836592_2018_友声科技_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 友声科技 NEEQ:836592 杭州友声科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 06 月 15 日杭州友声科技股份有限公司移动互联网测试中心通过 CNAS 国家级实验室认证。2018 年 11 月 获得杭州市企业技术中心认定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、友声科技 指 杭州友声科技股份有限公司 股东大会 指 杭州友声科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州友声科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州友声科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 杭州友声科技股份有限公司章程 报告期内、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 移动应用 指 移动应用（Application），即可以在移动设备上使用，满足人们咨询、购物、社交、娱乐、搜索等需求的应用程序 IOS 指 苹果公司开发的移动操作系统 中国移动 指 中国移动通信集团公司及其关联公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司及其关联公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司及其关联公司 中国电信 指 中国电信集团公司及其关联公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡大强、主管会计工作负责人夏新河及会计机构负责人（会计主管人员）夏新河保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额持续增长及坏账水平上升风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司的应收账款余额分别为 31,823,547.32 元、20,354,073.22 元。应收账款周转率分别为 2.52、2.21，账面价值分别 30,193,929.95 元、19,095,905.83 元，应收账款占资产总额的比重分别 55.97%、54.58%。总体来看，公司的应收账款对象主要系信用较好、合作时间较长的中国移动。应收账款回款正常，应收账款周转率和同行业其他企业相比处于正常水平。尽管公司应收账款账龄结构合理且公司客户信用较好，但随着公司销售规模的不断扩大，应收账款余额很可能继续增加，若公司对应收账款催收不利，或公司客户资信、经营情况等出现恶化，导致应收账款不能按合同约定及时收回，将可能给公司带来坏账风险。客户较集中的风险 目前，公司主要客户集中于运营商，尤其是中国移动。自 2010年来，公司一直参与中国移动及其下属子公司或分支机构的用户体验测试和评估工作，运营商对高可靠性的要求和公司持续的优良服务记录与口碑保障使得公司不会轻易被替代。尽管运营商各子公司或分支机构是在集团统一指导下分别独立接受软件技术服务或实施采购，但是倘若集团层面对公司的服务或产品不认可，还是可能导致客户的流失。公司存在客户集中度过高的风险。核心技术人员流失的风险 核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力。经过多年的积累和磨合，公司已拥有了一支专业技能强、行业6 经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队，该员工对公司持续、快速发展起到了关键作用。随着公司经营规模的扩大，如果薪酬体系和激励机制不能及时跟进，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州友声科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Uusense Technology Inc.证券简称 友声科技 证券代码 836592 法定代表人 胡大强 办公地址 杭州市西湖区文一西路 98 号数娱大厦 1201 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏新河 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0571-81020002-810 传真 0571-81020099 电子邮箱 公司网址 http:/ 杭州市西湖区文一西路 98 号数娱大厦 1201 室 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 自动化测试软件销售、App 软件测试、网络/终端测试、用户体验测试、人力外包测试及其他测试相关技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,700,000 优先股总股本（股）0 控股股东 胡大强 实际控制人及其一致行动人 胡大强 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913301006945929515 否 注册地址 杭州市西湖区文一西路 98 号数娱大厦 1201 室 否 注册资本（元）21,700,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘勇、赵晓磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,060,893.34 35,923,436.62 72.76%毛利率%54.98%57.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,669,503.54-2,294,179.54 303.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,141,808.34 -3,700,516.53 211.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.45%-8.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.70%-13.68%-基本每股收益 0.22-0.11 300%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 53,947,920.95 34,988,092.67 54.19%负债总计 20,748,690.59 7,733,056.93 168.31%归属于挂牌公司股东的净资产 33,199,230.36 27,255,035.74 21.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.26 21.81%资产负债率%（母公司）38.46%22.10%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.29 3.71-利息保障倍数 13.69-81.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,808,097.58 1,670,578.89 187.81%应收账款周转率 2.52 2.21-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%54.19%0.85%-营业收入增长率%72.76%13.83%-净利润增长率%303.54%-162.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,700,000.00 21,700,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 527,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 527,695.20 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 527,695.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,095,905.83 应收账款 19,095,905.83 其他应收款 751,082.24 751,082.24 应收利息 应收股利 固定资产 5,180,890.64 5,180,890.64 固定资产清理 应付票据及应付账款 62,973.60 应付票据 应付账款 62,973.60 其他应付款 58,930.46 应付利息 4,120.74 应付股利 其他应付款 54,809.72 管理费用 22,743,444.58 6,931,888.80 研发费用 15,811,555.78 公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式，对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是移动互联网业务综合测试服务提供商，拥有多项移动智能终端及移动互联网产品自动测试技术专利和软件著作权，为电信运营商、行业领域用户（如金融、航空、医疗、教育等）、智能设备厂商、APP 开发者提供高频次、高效率、低成本、可回溯、及时预警的移动互联网业务产品全流程综合测试服务。公司为国内移动互联网自动化测试领域的领先企业，拥有完备的经营资质、稳定的技术研发队伍、完善的销售服务体系及良好的品牌形象。公司依质量管理体系、环境管理体系、信息安全管理体系要求规范运行，同时完全符合软件能力成熟度 CMMI3 级标准，且具备国家信息系统集成三级资质。公司长期致力于移动互联网自动测试技术创新性研究，利用多年的技术积累及行业实施经验持续为客户提供高技术含量、高质量、高可靠性的自动测试产品及技术服务，以保持公司产品及服务在移动互联网测试领域的技术先进性及市场领先地位。公司拥有自主研发的基于大数据的移动互联网自动化测试数据分析平台UTS，该系统通过应用不断优化的智能终端测试技术和数据挖掘算法，同时利用遍布全中国的测试终端网络覆盖，帮助电信运营商、行业客户、移动互联网服务提供商及终端厂商实现对多地域、多网络、多终端、多场景的远程自动化测试及数据分析，并利用大数据挖掘分析技术进行故障预警及问题排查，并且对相应的移动互联网服务质量进行持续的优化，根据用户的业务测试需求进行不断的调整。公司产品采取直销与代理结合的销售模式，直销模式为直接面对客户销售自动化测试产品、提供综合测试技术服务，收入来源主要是软件产品销售收入及技术服务收入，产品销售区域遍布全国。公司主要客户为运营商、行业客户，相对比较稳定，公司采取软件产品购买或租用，以及技术服务订单的模式进行销售，通过主动线下营销、优质客户推荐、网络营销等渠道获得客户订单，根据市场人力及设备成本确定销售价格，客户需求确定销售量。为进一步拓宽销售渠道，更好服务客户，公司也积极争取通过各种渠道设立代理合作伙伴负责指定区域或客户的软件产品销售及售后服务，以缩短与最终客户的服务半径。设立代理合作伙伴将有助于提高对客户的快速响应能力，对公司经营将产生积极影响。公司采购严格按照 ISO 9001:2008 要求进行质量控制。执行供方评价、选择，采购信息评审及采购产品的验证。公司主要向中国移动等通信运营商采购手机测试卡等电信资源；向设备制造商及供应商采购笔记本电脑、智能手机、硬件、服务器等电子设备。公司设立独立的研发中心，并建立一套完善严谨的研发管理体系及研发投入核算体系，所有产品均为自主研发。公司的研发可以分为“新产品研发”、“产品功能升级”两部分，新产品研发主要包括全新产品的研发和过往产品颠覆式的升级研发。公司产品经理和研发经理综合考虑行业未来发展情况、技术发展方向和客户需求等因素，提出新产品的研发目标。公司对新产品的实现功能和关键技术进行评估，以确保研发成果的质量。可行性报告，研发部门采用快速迭代式开发实行产品的维护与版本的更新，以纳入新的技术与应用、响应客户的功能建议，从而持续提升产品竞争力，提高客户满意度。报告期内及截至本报告披露之日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司立足整体战略，经营管理层根据董事会年初制定的年度经营销售计划，结合市场行情，合理组织生产经营活动，持续加强技术创新及研发工作，积极稳固并开拓市场，各项管理工作有序推进，在确保原有重点客户持续性测试服务需求的同时，努力拓展新的测试服务产品市场。1、财务运营情况 2018 年，营业收入 62,060,893.34 元，较上年度同期增长 72.76%；净利润 4,669,503.54元，较上年度同期增长 303.54%；总资产 53,947,920.95 元，较上年度同期增长 54.19%；经营活动产生的现金流量净额 4,808,097.58 元，较上年度增加为 3,137,518.69 元；投资活动产生的现金流量净额-5,471,846.83 元，较上年减少金额为 1,040,632.62 元；筹资活动产生的现金流量净额 7,549,472.63 元，较上年增加金额为 8,573,245.16 元。变动原因主要如下：（1）营业收入及净利润的增长 公司 2018 年度营业收入较 2017 年度增加 72.76%，其中技术服务收入增加 73.61%，软件销售收入增长 504.41%。营业收入增长较大及成本费用控制较好导致净利润较上年同期增加 303.54%。收入增长主要原因：1、公司主营业务稳步拓宽，不断发掘新客户，合同数量和金额伴随市场份额的成长不断提升；2、随着公司业务的扩张，服务口碑及知名度不断提升，在招投标中彰显优势，新的销售订单量有较大幅度的增长（增长较大的客户有咪咕数字传媒有限公司、咪咕文化科技有限公司、咪咕视讯科技有限公司、咪咕音乐有限公司、北京三星通信技术研究有限公司等）；3、存量客户接受自动化测试软件和技术服务的广度和深度显著扩展，催生更多收入增长空间。（2）现金流量的变动 经营活动产生的现金流量净额：较上年度增加为 3,137,518.69 元，增加比例为187.81%，主要系本期销售增长，客户回款及时，使得本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加了 22,904,957.19 元。投资活动产生的现金流量净额：较上年减少金额为 1,040,632.62 元，减少比例为23.48%，主要系本期对固定资产投入增加。筹资活动产生的现金流量净额：较上年增加金额为 8,573,245.16 元，增加比例为837.42%，主要系公司业务规模不断扩大，支付给职工以及为职工支付的现金支出较上年增加 12,624,402.58 元，导致银行贷款增加。2、研发情况 报告期内，公司获得 1 项著作权，另外还提交了 2 个著作权、4 个外观专利、1 个发明专利的申请。公司完成了 Autosense5.0、物联网测试平台、IOS 远程调试平台、家宽工具14 的研发，并开发了一款物联网测试设备。公司不断加强了新技术的研发，在物联网测试技术、IOS 测试技术方面上获得了突破。同时完善研发管理体系，提升研发效率，完成了持续集成的实施。整体而言，公司不断研发核心测试技术，拓展测试领域，确保了公司测试产品和测试技术的行业优势地位，为有效提升公司业绩提供保证。(二二)行业情况行业情况 1、移动互联网已进入成熟发展阶段，随着移动互联网智能终端、高速网络、大数据应用的不断普及，整个行业对综合性测试服务的需求不断增加，一方面，大型的移动互联网企业虽然有自建的测试支撑团队，但目前阶段基本上还是处于相对较为原始的人工测试阶段，通过大规模人力的堆积的模式来发现和解决自身的产品质量问题，另一方面，中小微型移动互联网企业因自身体量规模、成本限制等因素不具备自建测试团队的资源能力，只能选择通过人力外包，或者是压缩测试人员成本，降低测试覆盖的方式来解决。整个行业都亟需一个高效、准确的自动化测试工具和一个客观、专业的第三方测试支撑服务企业来解决自身面对的测试问题。2、从行业发展周期来讲，5G 大规模商用已经箭在弦上，伴随着 5G 的建设已经如火如荼的展开，整个行业对新应用、新网络、新终端的测试需求正在逐渐上涨。同时，随着 5G 的建设物联网终端、应用开始普及，万物互联的时代即将到来，物联网领域的测试体系建设目前还是处在一个起步阶段，正在成为一个新的增长领域，这个领域也是公司下一步测试重点拓展的一个方向。3、从国家政策法规来讲，一方面国家正在鼓励整个移动互联网行业，包括运营商、移动互联网企业等整个行业产业链上的相关企业进行 5G 和物联网方面的相关开发和建设，另一方面友声科技所专注的自动化测试也是属于大数据分析、人工智能领域的交集，这两个领域都是国家政策法规鼓励发展的高科技领域。这些情况都对公司的经营发展起到了积极正面的影响作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 15,751,723.85 29.20%8,725,480.47 24.94%80.53%应收票据与应收账款 30,193,929.95 55.97%19,095,905.83 54.58%58.12%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,431,990.21 10.07%5,180,890.64 14.81%4.85%在建工程 短期借款 11,000,000.00 20.39%3,100,000.00 8.86%254.84%15 长期借款 无形资产 791,897.27 1.47%1,080,911.51 3.09%-26.74%其他应收款 1,357,355.93 2.52%751,082.24 2.15%80.72%应付职工薪酬 7,031,305.75 13.03%3,375,242.25 9.65%108.32%应交税费 2,324,905.82 4.31%1,135,910.62 3.25%104.67%资产总计 53,947,920.95 34,988,092.67 54.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上期增加 80.53%，主要系本期销售增长，运营商年底回款及时，使得本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加了 22,904,957.19 元。2、应收票据与应收账款：较上期增加 58.12%，主要系本期收入增加，运营商收款期限较长所致。应收账款账龄结构合理且公司客户信用较好，随着公司销售规模的不断扩大，应收账款余额相应增加。3、短期借款：较上期增加 254.84%，主要系公司规模不断扩大，人员及薪酬增长较大，导致银行流动资金贷款增加。4、应付职工薪酬：较上期增加 108.32%，主要系 2018 年 12 月工资及 2018 年度年终奖增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 62,060,893.34-35,923,436.62-72.76%营业成本 27,940,231.75 45.02%15,329,480.94 42.67%82.26%毛利率%54.98%-57.33%-管理费用 4,959,794.63 7.99%6,931,888.80 19.30%-28.45%研发费用 20,779,733.11 33.48%15,811,555.78 44.01%31.42%销售费用 2,898,065.49 4.67%738,021.99 2.05%292.68%财务费用 372,861.42 0.6%10,040.15 0.03%3,613.70%资产减值损失 626,115.21 1.01%422,292.15 1.18%48.27%其他收益 527,600.00 0.85%1,466,800.00 4.08%-64.03%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 4,669,408.34 7.52%-2,155,691.53-6%316.61%16 营业外收入 588.11 22.80 2,479.43%营业外支出 492.91 138,510.81 0.39%-99.64%净利润 4,669,503.54 7.52%-2,294,179.54-6.39%303.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：较上期增加 82.26%，主要项目管理中心测试人员增加，导致薪酬较上年度增加金额 9,461,358.48 元，外包服务费较上年度增加金额 2,868,290.74 元。2、研发费用：较上期增加 31.42%，主要研发人员增加，导致薪酬较上年度增加金额5,129,322.54 元。3、销售费用：较上期增加 292.68%，主要销售订单及销售收入增长较大，导致销售人员的绩效奖金及业务招待费增加导致。4、财务费用：较上期增加 3,613.70%，主要流动资金贷款增加，导致利息支出较上年度增加金额 339,942.98 元。5、资产减值损失：较上期增加 48.27%，主要应收账款余额增加，导致计提坏账准备增加。6、营业利润：较上期增加 316.61%，主要公司 2018 年度营业收入较 2017 年度增加72.76%，增加金额为 26,137,456.72 元，成本控制较好。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,060,893.34 35,923,436.62 72.76%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 27,940,231.75 15,329,480.94 82.26%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%技术服务 59,706,254.22 96.21%34,390,661.06 95.74%软件销售 2,180,000.00 3.51%360,683.76 1%硬件收入 171,834.12 0.28%1,172,091.80 3.26%其他 2,805.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入包括对外提供基于数据分析的手机终端测试、互联网网络性能测试和移动应用（APP）测试的技术服务收入，软件销售收入和其他电子产品的零售销售收入。其中，公司主营业务以技术服务为主，2018 年度、2017 年度占同期主营业务收入的比例分别为 96.21%和 95.74%，保持较高的水平。公司 2018 年度营业收入较 2017 年度增加 72.76%，其中技术服务收入增加 73.61%，主17 要原因为：1、公司主营业务稳步拓宽，不断发掘新客户，合同数量和金额伴随市场份额的成长不断提升；2、随着公司业务的扩张，服务口碑及知名度不断提升，在招投标中彰显优势，新的销售订单量有较大幅度的增长（增长较大的客户有咪咕数字传媒有限公司、咪咕文化科技有限公司、咪咕视讯科技有限公司、咪咕音乐有限公司、北京三星通信技术研究有限公司等）；3、存量客户接受自动化测试软件和技术服务的广度和深度显著扩展，催生更多收入增长空间。公司应收账款余额较 2017 年度增加 58.12%，主要因为 2018 年有部分款项运营商集中在第一度回款，2019 年公司第一季度回款 11,286,084.70 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 咪咕文化科技有限公司 11,082,457.25 17.86%否 2 咪咕数字传媒有限公司 5,527,007.58 8.91%否 3 咪咕视讯科技有限公司 5,473,818.67 8.82%否 4 咪咕音乐有限公司 5,385,531.57 8.68%否 5 中国移动通信集团浙江有限公司 3,826,705.37 6.17%否 合计合计 31,295,520.44 50.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京市尚责科技有限公司 2,547,315.73 27.28%否 2 扬州市购佰电器商贸有限公司 1,333,744.10 14.28%否 3 四川纵硕信息技术有限公司 1,291,973.28 13.84%否 4 重庆市海越科技有限公司 776,369.36 8.31%否 5 浙江中通通信有限公司 635,213.68 6.80%否 合计合计 6,584,616.15 70.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,808,097.58 1,670,578.89 187.81%投资活动产生的现金流量净额-5,471,846.83-4,431,214.21-23.48%筹资活动产生的现金流量净额 7,549,472.63-1,023,772.53 837.42%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：较上年度增加为 3,137,518.69 元，增加比例为18 187.81%，主要系本期销售增长，客户回款及时，使得本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加了 22,904,957.19 元。投资活动产生的现金流量净额：较上年减少金额为 1,040,632.62 元，减少比例为23.48%，主要系本期对固定资产投入增加。筹资活动产生的现金流量净额：较上年增加金额为 8,573,245.16 元，增加比例为837.42%，主要系公司规模不断扩大，支付给职工以及为职工支付的现金支出较上年增加12,624,402.58 元，导致银行贷款增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司无子公司、参股公司，报告期不存在新设、处置子公司的情况 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 调整后新列报报表项目及金额 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据 应收票据及应收账款 19,095,905.83 应收账款 19,095,905.83 利息 其他应收款 751,082.24 应收股利 其他应收款 751,082.24 固定资产 5,180,890.64 固定资产 5,180,890.64 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 62,973.60 应付账款 62,973.60 应付利息 4,120.74 其他应付款 58,930.46 应付股利 19 其他应付款 54,809.72 管理费用 22,743,444.58 管理费用 6,931,888.80 研发费用 15,811,555.78 2)财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。（2）会计估计变更 本公司本报告期无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益。2018 年 5 月 18 日，公司了解到安徽留守儿童情况，向安徽贫困小学捐笔记本电脑和 PC主机一批。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。主要体现在以下方面：1、内部核心技术人员团队稳定，在多年累积研发和市场开拓的基础上，抢占市场先机。2、内部激励政策等管理制度更加完善，尤其是对研发、市场这两大部门进行绩效考核和激励，合理规划部门职责，工作效率得以提升、各项费用控制良好。经营团队的稳定及科学管理保证了公司具有较好的持续经营能力。3、市场运营效率得到提升，在客户使用的现场了解客户测试需求的特点和痛点，为深入解决客户使用难题，为公司的完善产品、提升服务提供了依据，得到了客户的认可。4、不断增长的市场需求和国家出台的各项高新技术鼓励政策确保了市场的最大驱动力，外部环境给公司的持续经营创造了良好的条件。5、移动互联网自动化测试市场持续发展，空间巨大，公司将积极努力、不断开拓运营商外的市场。公司确认自身不存在影响未来持续经营能力的事项，公司有能力在未来继续发展，提20 升市场占有率。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款余额持续增长及坏账水平上升风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司的应收账款余额分别为 31,823,547.32元、20,354,073.22 元。应收账款周转率分别为 2.52、2.21，账面价值分别 30,193,929.95元、19,095,905.83 元，应收账款占资产总额的比重分别 55.97%、54.58%。总体来看，公司的应收账款对象主要系信用较好、合作时间较长的中国移动。应收账款回款正常，应收账款周转率和同行业其他企业相比处于正常水平。尽管公司应收账款账龄结构合理且公司客户信用较好，但随着公司销售规模的不断扩大，应收账款余额很可能继续增加，若公司对应收账款催收不利，或公司客户资信、经营情况等出现恶化，导致应收账款不能按合同约定及时收回，将可能给公司带来坏账风险。应对措施：公司加大催款力度，设置专人对应收账款进行跟踪、催收，把回款指标纳入考核。2、客户较集中的风险 目前，公司主要客户集中于运营商，尤其是中国移动。自 2010 年来，公司一直参与中国移动及其下属子公司或分支机构的用户体验测试和评估工作，运营商对高可靠性的要求和公司持续的优良服务记录与口碑保障使得公司不会轻易被替代。尽管运营商各子公司或分支机构是在集团统一指导下分别独立接受软件技术服务或实施采购，但是倘若集团层面对公司的服务或产品不认可，还是可能导致客户的流失。公司存在客户集中度过高的风险。应对措施：公司的主要客户为中国移动各省市的子公司或分公司，存在对单一客户依赖的问题。公司已积极通过多种措施降低对中国移动的依赖，包括：1、对于中国移动客户采取精耕新作策略，加大各省市的子公司或分公司客户拓展，同时加大跟中国移动不同部门间的合作；2、积极开拓中国电信、联通两大运营商的业务合作，与中国联通浙江分公司、上海电信研究院以及多个专业子公司开展测试类项目合作；3、积极开拓与行业领域客户（包括航空、金融、医疗、教育等）的规模化合作，将自动化测试软件产品和技术引入到传统行业领域中，为智能终端、生活服务应用等提供测试；4、开拓中小企业客户市场，目前已研发投入 APP 应用上线前适配测试产品，可提供标准化的一站式 APP 应用适配测