836772_2018_富源智慧_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

证券代码：证券代码：836772 836772 证券简称：富源智慧证券简称：富源智慧 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 2018年度报告 富源智慧 NEEQ:836772 江苏富源智慧能源股份有限公司（Jiangsu Fuyuan Intelligent Energy Co.,Ltd.）江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 1 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 15 日，江苏富源智慧能源股份有限公司参与起草太阳能热能系统实时监测技术规范,显现公司在这一领域的研发与运用已经填补行业空白，今后公司将在这一领域取得业绩增长。江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 23 3 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 32 2 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 37 7 江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、富源股份、富源智慧 指 江苏富源智慧能源股份有限公司 富源节能 指 江苏富源节能电器有限公司 拖拖新能源 指 江苏拖拖新能源有限公司 源丰投资 指 无锡市源丰实业投资有限公司 成科投资 指 无锡成科电力投资有限公司 股东大会 指 江苏富源智慧能源股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏富源智慧能源股份有限公司董事会 监事会 指 江苏富源智慧能源股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 江苏富源智慧能源股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所、中天运 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 集热器 指 集热器,又叫集热板,是太阳能行业对太阳能热水器室外集热部件的称谓。太阳能集热系统 指 太阳能集中供热系统 保有量 指 某地某个时间点上已登记在册的或处于在用状态的某种物品的数量。合同能源管理 指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。规模以上企业 指 一般以年产量作为企业规模的标准,国家对不同行业的企业都制订了一个规模要求,达到规模要求的企业就称为规模以上企业。江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙佳、主管会计工作负责人张敏菊及会计机构负责人（会计主管人员）张敏菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理的风险 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不扩展,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对以上风险,公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”,完善法人治理结构,加强内部制度建设。2、控股股东、实际控制人不当控制风险 股东孙佳持有公司股份为 9,500,000 股，持股比例为 65.97%，孙佳为公司控股股东；张敏菊持有成科投资 62.00%的股权，成科投资持有公司1,900,000 股股份，张敏菊通过成科投资间接支配公司的表决权为 13.19%；张敏菊持有源丰投资 40.00%的股权,源丰投资持有公司 2,000,000 股股份，张敏菊通过源丰投资间接支配公司的表决权为 13.89%；孙佳和张敏菊控制公司的股份比例合计为 93.05%，孙佳和张敏菊夫妇为公司实际控制人。孙佳和张敏菊夫妇凭借控制的股份有能力通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响。如公司的内部控制制度不能有效执行，控股股东、实际控制人则可能利用其控股地位对公司的经营、财务、人事决策等进行不当控制，可能会损害公司、其他股东和债权人的正当利益。3、公司主要客户集中度较高的风险 目前公司的经营区域主要集中在华东地区,市场相对集中,公司的客户集中度相对较高。随着公司主营业务的持续发展及经营市场的进一步拓展,客户集中对公司经营活动的影响会逐渐减弱。4、应收账款回收的风险 由于公司所处行业的特点,行业内企业普遍存在应收账款较高的情况,公司业务规模又处于持续增长阶段,随着营业收入的增长,应收账款将不断江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 4 增长。尽管公司大部分客户信用较好,且公司不断加强客户信用管理,但若宏观经济环境发生较大波动,客户财务状况恶化,应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足,公司业绩和生产经营将会受到不利影响。5、营业规模较小的市场风险 从绝对金额来看,公司收入金额较小,虽然公司积极开拓市场,扩大营业收入,同时积极拓展融资渠道,增加公司的资金实力,但公司仍面临营业规模较小,抵御市场风险能力较弱的风险。6、政府补助依赖风险 2018 年度政府补助占公司营业收入比例 11.41%，政府补贴对公司的业绩存在一定影响,若未来公司无法获得政府补助,可能会对公司的业绩造成不利影响。7、融资不足的风险 公司积极发展的合同能源管理业务属于资本密集型业务,需要大量资本的投入才能实现不断增长,而传统的太阳能系统业务前期投资也较大,资金回收期也较长,因此较强的融资能力将是保证公司实现快速增长的关键因素。随着公司业务的不断增加,对资金的需求量也将大幅增加。如公司不能及时筹措到所需资金,将影响公司的快速发展。8、人力资源风险 高素质技术人员和管理人员对公司发展起着至关重要的作用,随着公司业务规模的不断扩大,公司需要更多的专业人才,虽然公司重视产学研的合作并积极引进高素质人才,为后续发展进行了相应的人才储备,但是公司若不能持续引进优秀的人才,不能在激励机制上有所创新,公司将面临人才短缺的风险。公司未来将进一步加强人才的培养和引进,提高公司自研能力,摆脱对于合作研发的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏富源智慧能源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Fuyuan Intelligent Energy Co.,Ltd.证券简称 富源智慧 证券代码 836772 法定代表人 孙佳 办公地址 江苏省无锡市新吴区金城东路 333-10 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张敏菊 职务 董事会秘书 电话 0510-88600003 传真 0510-88355058 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市新吴区金城东路 333 号-10 号 214000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 8 日 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械及器材制造业（C38）-非电力家用器具制造（C386）-燃气、太阳能及类似能源家用器具制造（C3861）主要产品与服务项目 太阳能热水系统的研发、生产和销售、合同能源管理服务及相关服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,400,000 优先股总股本（股）0 控股股东 孙佳 实际控制人及其一致行动人 孙佳、张敏菊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320200586663484P 否 江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 6 注册地址 无锡市新区江溪街道南站工业集中区 B 区 A-05 号 否 注册资本（元）14,400,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马朝松、刘红凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街九号五号大楼 B2 座 402 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,633,081.74 15,405,579.44-24.49%毛利率%21.76%17.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,135,521.56-1,742,243.87-22.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,434,036.51-2,868,569.47-19.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.27%-13.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-29.38%-22.25%-基本每股收益-0.15-0.13-15.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,108,683.59 28,666,327.18-12.41%负债总计 14,425,875.62 15,827,012.74-8.85%归属于挂牌公司股东的净资产 10,619,094.05 12,754,615.61-16.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 0.89-16.74%资产负债率%（母公司）34.76%36.67%-资产负债率%（合并）57.45%55.21%-流动比率 0.95 1.06-利息保障倍数-2.95-3.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,406,058.36-3,008,241.75 179.98%应收账款周转率 1.13 1.25-存货周转率 6.00 7.06-江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.41%-1.57%-营业收入增长率%-24.49%6.70%-净利润增长率%-22.76%-252.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,400,000 14,400,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,327,614.00 其他营业外收入和支出-60.19 非流动资产处置损益-23,182.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,304,370.98 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）5,856.03 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,298,514.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 10,285,941.98-应收票据及应收账款-10,285,941.98-江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 9 应付账款 2,921,485.51-应付票据及应付账款-2,921,485.51-管理费用 3,509,352.39 1,868,457.61-研发费用-1,640,894.78-江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于太阳能行业，依托自有的太阳能热水系统的研发技术，开展太阳能热水器、太阳能系统工程的销售业务。在此基础上，公司为增进持续经营能力，结合自身优势又衍生出合同能源管理服务。公司在经营过程中获得诸多荣誉，也通过了多项认证，例如“江苏省高新技术企业”、“江苏省科技型中小企业证书”、“江苏省用户服务满意单位”、“江苏省企业信用贯标证书”、“无锡市企业技术中心证书”等；在资质方面获得了“建筑机电安装工程专业承包叁级资质”、“中国太阳能热利用工程设计、施工资质”，并成为国家发改委备案的节能服务商、中国节能协会会员单位。公司注重太阳能技术的研发与运用，现拥有多名具有丰富经验的技术工程师，成功研发出多项相关技术成果并申请专利。公司加强产学研的合作，与杭州电子科技大学成功研发太阳能热泵远程控制与能量优化系统，该系统不仅可以对太阳能系统实施远程监控，而且可以实现对能源的控制，尽可能的降低能源消耗。公司将自有品牌的富源平板太阳能热水器、热管真空管太阳能热水器、全玻璃真空管太阳能热水器、太阳能系统等产品推向市场，经受了市场的考验，得到了客户的信任和社会的认可。公司通过直接销售的方式取得收入和利润。目前公司客户涉及酒店、学校、福利院、医院等领域。同时公司还坚持以科技创新为理念，不断探索太阳能光热利用的新领域，从传统的太阳能热水器销售业务逐渐转型衍生出合同能源管理服务。合同能源管理模式为客户提供热水供应的节能管理服务，以替代客户自建自管的传统热水生产方式；为客户提供空调系统改造节能服务以减少客户用电量，实现能源有效利用的运行模式。公司已取得“国家发改委备案节能服务公司”资质，可享受国家补贴，每吨标煤补贴 300 元。依托于“基于物联网的公共建筑节能热水系统”技术和国家给予节能服务产业的扶持政策，公司可以更好的为需要集中热水供应的各类公共建筑特别是学校、医院、酒店等用户提供经济、环保和可靠的热水供应服务。公司已经实施的合同能源管理项目：“江苏师范大学热水节能改造”、“河南城建学院热水节能改造”、“河南洛阳职业学院热水节能改造”、“徐州师范大学热水节能改造”、“宁波职教中心热水节能改造”、“宁波广播电视大学热水节能改造”、“宁波知恩中学热水节能改造”、“无锡文化艺术学院热水节能改造”、“南京信息工程大学滨江学院无锡分校热水节能改造”等。公司主要通过直销方式开拓业务，同时积极发展地区业务开发合作伙伴。该模式下公司按月收取节能服务费获取利润。报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 11,633,081.74 元，同比下降 24.49%；利润总额和净利润分别为-2,179,344.04 元和-2,156,506.47 元，同比下降 14.68%和 22.76%。报告期内营业收入、利润总额和净利润下降主要系：2018 年公司销售重心主要放在高校合同能源管理上面，为公司长远稳定发展考虑，公司对房地产配套的太阳能热水设备买卖项目，并未大量接单，同时公司加大新工艺新技术的研发力度，研发费用较上年同期上升 115.96 万元所致。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 2,510.87 万元，净资产为 1,068.28 万元。(二二)行业情况行业情况 1.太阳能热利用政策对公司的影响 太阳能是一种重要的可再生能源，国家将可再生能源的开发利用列为能源发展的优先领域，为此国家和地方政府连续颁布了鼓励扶持太阳能光热产业发展的重要政策性文件。2006 年起，可再生能源法、节约能源法、可再生能源中长期发展规划、绿色节能建筑实施条例等政策、法律相继出台。已颁发的可再生能源法明确规定：“国家鼓励单位和个人安装和使用太阳能热水系统、太阳能供热采暖和制冷系统、太阳能光伏发电系统等太阳能利用系统。”在这种背景下，中国的太阳能产业获得了快速的发展。随着太阳能与建筑一体化技术的发展和政策的出台，国内已有很多地区发布文件要求新建 12层或 100 米以下建筑应当按照规定统一设计、安装太阳能热水系统。太阳能与建筑一体化，已然成为发展节能建筑的必然趋势。太阳能利用产品应用范围广阔，未来想象空间巨大，目前处于快速发展阶段，这对公司来说是非常好的发展机遇。2.行业发展情况 太阳能工程行业发展情况太阳能工程行业发展情况 自 20 世纪 90 年代以来，我国太阳能热水器行业保持了 20 年左右的快速增长。我国太阳能热水器行业已经形成机械装备、原材料加工、太阳能集热管、集热器等核心零配件、热水器整机装配与生产、市场营销、安装服务等相互配套的产业链，并形成了以一些重点区域为中心的太阳能热水器产业集群，涌现出多家品牌企业。我国在太阳能热水工程领域进行了长期积极的研究与实践，包括太阳能光热设施厂家在内，各地政府、研究机构、设计院以及开发企业等在不同层面、不同区域、不同建筑上做了大量细致的研究、开发、设计、建设工作。随着国家减排目标的实施，城市不断出台应用太阳能的政策，这在很大程度上推动了城市太阳能的应用。据统计，2016 年太阳能热水器市场整体占比下降，但太阳能热水器工程行业占比却有很大的提升，2016 年太阳能热水器工程行业逆势上扬。设计院把建筑、技术和美学融为一体，太阳能设施成为建筑的一部分，相互间有机结合，取代了传统太阳能的结构所造成的对建筑的外观形象的影响;同时，可以利用太阳能设施完全取代或部分取代屋顶覆盖层，可减少成本，提高效益。在顾及建筑物应用美观的同时，工程应用形式愈加多样化。太阳能热水器市场的产品结构近年来也发生了一些变化，真空管型产品一统天下的局面正逐渐被打破，平板型产品越来越多。同时，使用舒适度更好的承压产品、配备搪瓷水箱的太阳能热水器、太阳能中高温应用技术等都在逐渐成长。EMC 合同能源管理行业发展情况合同能源管理行业发展情况 20 世纪七十年代世界石油危机爆发后，合同能源管理作为一种全新的节能机制在市场经济国家逐步发展起来。合同能源管理(简称 EMC)，即由专业的节能服务公司(在国外简称 ESCO，在国内简称 EMCO)通过能源服务合同为客户企业提供能源诊断、方案设计、技术选择、项目融资、设备采购、安装调试、运行维护、人员培训、节能量检测、节能量跟踪等一整套的系统化服务;并从客户节能改造后获得的节能效益中，按合同约定收回投资和取得利润的一种市场化节能机制和商业运作模式。江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 12 3.用户市场的发展状况对公司的影响 合同能源管理不是推销产品或技术，而是推销一种减少能源成本的财务管理方法。其经营机制是一种节能投资服务管理；客户见到节能效益后，EMC 公司才与客户共同分享节能成果，取得双嬴的效果。随着中国工业化和城市化步伐不断加快，资源环境对经济社会发展的瓶颈制约日趋明显。在新形势下，加快推行合同能源管理，积极发展节能服务产业，是利用市场机制促进节能减排、减缓温室气体排放的有力措施，是培育战略性新兴产业、形成新的经济增长点的迫切要求，是建设资源节约型和环境友好型社会的客观需要。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 157,892.57 0.63%424,919.60 1.48%-62.84%应收票据与应收账款 5,539,593.05 22.06%10,285,941.98 35.88%-46.14%存货 2,592,412.40 10.32%182,125.75 0.64%1,323.42%投资性房地产-长期股权投资 2,271,544.52 9.05%2,270,250.82 7.92%0.06%固定资产 6,382,574.73 25.42%8,115,563.95 28.31%-21.35%在建工程 2,099,727.24 8.36%1,274,520.84 4.45%64.75%短期借款 9,300,000.00 37.04%10,500,000 36.63%-11.43%长期借款-应付账款 2,460,248.00 9.80%2,921,485.51 10.19%-15.79%其他应收款 2,134,491.46 8.50%1,186,854.50 4.14%79.84%预付款项 1,565,977.86 6.24%2,742,081.61 9.57%-42.89%应付职工薪酬 147,160.80 0.59%222,988.61 0.78%-34.01%其他流动资产 508,357.47 2.02%216,625.03 0.76%134.67%资产总计资产总计 25,108,683.59-28,666,327.18-12.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金期末余额 157,892.57 元，比上年同期 424,919.60 元减少 267,027.03 元,变动比例为-62.84%，主要系公司 2018 年度加大研发力度与学校 BOT 项目投资，购置大量原材料及成品所致。2、报告期内应收账款期末余额 5,539,593.05 元，比上年同期 10,285,941.98 元减少 4,746,348.93 元，变动比例为-46.14%，主要系公司 2018 年度加大货款回笼速度所致。3、报告期内存货期末余额 2,592,412.40 元，比上年同期 182,125.75 元增加了 2,410,286.65 元，变动比例 1323.42%，主要系公司承接了地产项目蓝光雍景园、雍景里，公司为项目需要增加存货储备，此项目未完工，存货尚未结转成本。4、报告期内固定资产期末余额 6,382,574.73 元，比上年同期 8,115,563.95 元减少了 1,732,989.22 元，变动比例-21.35%，主要系公司处置了部分固定资产所致。5、报告期内在建工程期末余额 2,099,727.24 元，比上年同期 1,274,520.84 元增加了 825,206.40 元，变动比例 64.75%，主要系公司研发项目尚未完结，以及部分地产项目未完工所致。江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 13 6、报告期内其他应收款期末余额 2,134,491.46 元，比上年同期 1,186,854.50 元增加了 947,636.96 元，变动比例 79.84%，主要系公司借款给无锡中自能源科技有限公司所致。7、报告期内预付款项期末余额 1,565,977.86 元，比上年同期 2,742,081.61 元减少了 1,176,103.75 元，变动比例-42.89%，主要系公司 2018 年业绩有所下降，工程项目有所减少所致。8、报告期内应付职工薪酬期末余额 147,160.80 元，比上年同期 222,988.61 元减少了 75,827.81 元，变动比例-34.01%，主要系公司为降低公司运营费用，2018 年精简人员，期末计提职工金额减少所致。9、报告期内其他流动资产期末余额 508,357.47 元，比上年同期 216,625.03 元增加了 291,732.44 元，变动比例 134.67%，主要系公司按项目竣工验收单来结转主营业务收入，未拿到竣工验收单的项目只能把税金部分结转至其他流动资产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 11,633,081.74-15,405,579.44-24.49%营业成本 9,102,291.55 78.24%12,706,954.73 82.48%-28.37%毛利率%21.76%-17.52%-管理费用 1,928,930.41 16.58%1,868,457.61 12.13%3.24%研发费用 2,706,206.71 23.26%1,640,894.78 10.65%64.92%销售费用 289,044.96 2.48%691,347.77 4.49%-58.19%财务费用 556,930.42 4.79%516,730.59 3.35%7.78%资产减值损失 711,729.24 6.12%1,217,466.14 7.90%-41.54%其他收益 192,530.39 1.66%190,285.50 1.24%1.18%投资收益 1,293.70 0.01%2,012.17 0.01%-35.71%公允价值变动收益-资产处置收益 121,214.09 1.04%-汇兑收益-营业利润-3,362,500.93-28.90%-3,103,247.09-20.14%-8.35%营业外收入 1,327,614.70 11.41%1,268,458.49 8.23%4.66%营业外支出 144,457.81 1.24%65,625.54 0.43%120.12%净利润-2,156,506.47-18.54%-1,756,711.10-11.40%-22.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入 11,633,081.74 元，比上年度 15,405,579.44 元减少了 3,772,497.70 元，变动比例为-24.49%，主要系 2018 年公司销售重心主要放在高校合同能源管理上面，为公司长远稳定发展考虑，公司对房地产配套的太阳能热水设备买卖项目，并未大量接单，导致 2018 年营业收入减少。2、报告期内，公司营业成本 9,102,291.55 元，比上年度 12,706,954.73 元减少了 3,604,663.18 元，变动比例为-28.37%,主要系公司 2018 年业绩下滑，成本相应减少所致。3、报告期内，公司研发费用 2,706,206.71 元，比上年度 1,640,894.78 元增加了 1,065,311.93 元，变动比例为 64.92%,主要系公司为增加自己的核心竞争力，增强市场竞争能力，2018 年加大研发力度所致。江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 14 4、报告期内，公司销售费用 289,044.96 元，比上年度 691,347.77 元减少了 402,302.81 元，变动比例为-58.19%,主要系公司为降低运营成本，精简销售人员，严格控制销售费用所致。5、报告期内，公司资产减值损失 711,729.24 元，比上年度 1,217,466.14 元减少了 505,736.90 元，变动比例为-41.54%,主要系公司 2018 年加大回款力度，缩短了应收账款账期所致。6、报告期内，公司投资收益 1,293.70 元，比上年度 2,012.17 元减少了 718.47 元，变动比例为-35.71%,主要系公司投资的江苏拖拖新能源有限公司净利润基数较小，投资收益金额略有变化，就会导致变动比例过大。7、报告期内，公司营业外支出 144,457.81 元，比上年度 65,625.54 元增加了 78,832.27 元，变动比例为 120.12%,主要系公司处置固定资产造成损失所致。8、报告期内，公司净利润-2,156,506.47 元，比上年度-1,756,711.10 元减少了 399,795.37 元，变动比例为-22.76%,主要系公司 2018 年主营业务收入下滑，利润下降，同时研发费用加大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,633,081.74 15,405,579.44-24.49%其他业务收入-主营业务成本 9,102,291.55 12,706,954.73-28.37%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%太阳能系统 4,008,358.23 34.46%4,779,557.62 31.02%太阳能设备 6,295,979.10 54.12%8,599,249.31 55.82%节能服务 1,157,425.06 9.95%1,840,519.75 11.95%维保服务 164,522.67 1.41%68,846.16 0.45%技术服务 6,796.68 0.06%117,406.60 0.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2018 年收入构成变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡隆玛新能源有限公司 3,251,213.47 27.95%否 2 无锡蔚蓝城市能源科技有限公司 3,035,425.00 26.09%否 3 无锡市滨湖区雪浪街道办事处 1,108,848.23 9.53%否 4 南京信息工程大学滨江学院 511,116.86 4.39%否 5 江南大学 492,925.50 4.24%否 合计合计 8,399,529.06 72.20%-江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡万汇新能源工程有限公司 380,000.00 15.45%否 2 无锡市润茂节能环保工程有限公司 375,140.00 15.24%否 3 宁波科亿环保科技有限公司 230,000.00 9.35%否 4 无锡热泉热水设备有限公司 213,335.55 8.67%否 5 无锡锐泰节能系统科学有限公司 140,000.00 5.69%否 合计合计 1,338,475.55 54.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,406,058.36-3,008,241.75 179.98%投资活动产生的现金流量净额-418,965.62-5,912,928.16 92.91%筹资活动产生的现金流量净额-2,254,119.77 4,736,337.49-147.59%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额大幅增加，经营性现金流得到改善，主要系公司2018 年度应收账款账期大幅缩短，同时严格控制项目运营成本，费用支出大幅减少所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额变动较大主要系公司 2018 年合同能源管理项目投入较少，同时收回江苏欣动信息科技有限公司的借款所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额变动较大主要系公司 2018 年归还部分银行贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司控股子公司如下：江苏富源节能电器有限公司为公司的控股子公司，江苏富源智慧能源股份有限公司持有富源节能 99%的股权。富源节能主要从事太阳能设备及太阳能系统的研发、生产及销售。全年营业收入 836.11 万元，较去年同期减少 502.13 万元，同比下降 37.52%；营业利润-270.47 元，净利润-209.85 万元。截至报告期末，公司参股公司如下：江苏拖拖新能源有限公司为本公司子公司江苏富源节能电器有限公司的参股公司，江苏富源节能电器有限公司持有拖拖新能源 45%的股权。江苏拖拖新能源有限公司成立于 2011 年 7 月 27 日，住所：江苏省常熟市海虞镇福山七峰村,主要销售太阳能产品、太阳能集热工程,2015 年 7 月本公司的子公司通过股权转让持有其 45%的股份。拖拖新能源 2018 全年实现销售 197.80 万元，实现净利润 0.29 万元。报告期内，公司不存在处置子公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。江苏富源智慧能源股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更及影响重要会计政策变更及影响 本公司编制 2018 年度财务报表执行 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），采用尚未执行新金融准则和新收入准则的报表格式，此项会计政策变更采