837092_2018_金佳园_2018年年度报告_2020-09-15.pdf

2018 汉鑫科技 NEEQ:837092 山东汉鑫科技股份有限公司 Shandong Hiacent Technology Co.,Ltd.年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司成立全资子公司“烟台铭人光电科技有限公司”，注册资金 500 万元。2018 年 5 月，全国中小企业股份转让系统正式公布 2018 年创新层挂牌公司名单，公司以持续稳定的增长和不断的创新，成功进入创新层。2018 年 1 月，“基于人工智能和多传感器技术的企业质量安全监测管理系统的研发”获批“2018 年山东省住房城乡建设科技计划项目”。2018 年 10 月，公司获：山东省第十四批“一企一技术”研发中心和第十二批“一企一技术”创新企业。2018 年 11 月，“智能网联汽车大数据安全在线监测系统”入选“2018年度山东半岛国家自主创新示范区蓝色汇智双百人才项目”。2018 年 5 月，公司完成 2017 年年度利润分派，以总股本 2361 万股为基数向全体股东每 10股转增 6 股。转增后总股本增至 3777.6 万元。2018 年 12 月，公司“烟台市高可信智能终端系统工程技术研究中心”获 2018 年烟台市工程技术研究中心认定。报告期内，公司新获得发明专利两项：“一种数据重传控制方法及装置、终端设备”、“数据传输方法、装置和系统”。目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金佳园、股份公司、公司、本公司 指 山东金佳园科技股份有限公司 凯文投资、凯文 指 烟台凯文投资中心（有限合伙）研究院 指 烟台北邮工业互联网技术研究院有限公司 铭人光电 指 烟台铭人光电科技有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中银证券、主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 大华会计师、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 山东金佳园科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018.01.01-2018.12.31 元、万元 指 人民币元、万元 智慧城市 指 运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项关键信息，从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种需求做出智能响应 智能建筑 指 以建筑为平台，兼备建筑设备、办公自动化及通信网络三大系统，集结构、系统、服务、管理及它们之间的最优化组合，向人们提供一个安全、高效、舒适、便利的建筑环境 物联网 指 通过射频识别装置、二维码识读设备、红外感应器、全球定位系统和激光扫描器等信息传感设备，按约定的协议，将所有物品与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络 云计算 指 云计算是一种按使用量付费的模式，这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源共享池（资源包括网络，服务器，存储，应用软件，服务），这些资源能够被快速提供，只需投入很少的管理工作，或与服务供应商进行很少的交互 大数据 指 指无法在可承受的时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的数据集合，是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力来适应海量、高增长率和多样化的信息资产 信息安全 指 信息安全是指信息系统（包括硬件、软件、数据、人、物理环境及其基础设施）受到保护，不受偶然的或者恶意的原因而遭到破坏、更改、泄露，系统连续可靠正常地运行，信息服务不中断，最终实现业务连续性 数据智能 指 数据智能就是大数据和人工智能技术的融合，是指基于大数据引擎，通过大规模机器学习和深度学习等技术，对海量数据进行处理、分析和挖掘，提取数据中所包含的有价值的信息和知识，使数据具有“智能”，并通过建立模型寻求现有问题的解决方案以及实现预测等，实现普适的人机智能融合。第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘文义、主管会计工作负责人 杨颖及会计机构负责人（会计主管人员）李颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济下滑、政府采购下降风险 智慧城市是我国建设新型城镇化的重要手段，受国家政策大力支持，目前我国智慧城市建设的投资主体主要为地方政府，当宏观经济出现较大下滑时，将直接导致地方政府财政收入减少。为缓解财政压力，地方政府可能采取消减投资项目、压缩投资规模、减少后期投入和延长款项支付周期等手段，从而影响行业内企业的盈利能力，并加大企业资金链断裂风险。客户集中风险 2018 年度公司前五名客户销售总额为 75,236,905.13 元，占当期营业总收入的比重 45.95%，较去年 33.03%增加 12.92 个百分点；客户较为集中，五大客户波动较大，如果未来公司不能加大业务拓展力度并扩大市场份额，增强公司盈利能力，一旦现有客户流失或发生变故，将对公司经营业绩造成不良影响。公司报告期内的营业收入主要来自于山东省区域，主要客户为政府部门、企业、事业单位，存在销售区域集中的风险。如果未来公司无法实现在其他区域的市场开拓，将对公司的盈利能力产生不利影响。应收账款持续增长风险 2018 年度公司应收账款账面价值占资产的 68.54%，比例较高。由于公司业务特点，应收账款随着公司业务规模的增长而增长。应收账款的增长会给公司造成运营资金压力，不利于公司业务规模的持续扩大。此外，如果公司应收账款出现大额坏账，不仅严重影响当期经营业绩，而且对公司未来的持续发展造成不利影响。行业竞争风险 我国计算机信息技术服务业开放程度较高，随着大数据、云计算、人工智能技术的发展，市场需求持续增长，用户对软件与信息技术服务的需求不断增长，新技术、新产品不断推陈出新，来自同行业企业的竞争愈发激烈。公司的竞争对手多为国内大型集团或上市公司，整体规模和综合实力较高。如果公司不能适应日趋激烈的市场竞争，无法抓住行业快速发展的机遇，公司将面临着无法持续扩大市场份额，竞争优势不断丧失的风险。技术进步风险 计算机信息技术的发展是飞速的，每次的技术突破都将带来行业的加速发展，而行业的快速发展又刺激了技术的升级。随着行业技术水平的快速发展，如果公司不能及时掌握关键技术的发展动态，在研发方向、技术路线上不能正确把握，公司将存在无法紧跟市场需求，丧失市场机遇的风险。核心技术、业务人员流失风险 数据智能、信息安全是知识密集型行业，行业的核心竞争力是技术和人才。随着计算机信息技术变革日新月异和市场竞争的不断加剧，对人才的争夺也日趋激烈，特别是大数据和人工智能的兴起，对公司技术储备和人才储备带来一定的挑战。拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。如果公司不能有效保持和完善核心人员的激励机制，不仅可能导致公司无法及时引进所需人才，同时自身培养的核心技术、业务人员也存在流失的可能。核心技术、业务人员的流失不仅造成技术升级受阻碍、业务机会丧失、核心技术泄露等风险，并且对公司持续健康发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东汉鑫科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Kingaren Technology Co.,Ltd.证券简称 汉鑫科技 证券代码 837092 法定代表人 刘文义 办公地址 山东省烟台市高新区蓝海路 1 号 4 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王玉敏 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0535-6756997 传真 0535-6089559 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市高新区科技大道 69 号创业大厦西塔 7 楼 264005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 25 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 以“数据智能（DI）”技术为基础，为客户提供从数据采集、数据处理、数据分析、数据可视化、数据智能决策于一体的完整解决方案，主要服务于数字政府、智慧城市及信息安全领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）37,776,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 刘文义 实际控制人及其一致行动人 刘文义 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137060074784376XP 否 注册地址 山东省烟台市高新区蓝海路1号4号楼 否 注册资本（元）37,776,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 殷宪锋、袁人环 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2020 年 2 月公司更名为山东汉鑫科技股份有限公司。2020 年 2 月 28 日，公司在全国股转系统证券简称由“金佳园”变更为“汉鑫科技”，证券代码保持不变。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 163,732,115.50 141,009,071.22 16.11%毛利率%39.09%35.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,542,698.50 23,554,074.19 29.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,481,403.22 22,925,708.90 32.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.38%36.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）31.32%35.46%-基本每股收益 0.81 0.64 26.56%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 220,237,411.79 158,300,003.07 39.13%负债总计 107,385,733.81 76,976,319.05 39.50%归属于挂牌公司股东的净资产 112,975,529.48 81,332,830.98 38.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.99 3.44-13.08%资产负债率%（母公司）48.80%48.63%-资产负债率%（合并）48.76%48.44%-流动比率 212.54%233.60%-利息保障倍数 190.01 893.80-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,065,899.18-19,706,915.25 176.45%应收账款周转率 1.10 1.55-存货周转率 8.99 4.16-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%39.13%64.78%-营业收入增长率%16.11%33.48%-净利润增长率%29.23%82.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,776,000 23,610,000 60%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,374,523.49 营业外收支 529.73 股份支付-1,100,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 275,053.22 所得税影响数 198,757.93 少数股东权益影响额（税后）15,000.01 非经常性非经常性损益净额损益净额 61,295.28 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述会计差错更正等追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 848,812.42 应收账款 116,188,228.25 应收票据及应收账款 117,037,040.67 应付票据 1,779,220.70 应付账款 38,707,225.34 应付票据及应付账款 40,486,446.04 管理费用 12,709,065.77 6,331,314.27 研发费用 6,377,751.50 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：金佳园股份是以计算机信息技术服务为主的高新技术企业，公司主营业务是应用大数据+人工智能技术，为客户提供从数据采集、数据处理、数据分析、数据可视化、数据智能决策于一体的完整解决方案，主要服务于：一、应急指挥、市场监管、税务征管等数字政府建设；二、智慧医疗、智慧教育、智慧园区、智慧工厂等智慧城市建设；三、党、政、军等单位涉密信息安全分级保护解决方案。收入来源：项目服务及项目运维管理。截至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：金佳园股份位于国家级高新区烟台高新区，是山东半岛国家自主创新示范区核心载体之一，是国家创新驱动发展战略的潮头军。公司是数据智能领域行业应用及解决方案的提供商，凭借专业的产品和服务，在政务、教育、卫生、文博等领域吸引和积累了一大批优质、稳定和可靠的客户资源；同时公司管理体系较为完善，为公司业务发展提供了良好支撑，具备较强的行业竞争力。1、研发创新力量持续增强 重点研发项目方面，“基于人工智能和多传感器技术的企业质量安全监测管理系统的研发”获批“山东省住房城乡建设科技计划项目”；获批山东省“一企一技术”研发中心；“智能网联汽车大数据安全在线监测系统”入选山东半岛国家自主创新示范区“蓝色汇智双百人才”项目；“高可信智能终端系统工程技术研究中心”获烟台市工程技术研究中心认定。高端人才引进与合作方面，先后与烟台大学、鲁东大学进行研发合作，并与北京邮电大学合作成立控股子公司，在物联网、人工智能、互联网安全、数据智能等领域展开深度合作和研发，带动公司整体技术实力的提升和进步，也为后续科技成果的研发及成果转化提供了可靠保证。知识产权方面，公司现拥有发明专利 8 项，实用新型 7 项，软件著作权 29 项。2、核心技术不断提升 在数据智能领域，公司研发了数据全融合平台、数据智能决策平台、数据可视化服务平台、系统集成开发平台，数据全融合平台可以实现各类异构数据源的整合，数据智能决策平台以提供商业智能与人工智能分析工具，拥有强大的数据分析能力，数据可视化服务平台可以快速为客户搭建定制化数据可视化应用服务，系统集成开发平台可以快速为客户实现个性化业务系统的开发，为客户提供数据分析、智能决策、会展演示、指挥中心、业务看板等解决方案，并在智慧城市领域提供系统解决方案。3、业务资质等级高 公司是国家高新技术企业、获批省级企业技术中心、是山东省自创区示范企业。公司取得了信息技术服务行业较为全面、较高等级的业务资质。公司拥有国家保密局颁发的涉密信息系统集成/软件开发/运行维护资质、中国网络安全审查技术与认证中心颁发的信息系统安全集成服务资质、住房和城乡建设部颁发的工程设计建筑智能化系统设计专项甲级、住房和城乡建设厅颁发的电子与智能化工程专业承包壹级、中国电子信息行业联合会颁发的信息系统集成及服务资质。4、行业经验丰富、客户资源优质 公司在计算机信息技术服务领域钻研积累了丰富的行业经验和客户资源。公司的行业解决方案涵盖政务、教育、卫生、文博、银行、大型园区等多个领域，积累了优质可靠的企事业单位客户及行业客户。公司密切跟踪行业内的技术发展趋势，掌握行业内较为先进的产品技术理念，凭借自身的技术优势和行业经验，积累了丰富的项目管理、项目实施和质量控制经验。公司积极利用在数据智能领域的实践应用，在政务大数据、涉密政务网、数字园区等领域战略布局，拓展了纪检监察、应急指挥、智慧园区等领域业务，进一步提升了公司的技术实力和服务水平。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司财务状况（1）公司财务状况截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 220,237,411.79，较上年度末增加 39.13%；负债总额 107,385,733.81 元，比上年度末增幅达 39.50%；资产负债率 48.76%；净资产总额 112,851,677.98元，比上年度末增长 38.77%。（2）公司经营成果报告期内，公司实现营业收入 163,732,115.50 元，同比增长 16.11%；营业成本99,727,385.62 元，同比增长 9.79%；净利润 30,427,993.96 元,同比增长 29.23%。报告期内经营成果同比提高的原因分析：报告期内公司保持山东市场的稳步发展，公司加大信息安全市场拓展。智慧城市领域营业收入为 8,496.59 万元，占比 51.89%，同比减少 18.98%；信息安全领域收入为 7,876.63 万元，占比48.11%，同比增加 117.92%（3）现金流量情况报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 15,065,899.18 元，比上年同期增加34,772,814.43 元，主要原因为公司加大力度回收应收款，取得显著效果，2018 年度经营活动现金流出小计 117,967,618.52 元，比去年同期增加 9,621,744.26 元；经营活动现金流入小计为 133,033,517.70 元，比去年同期增加 44,394,558.69 元；2018 年度增加银行贷款 580 万元。投资活动产生的现金流量净额变化原因为：公司减少了固定资产、无形资产的投入，减少了投资理财。筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少 79.24%，主要为比去年同期减少吸收投资款 1200 万，减少长期应付款 1000 万元。2、报告期内公司业务情况（1）智慧城市业务领域 报告期内，紧紧围绕政府、文博、医院、优质企业客户资源纵深行业市场开拓力度，抓大放小、打造精品，市场份额保持在稳定的范围内；智慧城市业务收入 84,965,853.23 元，占营业总收入的 51.89%。（2）信息安全业务领域 信息安全业务在公司战略布局下，厚积薄发，报告期内有了突飞猛进的增长，成为市场份额的重要组成部分。报告期内，信息安全业务收入 78,766,262.27 元，占营业总收入的 48.11%。(二二)行业情况行业情况 2018 年，随着计算机信息技术的迅速发展和广泛渗透，在云计算、大数据、区块链、人工智能、物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，数据智能领域应运而生，细分行业的创新转化进一步加快，社会各领域信息化水平得到进一步提升，数据及其服务是国家战略和经济的基础也将迎来爆发。伴随行业发展的创新机遇和不断完善的政策环境，公司将积极调整战略布局，优化产业结构，加大在“数据智能”领域的研发投入，大力推广“数据智能”在细分行业领域内的应用，促使公司市场竞争能力和经营业绩进一步提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 39,135,025.88 17.77%19,398,554.13 12.25%101.74%应收票据及应收账款 150,955,125.44 68.54%117,037,040.67 73.93%28.98%存货 9,313,607.81 4.23%12,038,937.61 7.61%-22.64%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 11,689,681.71 5.31%1,466,804.94 0.93%696.95%在建工程 -短期借款 10,300,000.00 4.68%4,500,000.00 2.84%128.89%长期借款 应付账款及应付票据 65,154,680.77 30.89%40,486,446.04 25.58%60.93%预收账款 5,432,233.71 2.48%9,141,956.49 5.78%-40.58%应付职工薪酬 1,491,740.94 0.40%1,487,905.38 0.94%0.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末货币资金较去年同期增加了 101.74%，主要原因为公司 2018 年加大应收账款回收力度，另外银行短期借款增加了 580.00 万元。2.固定资产：报告期末固定资产较去年同期增加 696.95%，主要为公司购买的办公楼达到转资条件且已投入使用。3.短期借款：报告期末短期借款较去年同期增加 128.89%，增加了浦发银行保证质押方式借款 300.00万、光大银行保证方式借款 300.00 万元。4.应付账款及应付票据：报告期末余额较去年同期增加 60.93%，采购工作加强谈判，争取优惠付款条件，应付账款账期增加。5.预收账款：报告期末与去年同期相比减少 40.58%，原因为签订有预付款项目合同减少，大多数为项目验收合格后付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 163,732,115.50-141,009,071.22-16.11%营业成本 99,727,385.62 60.91%90,834,529.85 64.42%9.79%毛利率%39.09%-35.58%-管理费用 9,189,381.69 5.61%6,331,314.27 4.49%45.14%研发费用 10,381,191.51 6.34%6,377,751.50 4.52%62.27%销售费用 2,722,644.69 1.66%4,611,283.55 3.27%-40.96%财务费用 105,826.97 0.06%-31,940.90-0.02%431.32%资产减值损失 7,674,521.11 4.69%6,360,963.54 4.51%20.65%其他收益 1,217,650.49 0.74%691,390.66 0.49%76.12%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 34,864,862.68 21.29%26,978,091.87 19.13%29.23%营业外收入 532.96 55,939.52 0.04%-99.05%营业外支出 3.23 74,776.84 0.05%-100.00%净利润 30,427,993.96 18.58%23,544,927.23 16.70%29.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.研发费用：报告期内研发费用为 10,381191.51 元，较去年同期增加了 62.27%，公司持续加大研发投入力度，不断提高创新迭代技术，增加市场竞争力。2.财务费用：银行短期借款增加，利息支出增加。3.其他收益：根据相关政策，申请到财政扶持资金增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 163,732,115.50 141,009,071.22 16.11%其他业务收入-主营业务成本 99,727,385.62 90,834,529.85 9.79%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智慧城市 84,965,853.23 51.89%104,864,015.58 74.37%信息安全 78,766,262.27 48.11%36,145,055.64 25.63%合计 163,732,115.50 100%141,009,071.22 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西建工安装集团有限公司 23,882,118.90 14.59%否 2 A 客户 19,356,389.63 11.82%否 3 B 客户 16,312,955.51 9.96%否 4 威海双岛湾汇元城市发展有限公司 8,442,017.67 5.16%否 5 山东省文登整骨烟台医院有限公司 7,243,423.42 4.42%否 合计合计 75,236,905.13 45.95%-注：A 客户、B 客户为涉密机构。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东科普电源系统有限公司 7,969,288.27 7.86%否 2 深圳市洲明科技股份有限公司 5,547,937.50 5.47%否 3 烟台富利电子科技有限公司 5,308,077.44 5.23%否 4 上海博瑞康数字科技有限公司 3,780,170.28 3.73%否 5 山东隆华文化发展有限公司 3,275,483.17 3.23%否 合计合计 25,880,956.66 25.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,065,899.18-19,706,915.25 176.45%投资活动产生的现金流量净额-505,610.63-735,425.00-31.25%筹资活动产生的现金流量净额 5,432,152.80 26,163,103.75-79.24%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 176.45%，主要原因为公司加大力度回收应收款，取得显著效果，经营活动现金回款比去年同期增加 50.08%。2.投资活动产生的现金流量净额变化原因为：公司减少了固定资产、无形资产的投入，减少了投资理财。3.筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少 79.24%，主要为比去年同期减少吸收投资款 1200万，减少长期应付款 1000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有控股子公司1家，全资子公司1家.1、控股子公司情况 烟台北邮工业互联网技术研究院有限公司，注册资本2000万，持股比例70%，取得营业执照时间:2017年5月27日。经营范围:工程和究与试验发展；网络及网络信息安全的技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；云计算平台的开发设计；物联网相关产品的技术开发；计算机软件、硬件产品的研发、服务；计算机系统集成；安全技术防范集成；电子产品、通信设备的销售。2018年实现营业收入25.15 万元，净利润-53.37万元。2、全资子公司情况 烟台铭人光电科技有限公司，注册资本500万，持股比例100%，取得营业执照时间:2018年1月31日。经营范围:新型光源显示技术、LED照明、LED显示技术及产品的开发、研制、生产、销售、安装及售后服务；智慧亮化工程的设计、施工；电子产品、机电产品的销售，软件的研发、销售。2018 年实现营业收入 170.79 万元，净利润-20.20 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,381,191.51 6,377,751.50 研发支出占营业收入的比例 6.34%4.52%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 2 本科以下 43 47 研发人员总计 43 49 研发人员占员工总量的比例 61.43%55.06%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 12 10 公司拥有的发明专利数量 5 3 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司的研发支出为 1038.12 万元，占营业收入的 6.34%。公司目前自主研发的项目主要有应用软件安全检测工具集系统、物联网快速开发平台、基于 DevOps的跨平台智能生产服务系统、安全生产智慧监管系统、智能移动终端高可信统一管控关键技术的研究与开发、基于 Spark 的金融行业人工智能平台的研发与应用等 10 余项研发项目。另外公司与北京邮电大学教授团队合作开展基于国产密码的移动互联网数据防护技术的研发。公司作为国家高新技术企业，始终密切跟踪领域内的技术发展趋势，注重自主研发与创新。以核心技术平台建设为基础，以行业内先进软件开发技术、软件设计思想为指导，不断提升行业内的核心竞争力，以理解客户业务本质、改善客户体验入手，快速为客户提供解决方案。?(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1.应收账款的可收回性 2.收入确认(一)应收账款的可收回性 1.事项描述 金佳园对于应收账款可收回性的会计估计及账面金额请参阅财务报表附注四-（七）应收款项、附注六-注释 2.应收票据及应收账款。截至 2018 年 12 月 31 日，金佳园应收账款账面价值为 15,095.51 万元，其中：账面余额 16,966.35万元，坏账准备 1,870.84 万元，应收账款账面价值占合并报表资产总额 68.87%。由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性。因此我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。2.审计应对 我们对应收账款可收回性所实施的重要审计程序如下：（1）对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。（2）复核与应收账款坏账准备计提相关的会计估计是否符合企业会计准则规定，并与同行业上市公司相关会计估计进行比较，判断是否合理。（3）将以前年度坏账准备的计提情况与本期实际发生的坏账损失及坏账准备转回情况、坏账准备计提情况进行对比，以评估管理层对应收账款可收回性的可靠性和历史准确性，并向管理层询问显著差异的原因。（4）从管理层获取了对重大客户信用风险评估的详细分析，对单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款进行抽样减值测试，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，以核实坏账准备的计提时点和金额的合理性。（5）对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的合理性。包括：复核管理层对应收账款账龄的划分是否准确，并测算坏账准备是否已按制定的会计政策计提。（6）结合期后回款检查，进一步验证应收账款的可收回性。（7）评估了管理层于 2018 年 12 月 31 日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。基于已执行的审计工作，我们认为，金佳园管理层对应收账款可收回性的相关判断及估计是可接受的。(二)收入确认 1.事项描述 本年度金佳园收入确认会计政策及账面金额信息请参阅财务报表附注四-（十九）收入、附注六-注释 27 营业收入和营业成本。由于营业收入是金佳园的关键财务指标之一，其收入确认是否真实、计量是否准确、是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报风险。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。2.审计应对 我们对收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性，对销售和收款流程进行内部控制测试，测试关键控制措施运行的有效性。（2）获取项目施工合同以及销售合同，识别与项目完工后验收以及商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价金佳园营业收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。（3）对营业收入和营业成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性。（4）选取样本检查项目施工合同、销售合同、客户验收单、签收单、记账凭证、发票、银行回款单等进行核对，确认交易是否真实。（5）选取样本对客户的应收账款余额、交易金额执行函证程序，通过函证确认相关交易信息的真实性。（6）执行截止性测试，检查核对资产负债表日前后确认的营业收入涉及到的客户验收单、签收单等支持性文件，确认营业收入是否被记录于恰当的会计期间。基于已执行的审计工作，我们认为，金佳园管理层对收入的确认符合企业会计准则的要求。(七七)会计政策、会计政策、会计估计