期内，公司营业收入与营业成本均与上年同期规模相当。2、管理费用 报告期内，公司管理费用为 2,925,471.58 元，比上年同期减少了 1,036,824.86 元，降幅为 26.17%，主要原因系 2017 年公司缴纳耕地占用税 1,102,363.02 元，2018 年公司不存在该项费用所致。3、投资收益 报告期内，公司投资收益 1,658.44 元，比上年同期增加了 133,608.87 元，增幅为 101.26%，主要原因系公司的参股公司舞阳舞粮直属库有限公司之前一直亏损，从 2018 年开始盈利，2018 年度舞阳舞粮直属库有限公司实现净利润 3,384.57 元，公司从参股公司处所得投资收益为 1,658.44 元。4、营业外收入 报告期内，公司营业外收入为 1,960,000.00 元，比上年同期增加了 1,960,000.00 元，增幅为 100%，原因系报告期内公司收到舞阳县企业自主创新目标考核奖励款 1,960,000.00 元所致。6、净利润 报告期内，公司净利润为 3,309,840.92 元，相比于上年同期增加了 2,678,075.00 元，增幅为 423.90%，主要原因系在公司两年营业收入、营业成本相当的情况下，2018 年度公司收到舞阳县企业自主创新目标考核奖励款 1,960,000.00 元和 2018 年度未缴纳耕地占用税所致。河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,176,580.52 47,108,058.75 0.15%其他业务收入 2,409,701.92 2,435,619.06-1.06%主营业务成本 41,902,803.35 40,028,510.38 4.68%其他业务成本 647,418.72 646,268.14 0.18%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铁路运输中转费 5,859,252.04 11.82%6,774,145.05 13.67%粮食购销（玉米）28,049,397.31 56.57%28,658,648.56 57.85%粮食购销（小麦）13,267,931.17 26.76%11,675,265.14 23.57%租赁费 2,409,701.92 4.86%2,435,619.06 4.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入与营业成本均与上年同期规模相当，且各项业务收入占比较上年同期变动幅度较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川粮油批发直属储备库 8,407,291.46 16.95%否 2 舞阳县华助种植农民专业合作社 6,712,498.10 13.54%否 3 舞阳县舜华种植农民专业合作社 6,670,694.36 13.45%否 4 舞阳县懿伦种植农民专业合作社 5,031,512.91 10.15%否 5 彭纪美 4,097,384.32 8.26%否 合计合计 30,919,381.15 62.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是是否存在关联关系否存在关联关系 1 鲁俊峰 12,482,981.94 29.34%否 2 舞阳县耀山种植农民专业合作社 9,708,324.12 22.82%否 3 舞阳县振贤种植农民专业合作社 9,396,668.88 22.08%否 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 17 4 舞阳县华勤种植农民专业合作社 8,343,412.54 19.61%否 5 郭明灿 504,000.00 1.18%否 合计合计 40,435,387.48 95.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,236,621.91 4,540,699.72 59.37%投资活动产生的现金流量净额-4,153,940.85-4,983,590.40-16.65%筹资活动产生的现金流量净额-2,066,363.60 182,918.55-1,229.66%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金净流量净额为 7,236,621.91 元，比上年同期增加了 2,695,922.19元，增幅为 59.37%，主要原因是报告期内公司经营活动现金流入中收到舞阳县企业自主创新目标考核奖励款 1,960,000.00 元，经营活动现金流出中缴纳的税费罚款支出比上期减少 1,263,071.84 元，从而导致报告期内经营活动产生的现金净流量比上年同期增加。筹资活动产生的现金净流量净额-2,066,363.60 元，较上期减少了 2,249,282.15 元，降幅为 1,229.66%，主要原因系报告期内公司偿还拆借款 1,892,000.00 元所致。2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 7,236,621.91 元，与净利润 3,309,840.92 元，差异为3,926,780.99 元，差异较大，主要原因系报告期内公司固定资产折旧为 1,761,648.14 元、利息费用1,674,363.60 元、无形资产摊销 335,086.32 元导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司的参股公司为舞阳舞粮直属库有限公司，公司持有舞阳舞粮直属库有限公司 49%的股份，舞阳舞粮直属库有限公司 2018 年度实现净利润 3,384.57 元，公司因为参股公司产生投资收益 1,658.44 元，公司来源于参股公司的投资收益占公司营业利润的 0.09%，对公司报表整体影响较小。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止 2018 年 12 月 31 日公司无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。详见本报告第三节第八项表格有详细列示。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为一家在新三板挂牌的公众公司，公司非常重视公益事业，注重承担社会责任，积极参加扶贫助学春蕾行动。公司将持续履行社会责任，积极帮助更多需要帮助的人，也将关注社会上的弱势群体。让华鑫物流在践行的社会责任过程中发扬光大。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、河南舞阳县及周边市县、舞阳县是粮食生产大县、是盐化工产业区、加工贸易产业区、现代服务业园区，同时又是建筑用砂石主产区，随着国家农业政策的调整、舞阳盐化工产业的发展、外部基础设施建设投资的加大（河南、安徽境内多条高铁已经获批并开始建设）公司的铁路装卸运输业务有望得到快速发展。公司已与中盐舞阳盐化有限公司（年产食用盐及工业用盐 60 万吨，二期工程 40 万吨正在规划建设中）、舞阳五洲丰农业科技有限公司（年产 80 万吨复合肥）、河南永银化工实业有限公司等达成合作意向，为企业提供铁路货物装卸运输服务，以促进公司铁路货物运输中转业务的发展。2、舞阳县是粮食生产大县及国家对粮食行业的重视，确保公司粮食购销业务的持续发展根据2018年舞阳县政府工作报告，2018 年舞阳县粮食总产 70 万吨，舞阳县是粮食生产大县，粮食供应充足。同时，我国一直重视粮食行业的发展，国家强农惠农富农政策力度不断加强，粮食综合生产能力显著提升；随着人们生活水平的提高，粮油食品的安全、优质、营养、健康不断得到重视，为粮食流通发展提供了广阔空间；国家加快经济结构调整和经济发展方式转变，为粮食流通发展提供了重要机遇。公司粮食购销业务的需求较大，且华鑫物流有标准化粮仓五幢，钢结构仓库一幢，公司的总仓容量为 7 万吨。目前在舞阳县及周边叶县、舞钢市，华鑫物流是同时拥有粮食收购资质并且仓储设施完善、仓储规模最大的粮食购销企业。华鑫物流的粮食购销业务的需求与公司自身能力条件相匹配，业务发展的可持续能力较河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 19 强。3、在资金筹措方面，公司粮食收购业务能连续获得资金贷款的支持，确保公司资金周转正常公司在舞阳县的银行信用评价较高，能够从银行及时筹措到营运周转资金，并可以及时偿还。4、公司自设立以来持续经营，受大环境影响较小，经营条件及经营资源优势明显，公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度的营业收入分别为 49,131,622.32 元、49,543,677.81 元、49,586,282.44 元，对应的净利润分别为 3,667,036.14 元、631,765.92 元、3,309,840.92 元，公司在 2016-2018 年处于盈利状态，未来公司利用铁路专用线的经营条件优势、经营资源优势，并且随着公司相关运营设施的完备以及舞阳及周边产业聚集区的建设发展，业务需求有望进一步提升，公司业务收入将呈现增长势头。报告期内，公司业务开展情况正常，员工在公司经营、业务开展等各方面协同合作顺利。综合以上判断，公司具有可持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策风险 公司的主营业务是铁路货物运输中转、粮食购销。粮食购销行业一般由国家对粮食制定最低收购价进行保护托市，实行粮食最低收购价政策。最低收购价格由国家综合考虑粮食生产成本、市场供求、国内外市场价格和粮食产业发展等各方面因素后制定，因此粮食购销行业的业务发展受政策、市场形势等因素的影响较大。另外，国家在不同时期会根据宏观经济环境的变化而改变政策，这必然会影响到企业的经济效益，从而产生政策风险。铁路物流运输行业货物运输需求与宏观经济周期、市场供求情况等市场因素息息相关，当国民经济增速放缓，经济下行压力增大时，铁路物流需求可能会出现下降，对公司业务发展造成不利影响，进而对公司的业绩造成负面影响。应对措施：目前物流行业是国家政策大力扶持的重点行业，公司将及时跟踪相关管理部门的各项政策，认真及时把握国家宏观政策，若政策作出不利调整时，能够准确把握动态，实施应对措施。2、公司治理和内部控制风险 截至 2018 年 12 月末，公司在全国股转系统挂牌满两年，尽管公司系统地制定了规章制度和业务流程，形成了较为规范的内部管理和控制体系。但是，由于公司目前处于发展阶段，随着未来业务的拓展，河南华鑫漯阜物流股份有限公司 公告编号：2019-015 20 新的经营环境必定会对公司治理和内控提出更高的要求，在一定时期内，公司存在着治理和内控制度可能无法适应市场快速变