836799_2018_容大生物_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 2018 年度报告 容大生物 NEEQ:836799 广东容大生物股份有限公司 Guangdong Rongda Biology Co.，Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月，公司全资子公司-清远一生自然生物研究院有限公司成立 3、2018 年 4 月 通过澳大利亚 APVMA 复认证 参加“2018 年饲料工业展览会”通过展会平台向各界人士推介企业最新产品以及最新研究成果，并通过展会平台与众多行业伙伴达进行深入交流，达成合作意向 2、2018 年 3 月、6 月和 11 月，公司分别在辽宁省沈阳市、山东省青岛市及公司本部举办“2018 新时代新需求 新方案 重构动物健康新生态技术巡讲”新产品技术推广活动，增强客户对公司新产品的了解，促进新产品的销售 4、2018 年 5 月 公司取得兽用清开灵颗粒剂的制备方法发明专利，专利证号：201510644410.4 号 公司的“预混剂自动生产线软件V1.0”获得中华人民共和国国家版权局-计算机软件著作权登记证书，登记号：2018SR358880 5、2018 年 6 月，公司研制的 新产品“马针颗粒”获得国家三类新兽药证书，证号：(2018)新兽药证字 31 号 6、2018 年 11 月，东东论坛暨 2018年饲料无抗技术峰会在清远隆重举行，公司作为协办单位，秉承“动物健康，健康人类”的理念，在展会上给客户带来后抗生素时代饲料企业饲添加速升级提供一种有效的解决方案，受到广大客户的一致好评 7、2018 年 12 月 经广东省人力资源保障厅审定，公司获批设立广东省博士工作站 公司荣获改革开放 40 周年广东动物保健品行业“突出贡献奖”3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、容大生物 指 广东容大生物股份有限公司 股东大会 指 广东容大生物股份有限公司股东大会 董事会 指 广东容大生物股份有限公司董事会 监事会 指 广东容大生物股份有限公司监事会 主办券商、第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 合邦、律师 指 广东合邦律师事务所 天健、会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让行为 报告期、本期、当期、报告期内 指 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统、中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 药物饲料添加剂 指 为预防、治疗动物疾病而掺入载体或者稀释剂的兽药的预混合物质 一般饲料添加剂 指 为保证或者改善饲料品质、提高饲料利用率而掺入饲料中的少量或者微量物质。营养性饲料添加剂 指 补充饲料营养成分而掺入饲料中的少量或者微量物质，包括饲料级氨基酸、维生素、矿物质微量元素、酶制剂、非蛋白氮等。兽药 指 是指用于预防、治疗、诊断动物疾病或者有目的地调节动物生理机能的物质（含药物饲料添加剂）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨兴航、主管会计工作负责人陈文财及会计机构负责人（会计主管人员）陈文财保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、动物疫情和自然灾害风险 动物疫情与自然灾害是不可预测的事件，对畜牧业有较大影响。当重大疫情发生，其发生与传播不仅直接影响畜牧业，还可能对居民的消费心理造成较大的负面影响，导致养殖业产品消费的减少，而饲料业和饲料添加剂行业的市场需求也会因此受到波及。二、下游行情波动的风险 公司的下游行业是饲料加工行业与畜牧业。畜牧业周期性较强，尤其是生猪价格的周期性波动较为明显。若受供给关系影响，养殖行业整体效益不佳，将导致饲料加工行业销售业绩下滑，公司业绩也会随之下滑。若畜牧业行情持续低迷，则可能对公司经营业绩造成较大影响。三、技术研发投入风险 饲料添加剂行业属于技术密集型行业，为保持并提高公司核心竞争力，公司注重自身的技术研究，持续对研发投入资金。但技术研发具有投入大、回报周期长、研发成果不理想和新产品得不到市场认可等风险，这些风险都将削弱公司的竞争优势。四、盈利能力较弱的风险 2018 年度，2017 年度，归属于公司普通股股东的净利润分别为 934.53 万元、-357.84 万元，而扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润为 236.44 万元，-375.16 万元，公司存在总体盈利能力较差，且对政府补助依赖程度较高的经营风险。五、偿债能力的风险 公司为抓住市场机遇，主要通过负债融资进行业务扩展，相应导致公司资产负债率处于较高水平。2018 年、2017 年公司6 的资产负债率分别为 61.79%、69.92%，流动比率分别为 1.18、1.11，速动比率分别为 0.78、0.82。流动比率和速动比率相对于同行业上市公司而言明显偏低，同时，资产负债率也高于同行业上市公司，较高的资产负债率和较低的短期偿债指标表明公司的长、短期偿债能力较弱。六、行业政策变动的风险 公司所处行业为食品及饲料添加剂制造业，该行业的政策管控较为严格，近年来，国家对“药物饲料添加剂用于促生长的功能”的相关政策可能发生重大调整，将会给该类别产品的应用前景带来重要影响，从而直接影响到该类别产品的销售状况。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东容大生物股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Rongda Biology Co.，Ltd 证券简称 容大生物 证券代码 836799 法定代表人 杨兴航 办公地址 广东清远高新技术产业开发区建设二路 31 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈文财 职务 副总经理、董事会秘书、财务总监 电话 0763-3111809 传真 0763-3551777 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东清远高新技术产业开发区建设二路 31 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 17 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C1495 食品及饲料添加剂制造 主要产品与服务项目 开发、生产、销售：兽药、饲料添加剂及相关产品；从事货物及技术的进出口业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杨兴航 实际控制人及其一致行动人 杨兴航 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914418007314761681 否 注册地址 广东省清远市高新技术产业开发区 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张云鹤、李灵辉 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,784,135.10 60,884,528.04 1.48%毛利率%34.42%23.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,345,332.80-3,578,427.32 361.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,364,392.81-3,751,611.49 162.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.70%-17.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.30%-18.69%-基本每股收益 0.47-0.18 361.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 72,323,375.35 60,795,412.23 18.96%负债总计 44,691,980.49 42,509,350.17 5.13%归属于挂牌公司股东的净资产 27,631,394.86 18,286,062.06 51.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 0.91 51.11%资产负债率%（母公司）62.09%69.92%-资产负债率%（合并）61.79%69.92%-流动比率 117.72%111.09%-利息保障倍数 7.81-1.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,925,630.23-5,012,906.40 278.05%应收账款周转率 3.15 3.12-存货周转率 3.61 4.35-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.96%-1.98%-营业收入增长率%1.48%-29.67%-净利润增长率%361.16%-368.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 8,243,509.52 委托他人投资或管理资产的损益 20.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,659.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,212,870.58 所得税影响数 1,231,930.59 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,980,939.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 18,074,395.37 应付票据及应付账款 0.00 4,044,271.86 其他应付款 10,225,465.89 10,260,482.56 管理费用 7,454,367.76 3,582,761.35 研发费用 0.00 3,871,606.41 1.本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2.财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家致力于为动物健康养殖产业链提供综合解决方案的国家高新技术企业，提供的产品为新型微生物制剂、现代中兽药组方颗粒和功能营养调节剂，根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“食品及饲料添加剂制造（C1495）”。公司拥有国家级博士后科研工作站和广东省动物药品工程技术研究中心，并具备微生物高效增量技术、速释制剂技术和中兽药配方组合技术等核心技术。公司通过自主研发与联合开发的方式进行技术创新，拥有 19 个授权专利。公司产品广泛适用于畜禽养殖，主要面向大型饲料生产企业和养殖集团或养殖户，客户类型涵盖有上市公司、大牌外资企业以及大型一条龙养殖集团，公司销售模式采取直销为主、经销为辅的方式，其中直销模式主要针对饲料生产企业和养殖集团，经销模式应用于散养户及国外市场的客户开拓，符合我国畜牧饲料行业的生产经营特点。公司一直致力于通过“新型生物发酵为主体和现代中兽药为特色以及健康养殖为价值链终端”的产业发展路线，为健康养殖产业链提供全方位个性化的服务为宗旨，建立了“销研产一体化”的技术营销模式。该模式是公司直销模式的一种延伸，有别于传统的产品销售。全方位个性化服务的营销模式，即依靠公司“销研产一体化”的管理团队，对用户面临的健康养殖问题进行诊断，依托公司微生物制剂、中兽药组方颗粒和功能营养调节剂三大类多个品种的丰富产品资源，与用户的管理团队共同制定一整套个性化产品解决方案，与客户创造共享的价值。下游企业的集团化、规模化趋势越来越明显，公司“销研产一体化”的技术营销模式的优势进一步得到了体现，也赢得了客户的高度认可，为客户提供综合化的解决方案的能力也在市场开拓中占得了先机。随着人们生活水平的提高，对食品安全性的要求会日趋变高，特别是对动物性食品的安全性会要求更高，故在动物健康领域产品开发的商业空间巨大。未来，公司将发挥技术与市场优势进一步加大新型微生物制剂、中兽药组方颗粒和功能营养调节剂的研发与销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司致力于通过“新型生物发酵为主体和现代中兽药为特色以及健康养殖为价值链终端”的产业发展路线，围绕“研发创新助力市场，工艺升级效字当先，流程优化提升效能，深耕市场促进发13 展”这条工作主线，夯实“微生物发酵为主体+中兽药为特色”的产业布局，以“品牌战略引领企业变革和发展”，在畜牧养殖“新业态”下，进行产品开发与市场推广，实现企业战略的快速转型升级。报告期内，公司实现的营业收入为 6,178.41 万元，较去年同期增长了 1.48%；净利润为 936.36 万元，较去年同期增长了 1,294.20 万元；营业成本为 4,051.76 万元，较去年同期下降了 12.74%；主要是由于：国家粮食、食品绿色安全标准越来越严格，禁抗降锌的步伐进一步加大，为此，公司于 2016 年以来就开始调整产品的销售结构，提高替抗及动物保健品产品的销售比例，逐渐淘汰含抗生素产品，公司经过近两年的努力，不断优化产品结构，持续开拓市场，业务成功实现转型，由饲料厂方向业务为主，转变为以饲料厂和养殖场两个方向并重的业务方向，尽管下半年，非洲猪瘟蔓延全国，公司营业收入还是较去年同期有了一定的增长，并提高了公司整体销售毛利率。同时，由于公司产品毛利率的提高，其对应的营业成本也就随之下降。另一方面，由于公司持续加大研发项目的投入，今年收到重要科研项目政府补助款项总计 821.35 万元，也是公司净利润大幅上涨的主要原因。报告期内，公司资产总额为 7,231.30 万元，较去年同期增长了 18.94%，负债总额 4,466.34 万元，较去年同期增长了 5.07%；主要是由于：公司新建的生产研发大楼今年 6 月竣工，加上办理地上不动产权证，使得固定资产增长较大；另一方面，由于国家环保压力逐渐加大，许多兽药生产企业被关停并转，兽药原料持续上升，公司为降低采购成本，加大了对原材料的库存，导致资产总额及负债总额随之增长。总体来说，国家禁抗、限抗政策对整体行业来说既是挑战更是机遇：饲料行业整合加速，市场集中度提高，大型饲料集团之间的竞争更加激烈，对绿色无抗养殖的需求也日趋明显。公司依托微生物制剂、中兽药组方颗粒和功能营养型调节剂三大类多个品种的丰富产品资源，依靠“销研产一体化”的管理团队，对用户面临的健康养殖问题进行诊断，与用户的管理团队共同制定个性化产品解决方案，与客户同创共享价值，符合市场发展趋势，2018 年度，公司业绩初见成效，为我公司“动物健康、健康人类”战略理念提供了很好的发展机遇。报告期内，公司主营业务、商业模式未有发生重大变化，公司所处行业未有发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 2018 年，对于养殖户和饲料行业来说是不平凡的一年，中美贸易战疑云重重，原料价格震荡起伏，饲料涨价消息风声四起。另外，环保压力倍增、禽畜水产疫情不断、非洲猪瘟蔓延。在这种大环境下，我国饲料工业已经步入高度竞争、高度整合、深刻变革的新时代，养殖端变化日益鲜明，饲料供给侧产能过剩，行业环保、替抗减抗将迅速步入法规规范，这必将是一个追求理念创新、技术创新的饲料工业3.0 时代。公司坚定“一体双核+健康养殖”的战略发展方向，围绕“研发创新助力发展，装备升级提升效率，流程优化提升效能，深耕市场促进发展”这条工作主线，夯实“微生物发酵为主体+中兽药为特色”的产业布局，以“品牌战略引领企业变革和发展”，在畜牧养殖“新业态”下，实现企业战略的快速转型升级。公司目前拥有 300 多家饲料企业和 100 多个经销商的客户资源，并且产品品质在行业内有一定口碑，具备一定的区域品牌影响力。同时，公司具备政产学研体系基础，能够全力并主动应对市场变化，国家级博士后工作站、省级博士工作站、硕士研究生联合培养基地以及省级生物医药中试共享平台的建立，为公司未来人才结构优化升级提供了广阔的空间，同时还可以强化企业技术创新能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的14 比重比重 比重比重 货币资金 3,381,203.70 4.68%5,244,960.47 8.63%-35.53%应收票据与应收账款 21,101,977.17 29.18%18,074,395.37 29.73%16.75%存货 13,506,152.76 18.67%8,944,303.56 14.71%51.00%投资性房地产 -长期股权投资 固定资产 27,138,087.06 37.52%10,429,224.30 17.15%160.21%在建工程 182,279.23 0.25%12,461,053.25 20.50%-98.54%短期借款 12,600,000.00 17.42%13,500,000.00 22.21%-6.67%长期借款 9,600,000.00 13.27%10,800,000.00 17.76%-11.11%其他 10,768,337.61 14.89%10,260,482.56 16.88%4.95%应付票据及应付账款 8,029,632.03 11.10%4,044,271.86 6.65%98.54%资产总计 72,323,375.35 100.00%60,795,412.23 100.00%18.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金余额为 338.12 万元，较上年同期减少了 186.38 万元，减少 35.53%。主要原因是：（1）2018 年期末为了降低采购成本、保障相关产品供应，公司通过预付款、提前偿还未到期应付账款的形式采购市场紧缺物料，于 12 月共支出采购款 599.83 万元。（2）2017 年为了满足公司流动资金需求向全体股东借款 884.25 万元。2、应收票据与应收账款：报告期末，应收票据与应收账款余额 2,110.20 万元，较上期增加 302.76万元，增长了 16.75%。主要原因是：（1）2018 年 12 月销售额 832.77 万元，较去年同期增加了 217.67万元。（2）本期为了促进新产品销售，延长了部分客户信用期，因此造成应收账款余额的增加。3、存货：报告期末，存款余额为 1350.62 万元，较上年同期增加了 456.18 万元，增加 51.00%。主要原因是：2018 年下半年由于国家环保政策的原因，原料药市场供应量急剧下滑，采购价持续上升。为了降低采购成本、保障相关产品供应，公司提高了原料药库存量，在采购价上升和库存量增加的双重影响下，造成公司在报告期末，原材料余额较 2017 年末增加了 474.88 万元。4、固定资产、在建工程：报告期末，固定资产余额为 2713.81 万元，较上年同期增加了 1670.89万元；在建工程余额为 18.23 万元，较上年同期减少了 1227.88 万元。主要原因是：前期开始建设的生产研发综合大楼及其中需安装的设备达到可使用状态，报告期间从在建工程结转到固定资产，形成固定资产金额 1751.97 万元。该因素造成了固定资产、在建工程期末余额出现较大幅度变化。5、应付票据与应付账款：报告期末，应付票据与应付账款余额为 802.96 万元，较上年同期增加了398.54 万元，增加了 98.54%。主要原因是：为了应对药物添加剂原料市场供应量下降，公司提高了原料库存量，2018 年 12 月购进了约 400 万元受市场供应影响的原料，造成了应付账款期末余额出现较大幅度增加。6、短期借款、长期借款：报告期末，短期借款、长期借款余额合计为 2,340.00（其中 120.00 万计入“一年内到期的非流动负债”科目），较上期减少了 210.00 万元。主要是本期归还了招商银行借款180.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 61,784,135.10-60,884,528.04-1.48%营业成本 40,517,593.66 65.58%46,431,326.73 76.26%-12.74%毛利率%34.42%-23.74%-管理费用 3,434,591.95 5.56%3,582,761.35 5.88%-4.14%研发费用 4,378,959.91 7.09%3,871,606.41 6.36%13.10%销售费用 10,281,917.09 16.64%8,776,470.77 14.41%17.15%财务费用 1,398,337.11 2.26%1,259,009.78 2.07%11.07%资产减值损失-76,655.82-0.12%322,845.79 0.53%-123.74%其他收益 8,173,400.00 13.23%921,860.99 1.51%786.62%投资收益 20.55 0.00%1,188.71 0.00%-98.27%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 9,564,483.81 15.48%-2,780,159.60-4.57%444.03%营业外收入 70,109.52 0.11%171,201.81 0.28%-59.05%营业外支出 30,659.49 0.05%921,067.34 1.51%-96.67%净利润 9,345,332.80 15.13%-3,578,427.32-5.88%361.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本期营业成本为 4,051.76 万元，较上年同期降低了 12.74%，主要是由于：从 2016年以来，公司开始调整产品的销售结构，提高替抗及动物保健品产品的销售比例，逐渐淘汰含抗生素产品，公司经过近两年的努力，业务成功实现转型，产品毛利率由 23.74%提升到 34.42%，在营业收入变化不大的情况下，营业成本随之下降。2、研发费用：本期研发费用 437.90 万元，较上年同期增长了 13.10%，主要原因是：（1）公司生产研发大楼于今年 6 月份开始投入使用，折旧费大幅上升；（2）公司加大了知识产权的开发，费用增加了55.66 万元。3、销售费用：本期销售费用 1,028.19 万元，较上年同期增长 17.15%，主要原因是：（1）由于公司开展新产品业务的拓展，销售人员的人数、出差费用和薪酬增长较大，与去年同期的相比，增加了 130.38万元。（2）由于公司加大新产品推广力度，造成本期业务宣传费用增加了 42.26 万元。4、财务费用：本期财务费用 139.83 万元，较上年同期增长 11.07%，主要原因是：（1）由于全国银行间同业拆借中心贷款利率上升而造成贷款利率上升；（2）去年 9 月份，公司内有一笔银行借款 1,200万元，借款期由一年期转为三年，提高了借款利率所致。5、其他收益：报告期末，公司获得九项省市级政府研发项目补助共计 817.34 万元，较上年增加了725.15 万元，同比增长 786.62%。6、营业利润、净利润：本期营业利润为 956.45 万元，较上年同期增加了 1,234.46 万元，本期净利润为 936.36 万元，较上期增加了 1,294.20 万元。变动主要原因来源于两个方面：（1）是公司基本完成产品转型，逐渐淘汰含抗生素、附加值较低的产品，目前替抗及动物保健品产品占比超过 48.51%，较上期增加了 15 个百分点。替抗及动物保健品产品的提升，带动了整体毛利的上升，报告期间实现毛利2,126.65 万元，较上期增加了 681.33 万元，增长 47.14%。（2）公司在报告期间获得了九项省市级政府16 研发项目补助共计 817.34 万元。7、本期营业外收支净额为 3.95 万元，较上期增加了 78.93 万元。主要原因是：2017 年度，公司退回清远市医药集团新药开发项目费用 90 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,489,816.52 57,465,938.60 5.26%其他业务收入 1,294,318.58 3,418,589.44-62.14%主营业务成本 39,282,859.19 43,035,265.96-8.72%其他业务成本 1,234,734.47 3,396,060.77-63.64%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%动物保健品-化药类 5,331,893.44 8.63%4,432,837.88 7.28%动物保健品-容氏草本 8,115,142.31 13.13%7,434,179.93 12.21%饲料添加剂 16,521,522.10 26.74%8,481,955.80 13.93%药物饲料添加剂 29,577,862.47 47.87%37,116,964.99 60.96%技术研发 943,396.20 1.53%0.00 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：针对国家日益严峻的限抗禁抗政策，公司于 2016 年以来就开始调整产品的销售结构，提高替抗及动物保健品产品的销售比例，逐渐淘汰含抗生素产品，公司经过近两年的努力，不断优化产品结构，业务成功实现转型，由饲料厂方向业务为主，转变为以饲料厂和养殖场两个方向并重的业务方向。本期减少了含抗生素药物添加剂类产品的销售、加大了高毛利率产品的研发和销售力度。报告期内，动物保健品-化药类、动物保健品-容氏草本、饲料添加剂类产品实现销售 2,996.86 万元，占营业收入比例为 48.50%，与上年同期的销售收入 2,034.90 万元相比，增长了 961.96 万元，增长幅度 47.27%。同时，报告期间，公司成立生物研究院股份公司，构建综合研发平台。该平台不仅拓宽了企业研发合作广度，增加了技术研发的深度，同时也向社会提供从中试到产业化的研发服务。报告期间实现技术研发服务收入 94.34 万元，占营业收入 1.53%。动物保健品-化药类、动物保健品-容氏草本、饲料添加剂类产品、技术研发服务收入占营业收入比例达到 50.03%。药物添加剂产品占比为 47.87%，较上期 60.96%减少了 13 个百分点。公司目前产品结构成功实现转型，未来将继续加大对高利润的动物保健品、饲料添加剂类产品的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 浙江舜跃生物科技有限公司 6,090,343.43 9.86%否 2 广州大台农饲料有限公司 4,008,248.58 6.49%否 3 上海宜博生物医药科技有限公司 2,475,777.34 4.01%否 4 合肥大信生物科技有限公司 1,873,123.4 3.03%否 5 合肥众邦牧业有限公司 1,813,402.6 2.94%否 合计合计 16,260,895.35 26.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天方药业有限公司 11,599,488.52 29.59%否 2 福建省建阳武夷味精有限公司 3,055,159.28 7.79%否 3 郑州市广源动物保健有限公司 1,734,191.61 4.42%否 4 牡丹江佰佳信生物科技有限公司 1,551,390.02 3.96%否 5 浙江普洛生物科技有限公司 1,512,645.46 3.86%否 合计合计 19,452,874.89 49.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,925,630.23-5,012,906.40 278.05%投资活动产生的现金流量净额-6,818,950.83-9,164,070.48-25.59%筹资活动产生的现金流量净额-3,409,604.30 9,536,814.32-135.75%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 836.48 万元，较去年同期增加了 1,337.77 万元，主要原因是：（1）报告期内收到的政府补助较去年增加 712.04 万元，增加了“收到其他与经营活动有关的现金”；（2）延迟支付供应商货款，在应付账款增加的同时也减少了购买商品、接受劳务支付的现金；（3）报告期内减少了员工备用金、保证金等与经营活动有关的现金 129.16 万元 投资活动产生的现金流量净额为-681.90 万元，较去年同期增加了 234.51 万元，变动原因是：随着生产研发综合大楼建设完成，固定资产相关各项现金支付大幅减少，较上年同期减少了 234.63 万元。筹资活动产生的现金流量金额为-340.96 万元，较去年同期减少了 1,294.46 万元，主要原因是：1）上年同期为了弥补流动资金缺口，向股东借款 884.25 万元；2）2018 年获得银行贷款 1,260.00 万元，归还贷款 1,470.00 万元，净额为-210.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司清远一生自然生物研究院有限公司，成立于 2018 年 2 月 7 日，注册资本 1000 万元，法定代表人方文棋，注册地址为清远市高新技术产业开发区建设二路 31 号-2#，主要从事技术项目开发、18 引进；新技术及其产业化配套设备的研发；生物分析及检测服务；生物、制药、化工技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询；相关技术培训及外包服务；学术交流场地服务；货物进出口贸易及相关配套业务、技术进出口贸易及相关配套业务；企业管理咨询；畜禽类疾病研究及特效药研制及推广应用。2018 年 12 月 31 日，清远一生自然生物研究院有限公司总资产 51.30 万元、净资产 29.62 万元，2018 年营业收入 94.34 万元，净利润 29.62 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 18,074,395.37 应收账款 18,074,395.37 应收利息 其他应收款 158,096.91 应收股利 其他应收款 158,096.91 固定资产 10,429,224.30 固定资产 10,429,224.30 固定资产清理 在建工程 12,461,053.2