837034_2018_爱索能源_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

公告编号：2019-010 1 证券代码：837034 证券简称：爱索能源 主办券商：西部证券 2018 年度报告 爱索能源 NEEQ:837034 北京爱索能源科技股份有限公司（Beijing ECOSO Co.,Ltd.）公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 “基于云平台的智慧托管空间站”被评为政府采购中关村新技术新产品2017 年度首台（套）重大技术装备示范项目 2018 年 1 月 8 日，公司和北京航空航天大学联合申报的“气动元件关键共性检测技术及标准体系”项目荣获“国家科学技术进步奖”，奖励等级：二等。2018 年爱索能源“空压云”上线，空压节能全面实现 24 小时远程监控。公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-010 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、爱索能源 指 北京爱索能源科技股份有限公司 股东大会 指 北京爱索能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京爱索能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京爱索能源科技股份有限公司监事会 三会 指 北京爱索能源科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 千站计划 指 公司计划以能源费用托管等合同能源管理形式与用能企业合作实施建设一定规模数量的智慧能源空压站，实施“千站计划”公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李晶、主管会计工作负责人李晶及会计机构负责人（会计主管人员）王超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户过于集中的风险 2018 年度，公司向前五大客户销售的金额是 41,303,622.55 元，占当年营业收入的比例为 75.83%，公司的客户集中度较高。公司前五大客户主要为国内大型企业，且与公司一直保持长期的良好合作关系，但今后如果公司对主要客户的销售出现较大幅度下降，将对公司经营业绩产生不利影响。2、政府补助政策变化的风险：报告期内，影响当期利润的政府补助金额为 2,522,060.00 元。报告期内公司净利润受政府补助金额有一定的影响。政府补助对公司的发展和经营业绩提升起到了较大的促进作用，若因不可预见的原因未来政府补助的政策发生变化，将会对公司业绩和利润水平造成一定的影响。3、政策风险 由于合同能源管理项目客户多为能耗水平较高的企业，项目整体实施周期较长，若国内能源政策和法规发生重大变化项目可能因此终止;此外，由于能源政策调整、工业结构调整等因素,导致客户的能耗结构、能源价格发生重大变化,会对公司合同能源管理项目的收益产生较大的影响。4、税收优惠风险 公司报告期内享受以下税收优惠政策：(1)公司是国家高新技术企业，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，公司享受企业所得税按15%计税的税率优惠。2017 年公司获得高新技术企业资格认定。(2)根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定，公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年公告编号：2019-010 6 度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。(3)根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定，公司取得的合同能源管理收入免征营业税。(4)根据财政部、国家税务总局财政部、国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知(财税201271 号)规定，自 2012 年 9 月起公司取得的合同能源管理收入免征增值税。(5)根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2010100 号)的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。经过北京市海淀区国家税务局核准，公司符合该通知规定的软件产品享受即征即退的政策。一旦上述优惠政策取消，公司盈利将受较大影响。5、节能技术进步及替代的风险 公司采用合同能源管理模式为客户进行节能改造，节能技术的有效性决定客户能耗水平的改善，也决定了公司可获取的节能效益。随着节能技术的发展，不断有先进节能技术替代旧技术，国家技术标准也在不断修订完善之中。如果公司不能及时跟进节能技术的发展，公司的节能技术存在被替代的风险;如果开发的新技术、新产品达不到预期效果，也会给公司的经营效益造成负面影响。6、资金风险 公司合同能源管理业务属于资金密集型业务，需要大量资金的投入才能实现不断增长，因此资金的充裕将是保证公司实现快速增长的关键因素。随着合同能源管理类项目的增多，将会给公司的资金使用造成较大的压力。如果公司不能合理地控制项目的发展速度，及时筹措到项目资金或不能有效执行合理的融资计划，则公司可能出现资金短缺的风险。7、下游行业景气度下降导致的需求不足风险 公司客户所处行业包括冶金、化工、纺织、钢铁、水泥、玻璃等耗电量较高的行业，然而由于环境污染、产能过剩等问题，这些行业多属于国家宏观调控的重点行业，近年来，国家出台了一系列宏观调控政策，严格控制此类行业的盲目扩张和重复建设，加快淘汰落后产能，迫使许多高耗能企业被迫关停或缩小产能。因此，公司下游客户所处行业面临景气度下降的压力，可能会使公司业务面临需求不足风险。8、股份支付对经营业绩的影响 公司实施股权激励,该股权激励将对公司未来业绩产生影响,具体预测如下:需摊销的费用总额:3,092,490.24 元 2015 年度已摊销:391,336.35 元 2016 年度已摊销:587,952.23 元 2017 年度已摊销:618,498.05 元 2018 年度已摊销:618,498.05 元 2019 年度:618,498.05 元 2020 年度:257,707.52 元 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京爱索能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ECOSO Co.,Ltd.证券简称 爱索能源 证券代码 837034 法定代表人 李晶 办公地址 北京市海淀区昆明湖南路 51 号 A 座二层 205 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭春晖 职务 董事会秘书 电话 010-57807921 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区昆明湖南路 51 号 A 座二层 205 号 100097 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业科技推广和应用服务业技术推广服务节能技术推广服务 主要产品与服务项目 工业制造业空压系统节能改造、节能咨询服务、空压站托管 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 李晶 实际控制人及其一致行动人 李晶、北京爱科索投资管理中心(有限合伙)四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-010 8 统一社会信用代码 91110108686919707E 否 注册地址 北京市海淀区昆明湖南路 51 号 A座二层 215 号 是 注册资本（元）33,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王进、蔡金良 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,477,720.28 32,034,219.58 70.06%毛利率%29.18%23.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-894,060.37-5,888,712.26 84.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,740,083.62-5,848,929.18 53.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.20%-13.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.75%-13.48%-基本每股收益-0.03-0.18 83.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 94,480,430.18 59,822,033.71 57.94%负债总计 53,574,384.18 16,984,504.39 215.43%归属于挂牌公司股东的净资产 40,451,128.91 40,726,691.23-0.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.22-0.82%资产负债率%（母公司）54.94%32.26%-资产负债率%（合并）56.70%28.39%-流动比率 125.00%196%-利息保障倍数-1.71-30.18-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 843,261.78-3,373,660.07 125%应收账款周转率 2.20 1.58-存货周转率 10.05 8.39-公告编号：2019-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%57.94%7.49%-营业收入增长率%70.06%13.13%-净利润增长率%67.96%-310.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,300,000 33,300,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,546,056.81 其他营业外收入和支出-81,535.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目-618,498.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,846,023.25 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,846,023.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 21,617,003.14 应收票据及应收账款 21,617,003.14 公告编号：2019-010 11 应收利息 应收股利 其他应收款 1,049,229.10 1,049,229.10 应付票据 应付账款 6,331,723.43 应付票据及应付账款 6,331,723.43 应付利息 8,127.95 其他应付款 584,534.82 592,662.77 管理费用 7,937,505.62 5,617,106.1 研发费用 0.00 2,320,399.52 公告编号：2019-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于节能技术推广服务业，为大型工业制造企业提供空压系统整体节能解决方案和压缩空气能源托管服务，同时为企业提供高科技节能系列产品和节能服务咨询。公司拥有 27 项专利及 11 项软件著作权，系国家高新技术企业、中关村高新技术企业，公司研发的空压站节能监控系统被认定为国家重点新产品、北京市新技术新产品，工业压缩空气系统节能项目是国家火炬计划立项项目。公司的主要客户是钢铁、造船、纺织、电解铝、轮胎、机械加工、制药、化纤等工业领域的用能企业。公司采取直销、中间商相结合的销售模式进行节能服务项目和节能相关标准化产品的销售。公司收入来源是以合同能源管理模式提供节能产品、压缩空气和增值服务，为客户节能降耗，从而获得收益。公司采用合同能源管理模式提供服务，包括节能效益分享型、节能量保证型、能源托管型合同能源管理模式三种类型。2016 年以来，公司遵循市场发展变化和客户对现代制造服务业的外包需求，业务逐渐向能源托管型合同能源管理模式调整。三种类型的合同能源管理模式下，公司为用能单位提供的技术改造及空压站建设内容，包括节能诊断与方案设计，硬软件设计、生产和交付，硬件安装及软件设计调试，节能验收、质保及技术支持等一体化节能服务，而能源托管型进一步为客户提供空压站技改建设完成后的运维管理和持续的能耗优化服务。同时，收费模式也不同，能源托管型合同能源管理模式从原来的技改费用、节能效益分享改变为压缩空气的销售，销售毛利润上升的同时，因合同期的延长至15 年到 20 年，未来年销售收入增加 3 至 8 倍，营业收入持续稳定，对项目的长期节能运营管理和企业的可持续发展具有积极意义。报告期内，千站计划各站投入运营，目前运营情况良好。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-010 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，继续推进千站计划，建设的智慧能源托管空压站相继投入运行，空压装备研发生产基地已建成投入使用，智慧托管空压站集装箱产品的组装、测试工作已陆续开展，2019 年公司及山东子公司将会继续稳步推进千站计划，经营业务迈上一个新台阶。(二二)行业情况行业情况 2018 年，全国从事节能服务的企业 6439 家，同比增长 4.9%；行业从业人数 72.9 万人，同比增长6.4%，节能服务产业依然是未来的朝阳行业。2018 年，节能服务产业继续保持稳定发展，节能服务产业总产值 4774 亿元，同比增长 15.1%，节能服务产业依然是拉动国民经济增长的积极因素，也发挥着战略性新兴产业的支柱作用。合同能源管理投资是 1171 亿元，同比增长 5.2%，相应形成年节能能力 3930 万吨标准煤，年减排二氧化碳 10651 万吨。为更好地落实绿色发展理念，全面推进绿色制造，完善工业节能与绿色标准化工作体系，做好未来几年的标准化工作，充分发挥标准化对工业节能与绿色发展的支撑和引领作用，决定实施工业节能与绿色标准化行动计划。,2017年 5月19日工业和信息化部印发 工业节能与绿色标准化行动计划(2017-2019年)。爱索能源，作为空压节能行业的领军企业,成立 10 年来已为百余家大型用能企业实施了节能改造和能源托管,在不断突破节能技术的同时，围绕节能服务产业目前面临转型升级的难题，激发用户需求，创新节能服务模式，实施建设千座能源托管型智慧能源空压站。十三五时期，爱索能源创新的托管节能服务模式将大有可为。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,854,858.53 3.02%880,857.33 1.47%224.10%应收票据与应收账款 27,830,144.80 29.46%21,617,003.14 36.14%28.74%存货 4,691,987.49 4.97%2,985,591.49 4.99%57.15%投资性房地产 0.00-长期股权投资 -公告编号：2019-010 14 固定资产 39,327,077.07 41.62%24,323,271.79 40.66%61.68%在建工程 0.00%5,020,087.78 8.39%-100.00%短期借款 5,500,000.00 5.82%5,000,000.00 8.36%10.00%长期借款 0.00 0.00%0.00-预付款项 12,613,384.66 13.35%1,459,437.46 2.44%764.26%应付票据及应付账款 17,906,605.36 18.95%6,331,723.43 10.58%182.81%预收款项 10,490,363.58 11.10%660,228 1.10%1,488.90%长期应付款 10,542,475.04 11.16%2,192,364 3.66%380.87%资产总计 94,480,430.18-59,822,033.71-57.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年年末，货币资金 2,854,858.53 元，同比增加 1,974,001.2 元，增加了 224.1%。EPC 项目毛利率较大，且 BOO 项目回款稳定，使得资金沉淀量增加。2、2018 年年末，存货 4,691,987.49 元，同比增加 1,706,396.00 元，增加了 57.15%。山东莱芜工厂大量备货，保证 2019 年 BOO 项目顺利开展。3、2018 年年末，固定资产 39,327,077.07 元，同比增加 15,003,805.28 元，增加了 61.68%。随着“千站计划”的推进，签订 BOO 项目增加，固定资产大幅度上升。4、2018 年年末，在建工程 0.00 元，同比减少 5,020,087.78 元，减少了 100.00%。BOO 项目已经全部建设完成，在建工程已经全部结转为固定资产。5、2018 年年末，预付款项 12,613,384.66 元，同比增加 11,153,947.2 元，增加了 764.26%。因增加了一个货物销售项目，大幅度增加了预付账款。6、2018 年年末，应付票据及应付账款 17,906,605.36 元，同比增加 11574881.93 元，增加了 182.81%。因冠洲股份与中联水泥项目在年末完工，故设备尾款未结清。7、2018 年年末，预收款项 10,490,363.58 元，同比增加 9,830,135.58 元，增加了 1,488.9%。因增加了一个货物销售项目，大幅度增加了预收款项。8、2018 年年末，长期应付款 10,542,475.04 元，同比增加 8,350,111.04 元，增加了 380.87%。因公司资金紧张，增加了融资租赁贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 54,477,720.28-32,034,219.58-70.06%营业成本 38,580,445.19 70.82%24,607,558.68 76.82%56.78%毛利率%29.18%-23.18%-管理费用 7,551,257.73 13.86%5,617,106.10 17.53%34.43%研发费用 2,363,613.40 4.34%2,320,399.52 7.24%1.86%销售费用 8,957,742.01 16.44%3,951,521.68 12.34%126.69%财务费用 725,121.74 1.33%572,476.70 1.79%26.66%资产减值损失 734,248.59 1.35%1,738,350.75 5.43%-57.76%公告编号：2019-010 15 其他收益 2,522,060.00 4.63%527,688.27 1.65%377.95%投资收益 0.00-3,989.3 0.01%-100.00%公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 0.00-64,116.66 0.2%-100.00%汇兑收益 0.00-0.00-营业利润-1,931,003.05-3.54%-6,206,777.50-19.38%68.89%营业外收入 44,482.24 0.08%15,526.14 0.05%186.5%营业外支出 126,017.75 0.23%8.29-1,520,017.61%净利润-1,899,981.37-3.49%-5,930,667.48-18.51%67.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度，营业收入 54,477,720.28 元，同比增长 22,443,500.7 元,增幅 70.06%。报告期内，公司 BOO业务收入占比上升，该类项目通过直接向客户销售压缩空气实现收入，与节能分享型项目相比，能够大幅提高公司的业务收入。2、2018 年度，营业成本 38,580,445.19 元，同比增长 13,972,886.51 元，增幅 56.78%。主要是由于本期BOO 模式业务收入占比上升，带动了营业成本上升。3、2018 年度，毛利率 29.18%，同比增长 6%，主要由于公司毛利率较高的 BOO 相关业务收入占比上升。4、2018 年度，管理费用 7,551,257.73 元，同比增长 1,934,151.63 元,增幅 34.43%。公司人员增长，人均待遇提高。5、2018 年度，销售费用 8,957,742.01 元，同比增长 5,006,220.33 元，增幅 126.69%。2018 年新宇药业与只楚药业项目完工，将劳务成本转入，并且在 BOO 项目中有大量现场采购。6、2018 年度，财务费用 725,121.74 元,同比增长 152,645.04 元，增幅 26.66%。2018 年融资大幅度增加，财务费用同比增加。7、2018 年度，资产减值损失 734,248.58 元，同比减少 1,004,102.17 元，降低 57.76%，主要是因为根据计提坏账相应的资产减值损失减少。8、2018 年度，其他收益 2,522,060.00 元，同比增长 1,994,371.73 元，增幅 377.95%，主要原因是本期政府补贴大幅度增加。9、2018 年度，营业利润-1,931,003.05 元，同比增加 4,275,774.45 元，增幅 68.89%；2018 年度净利润-1,899,981.37 元，同比增加 4,030,686.11 元，增幅 67.96%，千站计划的顺利实施使得利润大幅度增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,477,720.28 31,941,142.85 70.56%其他业务收入-93,076.73-主营业务成本 38,580,445.19 24,606,168.68 56.79%其他业务成本-1,390.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理 51,747,968.21 94.99%27,703,291.83 86.48%销售商品 118,862.42 0.22%78,888.86 0.25%公告编号：2019-010 16 技术服务 2,610,889.65 4.79%4,158,962.16 12.98%其他业务收入-93,076.73 0.29%合计 54,477,720.28 100%32,034,219.58 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 滨州盟威戴卡轮毂有限公司 19,398,286.58 35.61%否 2 国家电投集团电能能源科技有限公司 8,824,710.56 16.20%否 3 烟台新中萃玻璃包装有限公司 5,537,861.00 10.17%否 4 山东冠洲鼎鑫板材科技有限公司 3,806,228.78 6.99%否 5 明岐铝轮毂仪征有限公司 3,736,535.63 6.86%否 合计合计 41,303,622.55 75.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿特拉斯 科普柯（上海）贸易有限公司 7,111,658.26 22.65%否 2 北京复盛机械有限公司 4,015,637.60 12.79%否 3 上海英格索兰压缩机有限公司 2,602,000.00 8.29%否 4 荏原机械（中国）有限公司 1,621,320.00 5.16%否 5 云威能源科技（上海）有限公司 819,693.00 2.61%否 合计合计 16,170,308.86 51.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 843,261.78-3,373,660.07 125.00%投资活动产生的现金流量净额-10,562,021.44-8,463,547.06-24.79%筹资活动产生的现金流量净额 10,474,760.86 6,620,743.11 58.21%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度，经营活动产生的现金流量净额 843,261.78 元，同比增加 4,216,921.85 元，增幅 125%，因公告编号：2019-010 17 业务转型，现金流入从节能分享金变更为空气压缩费，收入模式转变，导致现金流大幅度增加。2、2018 年度，筹资活动产生的现金流量净额 10,474,760.86 元，同比增加 3,854,017.75，增幅 58.21%，在 2018 年度期间，融资规模大幅度增长，主要是因为资金需要，增加了银行贷款与融资租赁。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股子公司 3 家，全资子公司 1 家，1、控股子公司包头中创节能装备科技有限公司，2018 年营业收入 113,534.51 元 净利润-1,135,535.81 元爱索能源持股 66%；2019 年 3 月 29 日经董事会审议，收购其 34%股份，占股 100%，详见详见收购控股子公司股权的公告（2019-006）。2、控股子公司山东爱科索能源装备有限公司，2018 年营业收入 653,031.87 元净利润-1,000,260.51 元，爱索能源持股 51%；2019 年 3 月 29 日经董事会审议，出售 2%股份，占股 49%，详见详见出售控股子公司股权暨关联交易的公告（2019-007），控股股东蔡茂林将其，控股股东蔡茂林将其 2%股份的表决权委托给公司股份的表决权委托给公司。3、控股子公司浙江巨仁新能源科技有限公司，2018 年营业收入 0 元 净利润-254,335.65 元，爱索能源持股 49%，2018 年 12 月 26 日经审议注销，详见关于注销子公司的公告（2018-049）；2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 27,830,144.80 21,617,003.14 应收账款：21,617,003.14 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 3,433,093.36 1,049,229.10 其他应收款：1,049,229.10 公告编号：2019-010 18 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 38,971,194.57 24,323,271.79 固定资产：24,323,271.79 4.工程物资并入在建工程列示 在建工程-5,020,087.78 在建工程：5,020,087.78 5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 17,906,605.36 6,331,723.43 应付账款：6,331,723.43 6.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 1,349,270.19 592,662.77 应付利息：8,127.95 其他应付款：584,534.82 7.专项应付款计入长期应付款列示 长期应付款 10,542,475.04 2,192,364.00 长期应付款：2,192,364.00 8.管理费用列报调整 管理费用 7,551,257.73 5,617,106.10 管理费用：7,937,505.62 9.研发费用单独列示 研发费用 2,363,613.40 2,320,399.52 报告期内，公司未发生会计估计变更和会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期合并范围子公司增加 1 户，为北京爱索晴阳科技有限公司，注册资本 2,000 万元，成立于 2018 年 1月 20 日，爱索能源持股 100%。(八八)企业社会责任企业社会责任 1.公司所处行业为节能行业，公司以节能降耗提升效率为已任，不断为用户特别是工业用户提供高效的节能服务，为全社会的节能降耗做出力所能及的贡献。2.公司重视人才培养，不断完善福利待遇等，通过人才引进、人才公租房、节日福利、不断改善员工工作环境和生活环境，实现员工与公司的共同成长。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在 2017 年度出现大额亏损，随着智慧能源空压站的相继投入运行，2018 年公司的营业收入将有大幅增长，盈利情况得到改善。随着公司研发能力的不断增强、产品逐渐成熟、销售渠道逐渐拓宽，公司的业务规模将逐渐增大，自我盈利能力将不断增强，公司的营收规模不断增大，盈利能力不断增强，技术较先进，发展前景广阔，具有较强的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公告编号：2019-010 19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户过于集中的风险：2018 年度，公司向前五大客户销售的金额是 41,303,622.55 元，占当年营业收入的比例为 75.83%，公司的客户集中度较高。公司前五大客户主要为国内大型企业，且与公司一直保持长期的良好合作关系，但今后如果公司对主要客户的销售出现较大幅度下降，将对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将拓展销售渠道，逐渐开发新的客户，降低客户集中度。2、政府补助政策变化的风险：报告期内，影响当期利润的政府补助金额为 2,522,060.00 元。报告期内公司净利润受政府补助金额有一定的影响。政府补助对公司的发展和经营业绩提升起到了较大的促进作用，若因不可预见的原因未来政府补助的政策发生变化，将会对公司业绩和利润水平造成一定的影响。应对措施：公司将逐渐增大业务规模，增强自我盈利能力，降低对政策的依赖。3、政策风险：由于合同能源管理项目客户多为能耗水平较高的企业，项目整体实施周期较长，若国内能源政策和法规发生重大变化项目可能因此终止。此外，由于能源政策调整、工业结构调整等因素，导致客户的能耗结构、能源价格发生重大变化，会对公司合同能源管理项目的收益产生较大的影响。应对措施：公司通过与行业协会的合作了解整体行业动态，以及行业企业调整状态，对那些关停或限制类的企业做到清晰明确，在销售过程中避免由政策影响导致项目风险性。4、税收优惠风险：公司报告期内享受以下税收优惠政策：(1)公司是国家高新技术企业，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，公司享受企业所得税按 15%计税的税率优惠。2017 年公司获得高新技术企业资格认定。(2)根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定，公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。(3)根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定，公司取得的合同能源管理收入免征营业税。(4)根据财政部、国家税务总局财公告编号：