837003_2018_凯斯机械_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 1 证券代码：837003 证券简称：凯斯机械 主办券商：招商证券 2018 年度报告 凯斯机械 NEEQ:837003 湖南凯斯机械股份有限公司 HUNAN KS MACHINE CO.,LTD 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2016 年 4 月湖南凯斯机械股份有限公司被认定为市级企业技术中心，2018 年 6 月公司又着手申报“湖南省企业技术中心”。2019 年 1 月 21 日，湖南省工业和信息化厅公布了第二十四批湖南省认定企业技术中心名单，公司凭借强大的研发实力与自主创新能力，在评定中成功入围，获得“湖南省认定企业技术中心”荣誉。此项荣誉的获得是对公司技术创新能力、科研实力的充分认可和肯定。公司将以此为契机，从组织结构、运行机制、经费投入、人才引培、产学研合作等斱面采取更加有力的措斲，不断提高企业研发水平和创新能力。2018 年 11 月 17 日，2018 年中国缝制机械行业大会在浙江省诸暨市召开。会上发布了该行业首批零部件单项产品冠军（优势）企业名单。湖南凯斯机械股份有限公司以工业机壳体光荣入选冠军企业。此次全国共有 59 家企业入选，其中单项产品冠军企业 19 家，单项产品优势企业 40 家。“单项产品冠军企业”要求企业以缝制机械零部件制造为主业，丏注部分细分产品市场，具有较大生产规模、装备技术先进、管理体系完善、质量水平较高，单项产品市场占有率位居全国乃至全球第一，具有较高的知名度、影响力和竞争力，综合实力雄厚，具有行业引领示范作用的龙头企业。湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 4 释义释义 释释义义项目项目 释义释义 凯斯机械、公司、本公司、母公司、股份公司 指 湖南凯斯机械股份有限公司 安乡凯斯 指 湖南凯斯机械股份有限公司 利镒机械 指 宁波利镒机械有限公司 招商科技 指 深圳市招商局科技投资有限公司 长沙高创投 指 长沙高新技术创业投资管理有限公司 本佳安凯 指 本佳安凯（湖南）缝制机械有限公司公司子公司 安乡安凯 指 安乡安凯缝制机械有限公司本佳安凯前身 凯斯零件 指 安乡凯斯机械零件有限公司公司子公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本报告 指 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 湖南凯斯机械股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南凯斯机械股份有限公司董事会 监事会 指 湖南凯斯机械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的湖南凯斯机械股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 工业缝纫机 指 适于缝纫工厂或其他工业部门中大量生产用的缝制工件的缝纫机 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人申建春、主管会计工作负责人秦荣新及会计机构负责人（会计主管人员）秦荣新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经济周期波动风险 公司所处行业属于机械制造行业，该行业受整体经济环境的影响，与经济周期相同，公司随着下游行业受到经济周期的影响，可能导致公司业绩出现周期性波动风险。控制权风险 公司股权结构较为分散，且股东之间并未签订一致行动协议，任何股东均无法单独控制公司的经营，导致公司并不存在实际控制人，这可能使公司在重大决策时出现低效率、无法形成有效决议，从而导致丧失重大发展机会等风险。技术风险 公司在工业用缝制设备的生产制造领域积累了丰富的经验，具备了一定的研发实力，但自动化、特种化、高端化是缝制机械未来的发展趋势，如自动缝制单元技术是集机械、程序控制、光电检测、电磁铁和液、气驱动于一体的智能化缝制单元，这种发展趋势要求相应的零部件制造企业均具有一定的技术实力，特别是对壳体加工精度要求很高。公司虽然在逐步加大研发力量，但仍然存在技术障碍导致产品质量不符合市场需求、技术项目失败等风险。制造技术人员流失风险 机械制造业是为国民经济各部门提供科技和制造装备的工业部门，机械制造水平是衡量国家技术水平的重要标志。机械制造水平与从事的机械制造工程技术人员水平密切相关，机械制造工程技术人员的素质和能力是机械制造水平的关键要素。公司作为机械制造企业，机械制造技术人员是公司业务经营的关键资源要素。虽然公司多年从事机械制造，具有一大批稳定、湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 6 技术熟练的机械制造技术人员，但是公司仍然面临新技术人才培养以及技术人员流失的风险。应收账款回收风险 2018 年 12 月 31 日公司的应收票据及应收账款账面价值为7,713.03 万元，占当期总资产的比例为 24.68%，应收账款余额较大。如果宏观经济形势、行业发展前景发生重大不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司存在应收账款难以收回，导致发生坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南凯斯机械股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN KS MACHINE CO.,LTD 证券简称 凯斯机械 证券代码 837003 法定代表人 申建春 办公地址 常德市安乡县深柳镇长岭洲居委会洞庭大道南路河东工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张芬芳 职务 董事会秘书 电话 0736-4312134 传真 0736-4313167 电子邮箱 ksmachine 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省常德市安乡县河东工业园凯斯公司 415600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 6 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-纺织、服装和皮革加工专用设备制造-缝制机械制造 主要产品与服务项目 缝制机械壳体、缝制机械整机、其他机械零部件的研发、生产、销售；按照客户要求定制生产机械零部件等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）46,271,725 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 8 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430700782854640R 否 注册地址 常德市安乡县深柳镇长岭洲居委会洞庭大道南路河东工业园 否 注册资本（元）46,271,725 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周红宇、张乾明 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达大厦 52 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 284,884,798.87 205,696,512.18 38.50%毛利率%30.99%30.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,072,255.60 23,898,261.84 67.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,103,632.71 22,317,424.26 70.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.22%13.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.27%12.26%-基本每股收益 0.87 0.52 67.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 312,517,993.53 272,689,518.81 14.61%负债总计 61,198,710.36 59,694,445.76 2.52%归属于挂牌公司股东的净资产 226,668,424.49 191,727,659.20 18.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.90 4.14 18.36%资产负债率%（母公司）13.67%15.86%-资产负债率%（合并）19.58%21.89%-流动比率 2.62 2.52-利息保障倍数 28,012.04 7,703.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,247,863.55 8,797,391.52-63.08%应收账款周转率 4.60 3.52-存货周转率 3.61 3.14-湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.61%14.13%-营业收入增长率%38.50%39.34%-净利润增长率%66.74%118.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期本期期末期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 46,271,725 46,271,725 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-272,199.66 计入当期损益的政府补助 2,677,901.90 委托他人投资或管理资产的损益 368,037.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-67,167.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,706,572.16 所得税影响数 463,794.01 少数股东权益影响额（税后）274,155.26 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,968,622.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 8,446,536.00-湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 11 应收账款 56,091,994.81-应收票据及应收账款-64,538,530.81 应付账款 42,158,800.22-应付票据及应付账款-42,158,800.22 管理费用 23,617,746.63 13,060,974.10 研发费用-10,556,772.53 湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于制造业的专用设备制造业（C35），专业从事缝制机械壳体、缝制机械整机、其他机械零部件的研发、生产以及销售的生产商。公司拥有湖南省高新技术企业资质和湖南省技术中心、常德市技术中心资质；拥有国家专利 17 项（其中 5 项为发明专利）；另拥有注册商标 2 件。公司经营的关键资源是同行业国内一流的装备水平、稳定的技术工人队伍和先进的工艺技术，以及较强的产品设计研发能力。公司为工业缝纫机械整机生产商提供工业缝纫机壳体、工业缝纫机零部件及工业缝纫机整机，为航空、工程机械、烟草机械等其他机械生产商提供精密机械零件的定制生产业务，范围涉及飞机零件、烟草机械零件、塑料机械零件、工程机械零件等 5 个系列。本公司采用直销模式开拓业务，收入来源于缝制机械壳体、缝制机械整机、其他机械零部件等产品的销售。报告期内，公司商业模式较上年未发生变化。报告期末至报告披露日，公司商业模式较上年未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司主营业务总收入 28,488.48 万元，比上年同期 20,569.65 万元增加 38.5%，营业总收入增加，主要受国内装备制造业增长、国内经济增长以及全球经济复苏的影响。报告期内公司营业总成本为 23,722.75 万元，比上年同期 17,824.53 万元增加 33.1%，主要由主营业务成本的增加形成。报告期内主营业务成本为 19,660.2 万元，比去年同期 14,347.1 万元增加 5,313.1 万元。报告期内公司实现净利润 4,372.04 万元，比去年同期 2,622.01 万元增加 1,750.03 万元。报告期内，净利润增长幅度大于销售收入增长幅度，除了政府补贴和理财产品收益的影响外，还因为报告期公司加大产品结构调整力度，淘汰部分低附加值、市场前景不太好的产品，增产高品质、高精度、高自动化、高附加值产品以及公司通过技术进步所致。同时公司加强内部管理，努力降低营业成本、费用所致。公司所处行业正处于转型升级过程中，为公司提供了稳定和发展的机会，公司经营状况良好。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 324.78 万元，比去年同期 879.74 万元减少 63.08%，湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 13 主要是报告期内公司经营活动现金流入比上年增加了 4296.45 万元，其中：销售商品、提供劳务收到的现金比上年增加了 3938.87 万元，收到其他与经营活动有关的现金比上年增加了 410.21 万元；报告期内公司经营活动现金流出增加了4,851.40万元，其中：购买商品、接受劳务支付的现金比上年增加了3,258.08万元，支付给职工以及为职工支付现金比上年增加了 965.63 万元，支付的各项税费比上年增加了 336.69万元，支付其他与经营活动有关的现金比上年增加了 290.99 万元。报告期内，公司主要经济指标完成年度计划，市场营销策划到位，客户结构更加合理。主营收入增长 38.5%，产品研发、技术改造紧密结合自动化、智能化的市场需求。强化内部管理，企业综合管理水平、企业市场地位得到提高。业务发展稳中有进，按照年初经营计划完成了生产销售任务。公司所处行业发展势头良好，公司经营状况良好。报告期内，公司所处行业正在致力于转型升级，行业状况较好。报告期内，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。本报告期内，公司主营业务、商业模式没有发生重大变化，公司所处行业也没有发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 中国装备制造业在三季度之前，仍然廷续 2016 年底启动的良好趋势，一片繁荣景象，三季度显现疲态，机床行业突然出现较大幅度下跌，主要原因是：手机出货量下滑，汽车行业增速放缓和中美贸易战的影响。工程机械行业是最幸运的，主要企业全年增速高达 50%以上，轻工机械全年增速仍然较快，但下半年市场明显变差。工业缝纫机行业基本上和装备制造业特别是轻工机械行业同步，上半年仍然火爆，8 月起明显下滑，全年仍然保持较高增速，年末整机厂库存增加，零件厂感到生意清淡，部分产品价格下降，模板机没有预想的那么好，特种机较为稳定。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,593,239.86 1.79%9,270,586.18 3.40%-39.67%应收票据与应收账款 77,130,321.26 24.68%64,538,530.81 23.67%19.51%存货 58,435,468.00 18.70%50,436,401.25 18.50%15.86%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 143,361,397.99 45.87%114,342,853.11 41.93%25.38%在建工程 0 0%57,755.64 0.02%-100.00%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 312,517,993.53 272,689,518.81 14.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止报告期末公司资产总额为 31,251.8 万元，其中流动资产为 15,990.1 万元。公司的资产具备高湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 14 流动性和变现能力，公司针对应收帐和其他应收款均已计提坏帐准备。截止报告期末公司公司总负债为 6,119.87 万元，其中流动负债为 5,971.8 万元。公司流动比率为2.68，资产负债率为 19.58%。公司流动资产规模能满足流动负债需要及时支付的需求，公司偿债能力强。货币资金：载止报告期末，公司货币资金余额 559.32 万元，较期初减少 367.74 万元，主要是经营活动现金流出大量增加导致货币资金余额减少。应收帐款：公司客户基本上为机械行业下游客户，应收帐款主要是应收客户的加工产品收入，帐龄基本上在 3 月左右。报告期内，公司营业收入为 28,488.5 万元，较上期增长 38.59%。截止报告期末，应收票据及应收帐款帐面净额为 7,713 万元，较期初增加 1,259.2 万元，主要是本期销售增长，期末客户应收帐款未到帐。存货：公司因业务增长，需要增加库存原材料以保证生产的正常运行。公司期末存货为 5,843.5 万元，较期初增加 799.9 万元。固定资产：期末固定资产余额为 14,336.14 万元，较期初增加 2,901.85 万元，主要是本年新增固定资产 5,090 万元和本期计提折旧 1,810.5 万元及处置固定资产 1,913.4 万元。在建工程：在建工程主要是设备安装费用，报告期内，将期初的余额 5.77 万元全部转入了固定资产，期末余额为零。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 284,884,798.87-205,696,512.18-38.50%营业成本 196,602,421.19 69.01%143,471,887.07 69.75%37.03%毛利率%30.99%-30.25%-管理费用 15,902,144.01 5.58%13,060,974.10 6.35%21.75%研发费用 12,324,192.73 4.33%10,556,772.53 5.13%16.74%销售费用 9,167,770.81 3.22%7,303,695.23 3.55%25.52%财务费用 33,120.69 0.01%59,942.04 0.03%-44.75%资产减值损失 1,015,740.83 0.36%2,026,554.18 0.99%-49.88%其他收益 2,507,680.00 0.88%550,000.00 0.27%355.94%投资收益 368,037.69 0.13%875,750.00 0.43%-57.98%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-272,199.66-0.10%112,349.92 0.05%-342.28%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 50,260,797.73 17.64%28,989,289.01 14.09%73.38%营业外收入 239,452.58 0.084%714,923.96 0.35%-66.51%营业外支出 136,398.45 0.05%106,297.68 0.05%28.32%净利润 43,720,466.93 15.35%26,220,129.15 12.75%66.74%湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期营业收入较上期增加 38.5%，其中母公司本期营业收入较上年增加 6,279.67 万元，增长 49.16%，安乡凯斯机械零件有限公司本期营业收入较上年增加 550.6 万元，增长 36.66%，本佳安凯（湖南）缝制机械有限公司本期较上年增加 277.1 万元，增长 9.3%，宁波凯斯机械有限公司本期营业收入较上年增加 991.8 万元，增长 21.67%。营业成本：本期营业成本较上期增加 37.03%，主要是随营业收入增加而导致营业成本增加。管理费用：本期管理费用较上期增加 21.75%，主要是工资及福利较上年增加了 145.3 万元，办公费较上年增加了 10 万元，低值易耗品摊销较上年增加了 15.1 万元，审计咨询费较上年增加 20.76 万元。业务招待费较上年增加 16 万元，水电费较上年增加 27.7 万元，其他较上年增加 56.49 万元。研发费用：本期研发费用较上期增加 176.74 万元，主要是原材料和半成品试验费较上年增加 184.7万元，研究设备折旧费较上年增加 28.8 万元。销售费用：本期销售费用较上期增加 25.52%，主要是运输费较上年增加了 162.54 万元，劳务费用较上年增加了 14.4 万元，三包损失费用增加了 17.3 万元。财务费用：本期财务费用较上期减少 44.75%，主要是是财务手续费减少了 2.1 万元所致。资产减值损失：本期资产减值损失较上期减少 49.88%，主要是坏帐损失增加 24 万元，存货跌价损失减少 125.18 万元。其他收益：本期其他收益较上期增加 355.94%，主要是政府补助比上年增加 195.77 万元所致。投资收益：本期投资收益较上期减少 57.98%，主要是本期银行理财产品收益较上年减少 50.77 万元。资产处置收益：本期资产处置收益较上期减少 342.28%，主要是本期处置固定资产利得较上期减少38.45 万元。营业利润：本期营业利润较上期增加 77.38%，主要是因为营业收入增加的原因使营业利润增加。营业外收入：营业外收入较上期减少 66.5%，主要系本期营业外收入中其他较上期减少 37.94 元和政府补助较上期减少 8.7 万元。营业外支出：本期营业外支出较上期增加 28.32%，主要是本期营业外支出中的滞纳金 3.48 万元。净利润：本期净利润较上期增加 66.74%，主要是因为营业收入增加的原因使净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 277,167,092.72 200,798,569.82 38%其他业务收入 7,717,706.15 4,897,942.36 57.57%主营业务成本 194,091,087.01 141,400,142.39 37.26%其他业务成本 2,511,334.18 2,071,744.68 21.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工业缝纫机整机 31,948,810.17 11.22%29,164,368.09 14.18%缝纫机壳体、零件 183,017,323.08 64.24%119,996,075.91 58.34%通用机械零件 62,200,959.47 21.83%51,638,125.82 25.10%其他业务收入 7,717,706.15 2.71%4,897,942.36 2.38%合计 284,884,798.87 100.00%205,696,512.18 100.00%湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年公司主营业务收入构成变动的原因主要是缝纫机整机比上年增加 278.44 万元，增长了9.55%，缝纫机壳体、零件比上年增加 6,302.12 万元，增长了 52.52%，通用机械零件比上年增加 1,056.28万元，增长了 20.46%。其中，因公司进行了技术改造，产能大幅提升，客户对缝纫机壳体及通用机械零件需求量增加，使得缝纫机壳体及通用机械零件的销售大幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海富山精密机械科技有限公司 25,050,733.24 8.79%否 2 浙江中捷缝纫科技有限公司 23,732,166.17 8.33%否 3 重机(上海)工业有限公司 16,800,917.23 5.90%否 4 新兴重机工业有限公司 15,268,942.07 5.36%否 5 宁波舒普机电股份有限公司 14,693,601.92 5.16%否 合计合计 95,546,360.63 33.54%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：公司报告期营业收入为284,884,798.87元，较上年营业收入205,696,512.18元增加79,188,286.69元，增加 38.5%。报告期末，公司应收票据及应收账款余额为 77,130,321.26 元，较期初应收票据及应收账款余额64,538,530.81 元增加 12,591,790.45 元，增加 19.51%。本年收入的前五大客户中，上海富山精密机械科技有限公司的营业收入为 25,050,733.24 元，占总收入的 284,884,798.87 元的 8.79%，本年应收账款的前五大客户中，该客户的应收账款余额为 8,746,016.37元，占应收账款 71,659,468.11 元的 12.2%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 莱芜贝尔铸造科技有限公司 17,992,161.11 7.4%否 2 浙江凯顺铸造有限公司 17,786,634.65 7.32%是 3 益阳兴旺铸造有限公司 17,112,123.19 7.04%否 4 湖南宾纳智能科技有限公司 14,338,370.00 5.9%否 5 常德通元铸造有限公司 11,011,057.29 4.53%否 合计合计 78,240,346.24 32.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,247,863.55 8,797,391.52-63.08%投资活动产生的现金流量净额-1,106,038.37-2,445,159.28 54.77%筹资活动产生的现金流量净额-5,819,171.50-4,898,278.17-18.80%现金流量分析现金流量分析：湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 17 1、2018 年经营活动产生的现金流量净额比 2017 年经营活动产生的现金流量净额减少 555.95 万元，减少 63.19%，报告期内公司经营活动现金流入比上年增加了 4,295.46 万元，其中：销售商品、提供劳务收到的现金比上年增加了 3,937.87 万元，收到其他与经营活动有关的现金比上年增加了 410.21 万元；报告期内公司经营活动现金流出增加了 4,851.40 万元，其中：购买商品、接受劳务支付的现金比上年增加了 3,258.08 万元，支付给职工以及为职工支付现金比上年增加了 965.63 万元，支付的各项税费比上年增加了 336.69 万元，支付其他与经营活动有关的现金比上年增加了 290.99 万元。2、2018 年投资活动产生的现金流量净额比 2017 年投资活动产生的现金流量净额增加 133.91 万元，增加 54.77%。主要是 2018 年公司购建固定资产比上年增加了 688.8 万元，投资支付的现金比上年减少了 900 万元。3、2018 年筹资活动产生的现金流量净额比 2017 年筹资活动产生的现金流量净额减少 92.09 万元，减少 18.8%。主要是增加了分配的股利 92.09 万元。4、2018 年经营活动产生的现金流量 3,237,933.63 元，净利润 43,720,466.93 元，二者相差40,482,533.30 元，差异的主要原因分析：（1）计提资产减值损失 1,015,740.83 元；（2）固定资产折旧 18,105,292.30 元；（3）无形资产摊销 230,497.88 元；（4）处置固定资产的损失 272,199.66 元；（5）财务费用 1,798.00 元；（6）投资收益-368,037.69 元（7）递延所得税资产减少 384,381.92 元（8）递延所得税负债增加 767,180.80 元（9）存货减少-8,093,433.11 万元（10）经营性应收项目减少-15,342,979.88 元；（11）经营性应付项目的增加-37,455,174.01 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）报告期内，公司子公司情况如下：1、本公司控股子公司本佳安凯（湖南）缝制机械有限公司 经营范围为缝制机械整机、其他机械零部件的制造销售，2018 年营业收入 32,566,757.08 元，净利润 2,254,613.54 元，对本公司 2018 年度净利润影响只有 5.16%。2、本公司控股子公司宁波凯斯机械有限公司 经营范围为道路普通货运（凭有效许可证经营）。工业缝纫机壳体及配件、机械零部件制造、加工、批发、零售。2018 年营业收入 55,677,813.04 元，净利润 4,782,173.34 元，对本公司 2018 年度净利润影响只有 10.94%。3、本公司全资子公司安乡凯斯机械零件有限公司 经营范围为工业缝纫机零配件，其他机械零部件的制造销售；本企业的进料加工和“三来一补”业务。2018 年营业收入 20,527,164.81 元，净利润 2,301,360.39 元，对本公司 2018 年度净利润影响只有5.26%。（二）报告期内，公司未对上述子公司进行处置。（三）报告期内，未取得和处置其他子公司。湖南凯斯机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 4 月 18 日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过湖南凯斯机械股份有限公司关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案，决议如下：自董事会审议通过之日起至 2018 年 12 月底止，公司使用闲置资金购买银行低风险理财产品，任一时点的投资额度不超过 3,000 万元，并在此额度内，资金可以滚动使用；授权总经理对相应额度的理财产品进行审批，由公司财务部负责具体实施。报告期内，公司累计申购银行理财产品 1,350 万元，赎回银行理财产品 2,100 万元，获得收益368,037.69 元，期末银行理财产品余额 1,250 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部以财会201815 号发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，此项会计政策变更采用追溯调整法。本公司已按照上述通知对财务报表相关科目进行列报，并对可比会计期间的比较数据进行了调整，具体情况如下：1.资产负债表：（1）将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；（2）将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；（3）将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；（4）将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；（5）将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；（6）将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。2、利润表：（1）将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；3、所有者权益变动表：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用