837018_2018_帝恩思_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018年度报告 帝恩思 NEEQ:837018 厦门帝恩思科技股份有限公司 Xiamen DNS Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2018 年 4 月，帝恩思云解析集成设备投放市场;二、2018 年 5 月，帝恩思 DNS 联盟系统、DNS 同步助手产品上线;三、2018 年 6 月，帝恩思获得中国移动 DNS 安全项目投标项目;四、2018 年 6 月，帝恩思通过工信部可信云(在线应用)2018 年检;五、2018 年 6 月，帝恩思拓展洛杉矶、新加坡、法兰克福、东京节点，解析客户开始覆盖海外;六、2018 年 7 月，帝恩思与国内域名综合服务商聚名网达成战略合作；七、2018 年 9 月，帝恩思线上服务平台 DNS.COM 云服务平台全面支持 IPv6；六、2018 年 10 月，帝恩思与腾讯云 DDoS 防护（大禹安全）达成战略合作；八、2018 年 11 月，帝恩思上线全新解析内核 DNSV4 版本（DPDK）；九、2018 年 12 月，帝恩思办公地址乔迁至厦门软件园三期新址。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 厦门帝恩思科技股份有限公司 帝恩思有限 指 厦门帝恩思网络科技有限公司 网宇科技 指 广东网宇科技股份有限公司 臻云科技 指 厦门臻云科技有限公司 迅雷网络 指 深圳市迅雷网络技术有限公司 星云融创 指 星云融创（北京）科技有限公司 宏商创投 指 东莞市宏商创业投资合伙企业（有限合伙）誉献投资 指 上海誉献投资有限公司 唯一网络 指 广东唯一网络科技有限公司 易名科技 指 厦门易名科技股份有限公司 青松智慧 指 青松智慧（北京）科技有限公司 网堤信息 指 广东网堤信息安全技术有限公司 DNS 指 域名系统（DomainNameSystem），因特网上作为域名和 IP 地址相互映射的一个分布式数据库，能够使用户更方便的访问互联网，而不用去记住能够被机器直接读取的 IP 数串。IP 指 IP 是英文 InternetProtocol 的缩写形式。IP 协议要求所有参加 Internet 的网络节点要有一个统一规定格式的地址，简称 IP 地址。在 Internet 网上，每个网络和每一台计算机都被分配有一个 IP 地址，这个IP 地址在整个 Internet 网络中是唯一的。IDC 指 互联网数据中心（InternetDataCenter，或 IDC），就是利用已有的互联网通信线路、带宽资源，建立标准化的电信专业级机房环境，为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务。“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大成 指 北京大成（广州）律师事务所 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 中天运 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中天运2019审字第 90634 号的审计报告 公司章程 指 厦门帝恩思科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 5 厦门工商局 指 厦门市工商行政管理局 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、万元（特指除外）6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑彬彬、主管会计工作负责人郑彬彬 及会计机构负责人（会计主管人员）郑彬彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 公司董事马杰因个人原因无法按时出席董事会，授权委托公司董事郑彬彬代为行使表决权。2、豁免披露事项及理由 公司所处行业竞争的特殊原因及业务合同保密要求,豁免披露公司客户和供应商信息可以避免对公司未来经营业绩和公司股东权益产生不利影响。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术更新较快的风险 互联网经过近三十年的飞速发展，作为最核心最基础的支撑服务之一，DNS 在互联网体系中的核心地位一直没有变化；面对越来越多针对 DNS 的安全威胁，客户对安全、稳定的域名安全解析的需求愈发突出。域名安全服务行业不断在 DNS智能解析、DNS 云防护、DNS 劫持监控、DNS 解析监控等方面进行研发，从而应对日益突出的 DNS 安全威胁。公司一直紧贴域名安全服务技术的最前沿，不断进行技术和服务的改进以及研发。但未来如果公司无法跟上行业技术更新的速度，满足客户新增需求，公司可能面临丧失技术优势的风险。公司在技术研发方面加大力度投入，适应市场的技术更新，7 确保域名安全服务紧贴技术前沿，以应对技术更新较快的风险。高级管理人员和核心技术人员流失的风险 域名解析及安全防护行业属于技术密集型行业，该行业的相关人才较为稀缺。公司的高级管理人员和核心技术人员均具有多年的域名安全服务领域从业经验，如果公司未来无法提供有市场竞争力的激励机制，打造有利于人才长期发展的平台，公司将会面临高级管理人员和核心技术人员流失的风险。公司将通过各种激励政策，包括未来在适当的时候实施股权或期权激励方式，稳定以及吸引核心技术人员及高级管理人员，以应对高级管理人员和核心技术人员流失的风险。盈利能力不足的风险 域名解析及安全防护行业属于互联网最核心最基础的服务之一，DNS 一直作为大型互联网公司的核心基础设施。目前该行业在国内属于发展初期，公司目前采用免费模式吸引客户，提高市场占有率，从而利用 DNS 增值服务产品引导用户付费。2016 年、2017 年、2018 年公司的净利润分别为-10,654,723.33 元、-8,215,398.26 元，-4,816,394.87元，盈利能力较低。但面对日益突出的互联网 DNS 安全威胁，域名解析及安全防护战略价值日益显现，公司将继续为用户提供安全、稳定和高效域名解析服务同时，逐步利用各种 DNS增值服务引导需求层次较高的客户转化为付费客户，提高公司的盈利能力。行业监管政策变化的风险 公司致力于为各类企业及域名持有者提供域名解析及安全防护服务。公司经营过程中取得了所有应取得的相关资质，并满足行业监管的要求，但如未来行业监管政策发生变化，可能对公司持续经营带来一定的影响。公司将紧贴政策，遵循国家及行业法律法规，规范企业经营管理，不断提高公司管理能力水平，以应对行业监管政策变化的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门帝恩思科技股份有限公司 英文名称及缩写 XiamenDNSTechnologyCo.,Ltd.证券简称 帝恩思 证券代码 837018 法定代表人 郑彬彬 办公地址 厦门市软件园三期诚毅北大街 5 号 1802 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑彬彬 职务 总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0592-5200908 传真 0592-2980908 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市软件园三期诚毅北大街 5 号 1802 室，361021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 9 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-数据处理和存储服务（I6540）主要产品与服务项目 域名解析及安全防护服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,383,087 优先股总股本（股）0 控股股东 广东网宇科技股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 王宇杰、网宇科技、臻云科技 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502005684153647 否 9 注册地址 厦门市软件园三期诚毅北大街 5号 1802 室 是 注册资本（元）33,383,087.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴高梯、黄艺锋 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,120,663.39 2,370,496.32 116.02%毛利率%55.66%6.03%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,816,394.87-8,215,398.26 41.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,259,786.69-8,544,826.73 38.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.26%-28.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.13%-31.79%-基本每股收益-0.14-0.25 44.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,128,978.23 27,886,375.19-13.47%负债总计 2,785,672.20 1,726,674.29 61.33%归属于挂牌公司股东的净资产 21,343,306.03 26,159,700.90-18.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 0.78-18.41%资产负债率%（母公司）11.54%6.19%-资产负债率%（合并）11.54%6.19%-流动比率 2.50 4.87-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-545,725.21-5,519,742.76 90.11%应收账款周转率 32.47 259.91-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.47%-22.50%-营业收入增长率%116.02%38.98%-净利润增长率%41.37%22.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,383,087 33,383,087-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助 293,647.13 2、投资收益 149,730.20 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 443,391.82 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 443,391.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 0.00 0.00 18,241.20 应收账款 0.00 0.00 18,241.20 0 12 应付票据及应付账款 0.00 121.240.40 0.00 16,245.50 应付账款 121,240.40 16,245.50 0 管理费用 7,261,830.52 3,960,129.44 7,479,020.17 4,449,826.04 研发费用 0.00 3,301,701.08 0.00 3,029,194.13 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司通过优秀的域名智能解析平台、高性能的域名解析内核以及方便、快捷的域名解析管理系统等技术优势持续为客户提供安全、稳定和高效的域名解析及安全防护服务。同时，公司通过研发各种DNS 增值服务产品逐步引导需求层次较高的客户转化为付费用户，不断提高市场占有率和用户粘性,同时主动性的挖掘行业客户、大型客户，为其提供针对性的 DNS 整体解决方案服务。截至 2018 年 12 月31 日，公司对现有域名数量进行整理，在剔除了过期、无效、未激活的域名后，公司服务的有效域名数超过 1700 万个，按服务的有效域名数计算，公司是国内前三大域名解析服务商之一。（一）销售模式 公司采取线上线下、免费与收费相结合的销售模式，通过其运营的域名安全服务平台（DNS.COM）为客户提供产品介绍、产品购买、产品管理和售后服务等一站式服务。客户只需在域名安全服务平台上注册成为公司会员，即可选择公司提供的各种域名解析服务。公司服务针对客户不同需求分为免费和收费两种。对于非营利性网站和个人用户，公司提供免费的基础域名解析服务；针对中小企业、金融、游戏等对域名解析要求较高的客户，公司提供具有抗攻击能力强、节点分布广和智能线路更丰富的域名解析服务，以按需定制的方式收取客户服务费用。公司针对政府、教育机构、行业协会、电信运营商采用专项提供域名安全需求、用户运维习惯分析报告与其保持紧密接触，同时加入各级采购与招投标系统，积极参与 DNS 有关招投标项目，并成功获得部分招投标项目，为拓展政府、行业、教育的 DNS 市场打下基础。（二）研发模式 域名解析作为互联网的基础核心设施，需要域名解析服务商能够提供安全、稳定、智能的域名解析服务，而提供域名解析服务所依靠的技术核心之一是域名解析内核。高效、稳定和智能的域名解析内核是域名解析服务商的核心竞争力之一。公司自成立之初便将研发工作定为经营过程中最为重要环节之一。公司拥有稳定的技术团队，专注于域名解析内核的开发以及维护。此外，技术团队和运维团队保持密切的沟通，根据运维中存在的问题以及市场需求导向，不断完善并研发新的域名解析及安全防护技术。（三）运维模式 公司通过 DNS.COM 平台提供域名解析服务。客户关于域名解析服务方面的咨询，由公司客服专员通过在线沟通的方式向客户解答，协助客户解决相关问题的同时引导客户购买公司的相关付费产品。此外，公司的域名安全服务平台自动为客户的域名解析状态进行监控，当出现任何异常时，平台产生预警并提示客户进行故障确认和处理。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入 512.07 万元，较上年同期增加 275.02 万元；净利润-481.64 万元，较上年同期增长了 41.37%；总资产 2,412.90 万元，较上年同期减少了 13.47%。公司的经营数据有较大增长，主要原因是 DNS 的安全的重要性逐渐为商家认可，帝恩思积极引导平台中的免费用户转化为付费用户，提高了产品付费率；帝恩思推出的定制化 DNS 行业解决方案获得市场认可，以电信运营商和大型网站为主的客户选择了我们的定制化服务；2018 年帝恩思推出了包括监控统计、防域名劫持、域名云加速的一系列产品推入市场，恰逢 2018 年 DNS 攻击事件频繁、且攻击方式多样，以游戏、证券、银行行业为主的重点用户群体在选择了公司产品服务后，有效提高了域名安全品质，公司也获得了良好的经济效益。(二二)行业情况行业情况 根据中国互联网络信息中心（CNNIC）在京发布第 43 次中国互联网络发展状况统计报告（以下简称为报告）。截至 2018 年 12 月，网民规模达 8.29 亿，全年新增网民 5653 万，互联网普及率为59.6%，较 2017 年底提升 3.8 个百分点，报告指出基础资源保有量稳中有升，资源应用保持增长态势 截至 2018 年 12 月，我国 IPv4 地址数量为 338,924,544 个，拥有 IPv6 地址 41,079 块/32。我国域名总数为 3792.8 万个。其中，“.CN”域名总数为 2124.3 万个，在域名总数中占比 56.0%。国际出口带宽为 8,946,570Mbps，较 2017 年底增长 22.2%。网民上网速度更快，跨境漫游通话质量更佳，网络质量更优。截至 2018 年 12 月，我国网民规模为 8.29 亿，全年新增网民 5653 万，互联网普及率达 59.6%，较 2017 年底提升 3.8 个百分点。我国互联网基础设施建设不断优化升级，网络扶贫成为精准扶贫的工作途径，提速降费政策稳步实施推动移动互联网接入流量显著增长，网络信息服务朝着扩大网络覆盖范围、提升速度、降低费用的方向发展。交通、环保、金融、医疗、家电等行业与互联网融合程度加深，互联网服务呈现智慧化和精细化特点。域名解析作为互联网最核心最基础的设施，必将随着 IPV6应用普及、网络服务智慧化精细化的发展趋势迅速发展；域名解析及安全防护行业属于互联网最核心最基础的服务之一，DNS 服务一直是互联网公司的核心基础设施。目前行业在国内尚处于发展初期，截止 2018 年 12 月，公司对现有域名数量进行整理，在剔除了过期、无效、未激活的域名后，公司服务的有效域名数超过 1700 万个，按服务的有效域名数计算，公司是国内前三大域名解析服务商之一。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,569,134.79 27.23%1,096,731.3 3.93%498.97%应收票据与应299,626.67 1.24%-15 收账款 存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 665,619.14 2.76%1,122,963.99 4.03%-40.73%在建工程-短期借款-长期借款-其他流动资产-6,993,909.72 25.08%-100.00%资产总计 24,128,978.23-27,886,375.19-13.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年末，公司货币资金余额为 656.91 万元，较上年末增加 547.24 万元，增幅 498.97%，主要原因是公司全部赎回上年度购买的银行理财产品 600 万元。2、2018 年末，公司固定资产余额为 66.56 万元，较上年末减少 45.73 万元，减幅 40.73%，主要原因是本期增加的折旧所致。3、2018 年末，公司其他流动资产无余额，较上年末减少 699.39 万元，减幅 100%，主要原因是公司全部赎回上年度购买的银行理财产品及 2018 年退回已认证留抵增值税进项税金 96.61 万元导致其他流动资产余额减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 5,120,663.39-2,370,496.32-116.02%营业成本 2,270,700.08 2,227,601.55 1.93%毛利率%55.66%-6.03%-管理费用 3,283,743.61 64.13%3,960,129.44 167.06%-17.08%研发费用 2,890,781.13 56.45%3,301,701.08 139.28%-12.45%销售费用 1,898,888.60 37.08%2,044,246.46 86.24%-7.11%财务费用 15,881.83 0.31%-8,583.17-0.36%285.03%资产减值损失 15,769.83 0.31%-960.06-0.04%1,742.59%其他收益 283,700.00 5.54%560,600.00 23.65%-49.39%投资收益 149,730.20 2.92%49,853.85 2.10%200.34%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,826,356.49-94.25%-8,544,826.73-360.47%43.52%营业外收入 9,961.62 0.19%336,337.93 14.19%-97.04%营业外支出-6,909.46 0.29%-16 净利润-4,816,394.87-94.06%-8,215,398.26-346.57%41.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度，公司营业收入 512.07 万元，较上年度增加 275.02 万元，增幅 116.02%，主要系公司积极拓展行业客户，以及通过与域名注册商等渠道合作，为用户提供安全、稳定和高效域名解析服务同时，逐步利用各种 DNS 增值服务引导需求层次较高的客户转化为付费客户，利用其渠道用户使得业务增长。2、2018 年度，公司管理费用 328.37 万元，较上年减少 67.63 万，降幅 17.08%，主要由于公司在提高公司经营收入的前提下，人员缩减，相应人工成本有所下降。3、2018 年度，公司研发费用 289.08 万，较上年减少 41.09 万，降幅 12.45%，主要原因是研发的人员缩减，人工成本减少。4、2018 年度，公司销售费用 189.89 万元，较上年减少 14.54 万元，降幅 7.11%，其主要原因是公司于 2018 年开源节流，销售部人员减少，相应薪资费用下降；同时公司销售人员差旅费下降也是销售费用减少的原因之一。5、2018 年度，公司财务费用 1.59 万元，较上年度增加 2.45 万元，增幅 285.03%，主要系本年对应的理财产品收益增加而银行存款利息收入减少，另外，利息费用相比去年增加的原因是增加了支付宝收款手续费、微信收款手续费。6、2018 年度，其他收益 28.37 万元，较上年减少 27.69 万元，减幅 49.39%，主要系 2018 年申请到的政府补助项目减少。2017 年申请到高新企业奖励、研发费用政府补助、挂牌新三板企业奖励 3个政府补助项目；由于高新企业奖励以及新三板挂牌奖励是特定奖励，2018 年不在申请范围内，所以 2018 年只申请到研发费用政府补助。7、2018 年度，投资收益 14.97 万元，较上年增加 9.99 万元，增幅 200.34%，主要系公司银行理财产品产生的投资收益。8、2018 年度，公司营业利润-482.64 万元，较去年-854.48 万元减少亏损 371.85 万元，同比上升43.52%。其主要原因系本年度收入总额 512.07 万元较去年同期增加 275.02 万元，增幅 116.02%；同时本年营业成本 227.07 万元，较去年同期 222.76 万元，增幅 1.93%，未随收入增加而同比例增长，加上本年市场费用投入有所下降所致。9、2018 年度，公司营业外收入 1.00 万元，较去年 33.63 万元，减少 32.63 万元，减幅 97.04%，主要系去年因取得新三板挂牌补贴 30 万元，而本年度的相关补贴只有与日常活动无关的劳动协作奖励。10、2018 年度，公司净利润-481.64 万元，较去年-821.54 万元，减少亏损 339.90 万元，同比上升41.37%，主要系本年度收入总额 512.07 万元较去年同期增加 275.02 万元，增幅 116.02%，同时本年营业成本 227.07 万元，较去年同期 222.76 万元，增幅 1.93%，未随收入增加而同比例增长；销售费用 189.89 万元，较上年减少 14.54 万元，降幅 7.11%，综合以上，本年净利润较去年同期亏损额有所减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,120,663.39 2,370,496.32 116.02%其他业务收入-主营业务成本 2,270,700.08 2,227,601.55 1.93%其他业务成本-17 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%域名解析服务 5,120,663.39 100%2,370,496.32 100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务系域名解析及安全防护服务，在市场推广以及域名注册商合作的情况下，主营业务收入较 2017 年同比有所增加。主要原因包括以下几个方面：1.自有域名库的快速增长 帝恩思自由域名解析库的存量持续走高，根据第三方统计平台 显示，2016-2018 年平台自有国际域名（COM/.NET/ORG/.INFO 等）解析量的增长趋势，由 2016 年 9 月的 40 万，增长为 2018 年 12 月的 500 万，年平均增长率超过 350%。2.域名解析代理商的增长 2017 年，帝恩思启动域名解析代理业务，目前已加盟代理业务的商家包括 EDNS、易名中国、聚名网、纳网、贰网络等国内知名的域名注册商在内已经超过 25 家，累计为 DNS.COM 贡献超过 200 万个有效解析域名保有量，并持续增长中。3.日趋丰富与成熟的产品 目前平台已有包括解析、防护、统计、分析、优化诸多方面的 DNS 解析产品，全方面的 DNS 解析产品体系已经形成，可解决各种 DNS 解析业务需求，公司将持续进行新产品、新技术的研发，同时对核心内核进行升级、增强扩容。以产品技术的先进性引导用户、提高客户付费率是公司的基本战略。4.注册商合作服务的加强 作为 DNS.COM 平台域名用户重要构成，注册商一直为公司重要的战略合作，包括用户量提供、付费用户挖掘平台、产业上下游资源支持、新产品新技术的策源地及用户，注册商的合作始终是公司战略发展的重点之一。未来，公司将在发掘现有注册商付费用户量、共同经营挖掘行业客户、深度的技术合作三个方面进行合作；同时积极的发展新的注册商也是公司未来重点工作。5.开始投入市场的行业解决方案服务 包括域名注册商、电信运营商、网络运营商、游戏运营商、政府网站、教育机构等行业始终对 DNS有特殊与严格的要求，公司针对以上行业，推出的针对性行业解决方案能很好的满足其特有的 DSN 需求，方案包括行业需求分析、针对性的方案架构设计、网络安全设备部署、一站式软件产品服务等。解决方案服务的特点为市场潜力大、经济效益显著、行业影响巨大的特点，公司目前已成立专门团队经营市场；公司已形成以技术产品引导付费率增长、注册商扩大付费群体量、行业解决方案服务挖掘重点客户、公共 DNS 领域三头并进的业务发展模式。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一客户（名称略）346,958.49 6.78%否 2 第二客户（名称略）330,188.68 6.45%否 18 3 第三客户（名称略）283,018.87 5.53%否 4 第四客户（名称略）283,018.87 5.53%否 5 第五客户（名称略）226,415.09 4.42%否 合计合计 1,469,600.00 28.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一供应商（名称略）666,931.13 34.48%是 2 第二供应商（名称略）566,037.74 29.26%否 3 第三供应商（名称略）324,894.00 16.80%是 4 第四供应商（名称略）255,415.09 13.20%否 5 第五供应商（名称略）99,386.15 5.14%否 合计合计 1,912,664.11 98.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-545,725.21-5,519,742.76 90.11%投资活动产生的现金流量净额 6,018,128.70-6,444,549.29 193.38%筹资活动产生的现金流量净额-100,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-54.57 万元，较上年-551.97 万元，增加了 497.40万元，增幅 90.11%，主要系因为本年度销售收入增加，对应经营活动产经营活动现金流入增加。2、2018 年度，公司投资活动产生的现金流量净额 601.81 万元，较上年-644.45 万元，增加 1,246.26万元，增幅 193.38%，主要系公司全部收回前期购买理财产品 600 万元。3、2018 年度，公司无筹资活动产生的现金流量净额，较上年降幅 100.00%，主要系去年支付定向发行股票中介费 10 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年度，公司收回前期购买理财产品总额 600 万元，截至 2018 年 12 月末，公司理财产品账户余额为 0.00 元，无委托理财余额。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 19 董事会就非标准审计意见的说明：一、带持续经营相关的重大不确定性段落无保留审计意见涉及的主要内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表“附注二、2 持续经营”所述，帝恩思公司 2016 年至2018 年连续 3 年亏损，且连续 3 年经营性现金流净额为负数。截止 2018 年 12 月 31 日，帝恩思公司累计未弥补亏损已超实收股本的三分之二，若帝恩思公司经营状况不能好转，将对帝恩思公司持续经营能力产生重大的不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项的说明 出具持续经营重大不确定性段落的无保留审计意见的理由和依据：由于帝恩思公司连续 3 年亏损且累计亏损-25,867,875.33 元，经营性现金流连续 3 年为负数，这些情况表明公司的持续经营能力存在不确定性。针对上述情况，帝恩思公司认为虽然目前本公司仍处于亏损状态，但亏损规模逐年下降，且随着公司平台注册用户付费转化率的提升，未来经营及财务状况预期将得到进一步改善。但我们认为帝恩思公司短期内不会出现扭亏为盈的情形，公司的持续经营仍然存在不确定性。三、董事会对该事项的说明 公司董事会认为：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对 2018 年度财务报表出具的非标准无保留意见审计报告，主要原因是公司 2016 年至 2018 年连续 3 年亏损，且连续 3 年经营性现金流净额为负数。针对审计报告中所强调的事项，公司已采取措施积极解决：1、公司已抓紧产品的市场投放，逐步扩宽产品线，引入域名注册服务、SSL 证书、CDN 服务等与 DNS深度绑定的产品，积极引导客户购买使用；2、公司针对新增的域名用户进行业务宣导，逐步利用 DNS 增值服务产品引导用户付费,引导需求层次较高的客户转化为付费客户，为企业提供基于 DNS 的一站式解决方案，提高公司的盈利能力，积极提高免费客户的付费率。四、监事会对该事项的说明 公司董事会根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定，就上述带持续经营相关的重大不确定性段落无保留审计意见所涉及的相关事项出具了关于 2018 年度财务审计报告非标准意见专项说明，公司监事会对董事会出具的专项说明进行了认真审核，并发表如下审核意见：（1）监事会对本次董事会出具的关于 2018 年度财务审计报告非标准意见所涉事项的专项说明无异议。（2）本次董事会出具的专项说明的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更 内容和原因 受影响的 报表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的 报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 299,626.67 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 88,638.58 92,987.06 其他应收款：92,987.06 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 665,619.14 1,122,963.99 固定资产：1,122,963.99 20 会计政策变更 内容和原因 受影响的 报表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的 报表项目及金额 4.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账