837051_2018_科理咨询_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 科理咨询 NEEQ:837051 科理咨询（深圳）股份有限公司 QualiSys Consultancy Shenzhen Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 科理咨询及分公司科理创智创办的“对标创新中心”在天津经济开发区落成，于 4 月 28 日举行了开业典礼暨新技术研讨会。致力于打造具有创新思维，助力中国制造，促进制造技术交流平台。科理咨询作为唯一一家咨询公司受邀参与 六西格玛管理评价准则国家标准（GB/T 36077-2018）的编写制订，该标准已于 2018 年 10 月 1 日起正式实施。2018 年 5 月 23 日，由常州市经济和信息化委员会指导、科理咨询与常州新动力创业中心主办、常州政科信息科技服务有限公司与常州市 CIO 联盟协办的 智能制造顶层规划与数字化工厂虚拟现实仿真研讨成功举办。2018 年 8 月 27 日，由科理咨询携手合作伙伴举办的“2018 智能制造实践论坛”在深圳成功举办，旨在让更多的中国制造企业家深知智能制造的重要意义，快人一步了解、应用、规划智能制造与实施路径。来自多家国内外知名企业代表参与本次论 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科理咨询、股份公司 指 科理咨询（深圳）股份有限公司 香港科理 指 科理顾问服务有限公司 广州科理 指 广州科理企业管理顾问有限公司 丽芳洁 指 北京丽芳洁环境技术有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1-12 月份 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白皜、主管会计工作负责人白皜及会计机构负责人（会计主管人员）欧小艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制风险 公司共同实际控制人白皜、林鸿间接持有公司 87.91%股份，且白皜担任公司董事长，林鸿担任公司副董事长兼总经理，二人能够对公司的战略、生产经营、财务实施重大影响，如果白皜、林鸿利用自身的表决权和影响力对公司重大经营、人事决策等施加不利影响，可能会给公司及其他股东的利益带来一定的风险。知识更新风险 目前我国管理咨询行业从业人员的人数和素质都不能满足企业发展的速度。学历高、综合素质高、行业实践经验丰富的人才更是稀缺。随着中国加入 WTO 等各种国际组织，中国企业贯彻执行“走出去”战略，同时吸引外国资金投向中国本土企业，在此过程中，除去业务本身的知识要更新，与国际接轨后的财务、法律等其他方面的准则也相应发生了很大变化。这就要求管理咨询从业人员要顺应时代发展，更高效快速地学习适用于中国本土和国际惯例的包括专业、法律、财务等方面在内的各种知识，做到迅速实现角色转换，适应岗位要求，快速学习。但是，国内部分管理咨询机构没有专业的针对咨询人员的系统培训，在整个行业也没有管理咨询从业人员的培训机构和培训机制，缺乏人才的培养与供应渠道，存在专业知识不能及时更新的知识更新风险。人才缺失的风险 管理咨询行业属于知识密集型企业，其服务或产品的技术含量较高。公司所处行业内的市场竞争主要体现为服务的应用功能 6 和方法论研究实力的竞争，因此拥有稳定、高素质的研发团队和持续的技术研发能力对公司的发展至关重要。公司一直以来注重各项方法论的研究，成立至今形成了自身独特的知识体系，同时顾问团队也在不断壮大，核心技术人员在顾问咨询领域积累了丰富经验。如果核心技术人员流失，则会对市场竞争力和知识革新能力带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 科理咨询（深圳）股份有限公司 英文名称及缩写 QualiSys Consultancy Shenzhen Co.,Ltd.证券简称 科理咨询 证券代码 837051 法定代表人 白皜 办公地址 深圳市南山区高新南一道 013 号赋安科技大楼 B 栋 301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 欧小艳 职务 董事会秘书 电话 0755-26993097 传真 0755-26993362 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市南山区高新南一道013号赋安科技大楼B栋301室 518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 科理咨询董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 7 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-723 咨询与调查-7239 其它专业咨询 主要产品与服务项目 利用精益六西格玛等方法论为客户提供管理咨询整体解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,500,000 优先股总股本（股）-控股股东 科理顾问服务有限公司 实际控制人及其一致行动人 白皜、林鸿 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 914403007230018082 否 注册地址 深圳市南山区高新南一道 013 号赋安科技大楼 B 栋 301 室 否 注册资本（元）22,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁修武、李红艳 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2206 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,194,780.52 53,936,685.75 0.48%毛利率%38.08%40.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,808,981.85 6,989,719.78-59.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,617,979.91 6,470,786.72-59.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.32%24.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.69%22.89%-基本每股收益 0.12 0.31-59.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,444,314.76 38,669,343.43-5.75%负债总计 7,220,696.31 6,051,697.57 19.32%归属于挂牌公司股东的净资产 29,191,599.07 32,018,931.84-8.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.42-8.83%资产负债率%（母公司）13.84%14.48%-资产负债率%（合并）19.81%15.65%-流动比率 4.67 5.91-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,490,053.22 4,940,387.47-170.64%应收账款周转率 5.26 7.17-存货周转率 254.86 48.83-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.75%6.68%-营业收入增长率%0.48%0.95%-净利润增长率%-68.50%-0.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,500,000 22,500,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 70,724.04 对外委托贷款（购买理财产品）取得的损益 183,945.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 254,669.25 所得税影响数 63,667.31 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 191,001.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,572,879.40 应收账款 6,330,444.01 应收票据及应收账款 7,903,323.41 应付票据 应付账款 365,171.46 应付票据及应付账款 365,171.46 管理费用 5,778,798.31 5,676,799.18 研发费用 101,999.13 利息费用 0 利息收入 42,408.43 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 科理咨询专注于企业“持续创新”和“持续改善”的研究与实践。公司所属行业:L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-723 咨询与调查-7239 其它专业咨询。主营业务:利用精益六西格玛，研发创新等方法论为客户提供管理咨询整体解决方案。服务产品:1，方法论服务产品:精益六西格玛（Lean Six Sigma,LSS）、精益生产（Lean Manufacturing）、约束理论（Theory of Constraints,TOC）、六西格玛设计(Design for Six Sigma,DFSS)、创新问题解决理论（TRIZ）、DFMA 精益设计、客户体验、工业 4.0 智能制造咨询（中国制造 2025）。2，对标服务产品：全球标杆学习(Global Benchmark Study Tour)等对标服务。3，标准化服务产品：工作坊、研讨会训练营、物流模拟仿真软件 TaraVRbuilder 等工具类产品服务。经营模式：公司通过主营业务产品与服务对客户企业进行生产、研发、运营、管理等环节流程改善或技术提升，制定符合客户企业自身特点的改善措施并确保实施，提供相应的持续监督、反馈和控制机制，实现客户经营效率的提高和可持续发展，实现与客户双赢。关键资源：公司拥有一支稳定高水平的专业技术团队，公司的管理咨询顾问具有丰富的管理咨询从业经验和专业资质，顾问均来自不同行业的知名企业，在咨询行业深耕多年。公司在改善客户内部经营、推动企业利润的持续增长的过程中积累了良好的口碑，获得了客户的信任。同时公司将现有的咨询服务不断进行优化，例如针对房地产、制药业、饮料业、烟草业、化工业和电力行业等把相关传统咨询产品行业化，为各行业所面对的特殊问题提供针对性解决方案，大大提高了客户的接受程度和满意度，也使咨询服务的销售过程更加高效。销售渠道：公司通过营销团队、微信网络营销、渠道合作、线下市场活动推广等方式来开拓业务。同时，公司以客户第一为宗旨，不断提升产品及服务质量，通过现有客户口碑及行业知名度不断拓展新客户，进而继续扩大企业业务规模。13 收入模式：公司从所服务企业客户处获取咨询服务收入。公司与企业客户根据咨询服务的不同类别，有针对性地签订咨询服务合同。双方达成协议后，企业分阶段、分批次按约定支付咨询服务费用，服务期限根据不同咨询类别而不同。同时，在提供咨询服务的过程中将分阶段为客户提供各相关培训辅导，让客户自己掌握发现并解决问题的能力。在报告期内公司的营业模式和服务产品，核心竞争力没有发生大的变化，公司的经营因而没有受到由于业务体系改变所带来的影响，各经营环节仍然在有效地正常运作。公司坚持专注服务优势领域，将继续秉承持续改善、精益求精的经营方针，不断优化产品服务，进行行业研究分析，提供更加多样化的服务，为客户持续提供及创造价值，打造公司品牌。公司行业优势明显，盈利模式清晰，具备持续性和成长性。在报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，根据董事会制定的经营计划与发展战略，公司管理层积极布局新产品，建设研发团队，拓展深挖现有优势行业市场，打造核心竞争能力。1、业绩经营情况 报告期内，公司实现营业收入54,194,780.52元，营业收入与去年大致持平，保持了公司运营的整体稳健；实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,808,981.85 元，较去年同期下降 59.81%，主要原因系公司于报告期内投入运营天津对标中心而增加的装修费开办费 1,012,033.14 元,房租物管费 954,813.75元及公司储备增加销售力量新增营销人员及年初上调营销人员薪酬使销售费用薪酬福利较上年度增加 1,117,765.29 元等共同影响所致；报告期末公司总资产 36,444,314.76 元，同比减少 5.75%，归属 14 于挂牌公司股东的净资产 29,191,599.07 元，同比减少 8.83%，主要原因系净利润的减少;公司期末负债总额 7,220,696.31 元，较期初 6,051,697.57 增加 19.32%，主要原因系公司咨询过程中采购了数据分析软件及服务导致的其它应付款增加。2、技术创新研发投入 报告期内，公司全资子公司科理创智科技（天津）有限公司正式投入启用全国第一家对标创新中心-科理对标创新中心，中心成为公司制造技术交流培训平台，成功举办多场创新研发市场活动，行业交流活动，多次接待了行业内外的同行专家莅临指导交流、分享；同时公司组建了更加专业的研发团队。报告期内，共获得软件著作权 8 项、进一步增强了公司持续发展的核心竞争力，巩固了行业地位。3、品牌文化建设情况 公司品牌文化建设成果显著：报告期内，荣获“2018 中国管理咨询机构 50 大”、“2018 年全国企业管理咨询机构推荐名录”。且公司作为唯一一家咨询公司受邀参与六西格玛管理评价准则国家标准（GB/T 36077-2018）的编写制订，多次受邀接受深圳电视台、腾讯新闻等媒体专访。公司服务水平和品牌价值得到相关部门认可肯定。公司将继续保持在同行业中的技术领先优势，利用已在业内树立的良好口碑，不断拓展新的业务模块，不断加强产品升级，提高产品及服务质量,加强内部人员的培养及专业技能提升，抓住机会，不断发展。(二二)行业情况行业情况 管理咨询业是一种服务性、知识性、智能型的行业，自上世纪 80 年代开始至今，全国有超过 4 万家管理咨询机构登记在册，专业从事管理咨询服务行业的从业人员超过 45 万人。面向未来的十年，可以预见，管理咨询业也由此会开启一段新的快速成长期。公司地处深圳，属于深圳经济特区深圳市发展改革委战略性新兴产业和未来产业发展的重点扶持产业。近五年来，我国经济结构出现重大变革。经济结构不断优化，据2019 年国务院政府工作报告服务业对经济增长贡献率接近 60%。同时指出在目前宏观经济增速有下行压力状态下，坚持创新引领发展，产业结构升级和产品技术创新。管理创新是时代主题，为了适应新时期企业更高标准、更加多样化的需求，同时国家政府对持续改善、智能制造，中国制造 2025 的高度重视，也由此孕育出更多持续改善及创新咨询的商机。公司凭借跨行业资源整合能力、成立首家全国对标创新中心及与海外高端资源平台优势，致力于打造国内顶尖制造技术交流与服务平台，在合适的环境中借助先进的工具及方法，共同探讨企业改善与创新。对于公司处于持续改善最前沿的专业化咨询机构必将迎来一个新的发展阶段，具有巨大发展机遇和空间。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构资产负债结构分析分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 16,550,769.62 45.41%26,839,168.62 69.41%-38.33%应收票据与应收账款 15,852,800.32 43.50%7,903,323.41 20.44%100.58%存货 263,345.32 0.72%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 633,431.45 1.74%563,512.48 1.46%12.41%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 36,444,314.76-38,669,343.43-5.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期期末货币资金为16,550,769.62元,较上年期末减少38.33%,主要原因系报告期内公司进行了上年度现金分红 5,625,000 元,及因公司天津全资子公司科理创智对标创新中心正式投入使用而增加的装修费开办费 1,012,033.14 元,房租物管费 954,813.75 元等共同影响的利润下降所致。2.本期期末应收票据与应收账款为15,852,800.32 元，较上年期末增加 100.58%，主要原因系国内经济增速放缓，公司制造业客户付款周期加长及部分客户项目在下半年启动所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 54,194,780.52-53,936,685.75-0.48%营业成本 33,557,723.15 61.92%32,299,599.92 59.88%3.90%毛利率%38.08%-40.12%-管理费用 7,732,700.84 14.27%5,778,798.31 10.71%33.81%研发费用 17,046.03 0.03%101,999.13 0.19%-83.29%销售费用 8,308,774.06 15.33%6,391,879.50 11.85%29.99%财务费用-11,320.76-0.02%-17,303.49-0.03%34.58%资产减值损失 931,880.51 1.72%635,520.18 1.18%46.63%16 其他收益 70,724.04 0.13%530,724.44 0.98%-86.67%投资收益 183,945.21 0.34%161,186.31 0.30%14.12%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,545,989.79 6.54%9,057,108.11 16.79%-60.85%营业外收入-营业外支出 38.21 0.000071%-净利润 2,130,972.59 3.93%6,764,798.02 12.54%-68.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内管理费用为 7,732,700.84 元,较上年度增加 33.81%,主要原因为公司天津全资子公司科理创智对标创新中心正式投入使用而新增的装修费开办费1,012,033.14元,房租物管费954,813.75元共同影响所致。2.报告期内研发费用为17,046.03元,较上年度减少83.29%,主要原因为公司上年度采购的研发材料持续到本年度所用,报告期内未购买研发材料所致。3.报告期内销售费用为 8,308,774.06 元，较上年度增加 29.99%，主要原因为公司储备增加销售力量新增营销人员 4 位及年初上调营销人员薪酬使销售费用薪酬福利较上年度增加 1,117,765.29元；同时公司不断加大市场投入力度，开展多次市场活动，报告期内宣传推广费、差旅办公费较上年度增加 596,127.95 元共同影响所致。4.报告期内资产减值损失为 931,880.51 元，较上年度增加 46.63%，主要原因为公司本期应收账款较上期增加 7,949,476.59 元，计提资产减值损失增加所致。5.报告期内其它收益为 70,724.04 元，较上年度减少 86.67%，主要原因为减少上年度收深圳小企业服务署挂牌补贴 500,000 元所致。6.报告期内营业利润为 3,545,989.79 元，较上年度减少 60.85%，净利润为 2,130,972.59 元，较上年度减少 68.5%，主要原因系上述因素综合影响导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,194,780.52 53,936,685.75 0.48%其他业务收入-主营业务成本 33,557,723.15 32,299,599.92 3.90%其他业务成本-17 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%六西格玛及咨询服务 47,407,966.36 87.48%48,532,083.87 89.98%标杆服务 5,898,019.75 10.88%4,600,856.60 8.53%其它（标准化）服务 888,794.40 1.64%803,745.28 1.49%合计 54,194,780.52 100%53,936,685.75 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期按产品分类的收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京汽车研究总院有限公司 6,961,132.15 12.84%否 2 中粮地产（集团）股份有限公司 1,322,750.00 2.44%否 3 烽火通信科技股份有限公司 1,307,547.17 2.41%否 4 山东海科化工集团有限公司 1,103,773.58 2.04%否 5 华润电力湖北有限公司 1,047,169.81 1.93%否 合计合计 11,742,372.71 21.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市飞鹤航空服务有限公司 2,268,317.50 4.58%否 2 深圳市华明中浩企业管理咨询有限公司 1,017,323.61 2.05%否 3 红博汇展（天津）展览有限公司 864,000.00 1.74%否 4 深圳市聚楷管理咨询科技有限公司 760,280.00 1.53%否 5 天津鹏润天泽装饰工程有限公司 310,899.00 0.63%否 合计合计 5,220,820.11 10.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,490,053.22 4,940,387.47-170.64%投资活动产生的现金流量净额-1,174,189.18-2,106,213.14 44.25%筹资活动产生的现金流量净额-5,625,000.00-18 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额-3,490,053.22 元,主要是因为报告期内净利润较上年减少4,633,825.43 元,同时应收账款较去年增加而导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少8,103,040.09 元等共同影响所致。2.投资活动产生的现金流量净额-1,174,189.18 元,较上年同比增加 44.25%,主要是因为购建固定资产和其他长期资产支付的现金减少 909,265.06 元所致辞。3.筹资活动产生的现金流量净额-5,625,000.00 元，主要是因为报告期内向股东派发上年度现金红利5,625,000 万所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.广州科理企业管理顾问有限公司，公司直接持有 60%股权，业务性质为商务服务业，在本报告期内，收入为 4,635,945.05 元，净利润为-1,404,739.62 元；2.深圳市科理智能系统科技有限公司,公司直接持有 100%股权，业务性质为计算机软件、工厂硬件、智能制造设备、移动互联网应用产品、工业产品的开发与销售。在本报告期内，收入为 0 元，净利润为-29,131.07 元；3.科理创智科技（天津）有限公司，公司直接持有 100%股权，业务性质为技术咨询、技术服务、技术转让；自动化改造和软件服务；企业管理咨询服务；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务等。在本报告期内，收入为 11,314,147.53 元，净利润为 1,427,133.54 元；4.深圳市青少年格维思培训咨询有限公司，公司间接持有 67%股权，业务性质为教育咨询，教育培训。在本报告期内，收入为 734,381.67 元，净利润为-960,792.35 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2018 年 3 月 8 日购买银行理财产品乾元-福顺盈 200 万元，于 2018 年 12 月 28 日赎回，利息收入 67082.19 元；于 2018 年 3 月 9 日购买银行理财产品乾元-特享型 800 万元，于 2018 年 6月 8 日赎回，利息收入 94684.93 元；于 2018 年 10 月 24 日购买银行理财产品乾元-福顺盈 300 万元，于 2018 年 12 月 28 日赎回，利息收入 22178.09 元；于 2019 年 2 月 22 日购买银行理财产品乾元-私享 500 万元，于 2019 年 2 月 22 日赎回，利息收入 1315.07 元；于 2019 年 3 月 4 日购买银行理财产品乾元-顺鑫 500 万元，此产品于 2019 年 6 月 5 日到期，未到期未赎回；于 2019 年 3 月 12日购买银行理财产品乾元-私享 400 万元，此产品属于可随时赎回产品，未赎回。19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展。公司在报告期内遵纪守法，诚信经营，依法纳税,在追求经济效益和股东利益最大化的同时,注重积极承担社会责任,维护全体职工的合法权益,诚信对待供应商、客户等利益相关者。始终把社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，努力促进社会和谐发展。立足本职履行企业的社会责任 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公司管理层有充分的行业背景和管理能力，公司管理团队、经营团队、技术团队和核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，销售模式、盈利模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司流动资金充裕，持续经营能力强。不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制风险 公司共同实际控制人白皜、林鸿间接持有公司 93.75%股份，且白皜担任公司董事长，林鸿担任公司副董事长兼总经理，二人能够对公司的战略、生产经营、财务实施重大影响，如果白皜、林鸿利 20 用自身的表决权和影响力对公司重大经营、人事决策等施加不利影响，可能会给公司及其他股东的利益带来一定的风险。应对措施：公司将加强对内部控制的监督力度，发挥监事的作用，严格按照公司的管理制度进行 管理、经营，从而保证公司的内控制度、财务管理制度等能够切实有效执行。二、相关法规及产业政策风险及对策 （1）风险分析 公司是一家专注于企业“持续创新”和“持续改善”研究与实践的管理咨询公司，相较于国外比较成熟的管理咨询行业的法律规范体系，我国还没有建立完善的咨询行业管理制度及质量体系。因此我国管理咨询行业总体上仍然处于在摸索中前进，处于有待规范的发展过程中，比如，在行业内部没有形成规范统一的报价标准，尚缺少一套科学的服务质量评价标准和售后服务标准等。上述问题都会对公司的发展造成一定障碍，存在发展受限的风险。（2）应对措施 公司将积极加入行业组织，对行业管理制度及质量体系建立提供力所能及的帮助；同时保持高度的敏感性，关注相关法律法规和行业监管体制变化，并研究制定相关应对措施，尽量减小法律法规及产业政策的风险。三、知识更新风险及对策 （1）风险分析 目前我国管理咨询行业从业人员的人数和素质都不能满足企业发展的速度。学历高、综合素质高、行业实践经验丰富的人才更是稀缺。随着中国加入 WTO 等各种国际组织，中国企业贯彻执行“走出去”战略，同时吸引外国资金投向中国本土企业，在此过程中，除去业务本身的知识要更新，与国际接轨后的财务、法律等其他方面的准则也相应发生了很大变化。这就要求管理咨询从业人员要顺应时代发展，更高效快速地学习适用于中国本土和国际惯例的包括专业、法律、财务等方面在内的各种知识，做到迅速实现角色转换，适应岗位要求，快速学习。但是，国内部分管理咨询机构没有专业的针对咨询人员的系统培训，在整个行业也没有管理咨询从业人员的培训机构和培训机制，缺乏人才的培养与供应渠道，存在专业知识不能及时更新的知识更新风险。（2）应对措施 公司将保持对咨询顾问的专业化培训，同时坚持“走出去”战略，让公司咨询顾问有机会接受国际高水平咨询服务培训或交流，保持其相关领域的专业知识不断更新；同时，通过内部管理、岗位竞争等机制，使其注重自身学习和培训实践，保证公司提供的咨询服务具有先进性；公司同时建立 21 公司内部知识库，加大行业研究与知识积累，以减少因知识更新风险而给公司带来的损失。四、技术人才流失风险 （1）风险分析 公司属于知识密集型企业，其服务或产品的技术含量较高。公司所处行业内的市场竞争主要体现为服务的应用功能和方法论研究实力的竞争，因此拥有稳定、高素质的研发团队和持续的技术研发能力对公司的发展至关重要。公司一直以来注重各项方法论的研究，成立至今形成了自身独特的知识体系，同时顾问团队也在不断壮大，核心技术人员在顾问咨询领域积累了丰富经验。如果核心技术人员流失，则会对公司的市场竞争力和知识革新能力带来不利影响。（2）应对措施 应对措施：公司通过建立有市场竞争力的薪酬奖励机制，吸引和留住人才。同时，公司不断加强人员管理和企业文化建设，营造良好的工作氛围，使员工理解，接受，认可，融入公司企业文化，从而发扬主人翁精神，将公司的发展与个人事业追求相统一，长期在企业服务，共同发展；公司与核心员工签定同业禁止协议，同时不断完善自身发展平台，吸引优秀人才的加入。一定程度上将技术人才流失的风险显著降低。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编编号号 科理顾问服务有限公司 为境外法人股东代缴股票交易减持股票所得税税款 30.72 万