836617_2018_软岛科技_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 软 岛 科 技 NEEQ:836617 重庆软岛科技股份有限公司 Softisland ChongQing Corp.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 “由爱而生、与爱同行”软岛科技 2018 年公益活动走进合川，2018 年 12 月 7 日，重庆软岛科技股份有限公司爱心捐赠车队满载捐赠物资来到合川区三庙镇凤山完全小学，10 余名企业代表将关爱送到每一位孩子的手上。公告编号：2019-04 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-04 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 软岛有限、软岛股份、软岛科技、公司、本公司 指 软岛科技(重庆)有限公司或重庆软岛科技股份有限公司 游戏货币 指 游戏货币是指在游戏内流通的,具有一定实际价值的虚拟货币,游戏货币可以在游戏内购买游戏装备,或在玩家之间用于交易。代练 指 玩家以金钱雇用职业玩家代替自己进行练级的行为。游戏装备 指 在游戏中可获得并据为己有且有一定意义上使用的游戏内物品,通常这些物品都是虚拟的,以数据的形式存在的物品。游戏账号 指 登陆游戏的账号和密码,等于是每个玩家在虚拟游戏世界的“身份证”或者说“户口本”。电子竞技 指 电子竞技(Electronic Sports)就是电子游戏比赛达到“竞技”层面的活动。电子竞技运动就是利用电子设备作为运动器械进行的、人与人之间的智力对抗运动。网游 指 网游:全称网络游戏;主要指的是 PC 端的多人在线角色扮演类游戏。端游 指 主机终端(PS 系列 Xbox 系列)游戏,游戏涵盖所有主机上运行的游戏。页游 指 又称web游戏,无端游戏,是基于Web浏览器的网络在线多人互动游戏,无需下载客户端。手游 指 手机游戏是指运行于智能手机等移动设备上的游戏软件。B2B 指 Business to Business 中文:商户对商户。电子商务交易模型之一,偏向于平台。B2C 指 Business to Customer.商户对客户。电子商务交易模型之一,偏向于自营。C2C 指 Customer to Customer,中文名称:客户对客户。电子商务交易模型之一,偏向于平台。主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 律师事务所 指 泰和泰(重庆)律师事务所 会计师、审计机构 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)“三会”指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-04 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱福旺、主管会计工作负责人朱福旺及会计机构负责人（会计主管人员）李正淑保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 游戏产品更新迭代的风险 公司经营的游戏正版数字点卡、数字 CDKey、预付卡及游戏虚拟物品交易容易受到游戏市场的需求变化波动、整体游戏产品的欢迎程度、游戏内容情节的版本更新、游戏内部交易体系的调整、玩家的寒暑假节日高峰波段需求等因素的影响,而最终对公司的营业收入产生影响。因此要求公司需要建立完善的游戏产品测评体系及强大的产品上下架销售循环体系,时时跟踪全球游戏市场的发展趋势,持续创新,不断调整产品种类并推出更多的新形态服务以满足市场需求。营销推广依赖于第三方的媒体风险 目前我们的虚拟交易平台的流量获取媒介主要来源于 Google、Youtube、Facebook 等全球主要流量入口,如 Google 付费关键字广告、Google 遍布全球的内容联盟网络的付费网络推广、Facebook 的全球内容付费广告展示等.由于这些媒体占据了全球主要的流量,所以其成本也相对较高,导致整体营销成本很难控制在预期的范围,如果未来 Google 等其他主要流量获取渠道对其搜索结果的排名算法或收费政策做出调整,将会导致我们的流量获取能力较为被动进而影响经营业绩。市场风险 公司开展的数字商品综合服务平台，由于涉及 STEAM 交易平台的电竞游戏饰品交易,而 STEAM 平台的用户协议非常广泛,存在非主动性违法其用户协议而导致封号的情况发生。从而导公告编号：2019-04 6 致游戏资产损失,形成亏损。为了解决该风险，在报告期内，公司改变平台交易模式，从而有效控制并解决了账号封禁风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-04 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆软岛科技股份有限公司 英文名称及缩写 Softisland ChongQing Corp.,Ltd(Softisland)证券简称 软岛科技 证券代码 836617 法定代表人 朱福旺 办公地址 重庆市渝中区瑞天路 156 号重庆天地 B 栋 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王娟 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 023-88105559 传真 023-88064559 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝中区瑞天路 156 号重庆天地 B 栋 4 楼 400010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总裁办办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 13 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-649其他互联网服务-6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 全球数字商品综合交易服务平台。主要分为以下几类产品及服务:1)全球数字电商:依据自建的全球数字商品交易系统提供游戏类数字商品(主要)及其他数字商品(如图片、音响制品等)提供C2C交易平台服务;2)数字营销:选择细分行业,创建网站/App等内容载体,从各类型渠道汇聚各类长尾流量,然后利用多种商务合作的模式进行流量变现,获取佣金收益;3)技术服务外包:利用自身技术实力及技术优势,向市场提供相关系统开发等技术服务外包业务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）22,397,322 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 朱福旺 实际控制人及其一致行动人 朱福旺、上海相映投资中心(有限合伙)公告编号：2019-04 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 915001037907130209 否 注册地址 重庆市渝中区瑞天路 156 号重庆天地 B 栋 4-1 否 注册资本 22,397,322.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡月波、张燕 会计师事务所办公地址 重庆市渝北区黄山大道中段 55 号双鱼座 B 座 7 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 3 月 29 日，中山证券有限责任公司退出软岛科技做市服务。目前做市商数量为 2 家。公告编号：2019-04 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 94,551,187.77 130,401,440.53-27.49%毛利率%39.33%49.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,736,793.60-13,873,288.12 29.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,186,265.57 15,171,053.78-85.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44.89%-41.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.08%-45.29%-基本每股收益-0.43-0.62 30.65%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,329,889.34 74,797,999.49 2.05%负债总计 59,506,491.98 48,237,808.53 23.36%归属于挂牌公司股东的净资产 16,823,397.36 26,560,190.96-36.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.75 1.19-36.97%资产负债率%（母公司）69.39%70.26%-资产负债率%（合并）77.96%64.49%-流动比率 127.20%168.08%-利息保障倍数-710.40 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,510,919.89 31,534,409.89-130.16%应收账款周转率 697.17%2,452.06%-存货周转率 11073.59%12220.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.05%43.67%-营业收入增长率%-27.49%-63.20%-净利润增长率%29.82%-40.71%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-04 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,397,322 22,397,322 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,467.20 政府补贴 650,501.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,447,442.29 存货跌价损失-490,883.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 -14,290,292.44 所得税影响数-2,367,233.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 -11,923,059.17 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-04 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1 1、所属行业、所属行业 公司隶属于 I64 互联网及其他行业，同时为高新技术企业。公司主营业务以全球数字商品（虚拟物品）、数字营销综合服务为主。2 2、商业模式、商业模式 公司主要从事数字商品、数字营销和技术服务外包综合服务，主要由三大业务体系组成：全球数字商品综合交易服务平台、全球数字营销综合服务商、技术服务外包商。1）全球数字商品综合交易服务平台 依托虚拟产品无跨境物流运输的特性和软岛自身在数据仓储、在线信用风控体系、跨境金融体系以及大数据运营管理体系的成果，公司自主研发虚拟物品交易全流程系统，帮助国内虚拟产品提供商、虚拟产品拥有者直接对接海外需求市场，公司通过提供平台综合服务，获取平台服务佣金收益。2）全球数字营销综合服务商 利用公司十余年的跨境在线营销经验，通过大数据分析，精准选择细分行业，创建网站/App 等内容载体，吸引并汇聚各类型渠道的各类长尾流量，最后通过多种商务合作的模式进行流量变现，获取佣金收益。公司是亚马逊视频服务的顶级合作伙伴。3）技术服务外包商 公司经历十余年的发展，已经打造了一支精而强的技术研发团队。目前拥有 12 项软件著作权，并成为全国高新技术企业。公司根据每年规划，向外部提供技术服务外包业务，并获服务费。在该商业模式下，无论是供应商还是消费者，均可以跳过传统的虚拟物品和服务交易链条中的经销商、贸易商、分销商等多个环节，重构跨境虚拟交易价值链的分配。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、品牌及技术优势、品牌及技术优势 软岛科技拥有十余年的跨境电商经验，公司旗下销售品牌 IGXE 为全球首家跨境数字娱乐商品服务交易平台，IGXE.CN 为中国首家电子竞技饰品交易平台，公司还拥有数十个垂直细分领域的跨境数字娱乐商品交易平台，同时，获得了十余项软件著作权，也是高新技术企业。基于全球跨境数字娱乐产品交易，公司还创办了国内首个全球 7*24 小语种呼叫中心以及跨境支付反诈骗风控系统。公司依据多年经验，自建了全套跨境数字娱乐产品交易系统及数字资产管理系统，确保交易安全及时。2、市场定位及产品优势、市场定位及产品优势 从海外数字娱乐交易市场来看，整个游戏分发及物品交易市场已有数家龙头企业，但各有专精和独有的渠道，软岛科技专注领域尚未有真正意义上的巨头，而是多为专注某一区域的某一垂直细分领域。如专注于欧美市场的 MMOGA，无国内市场份额；专注北美市场的 OPSKINS，专注游戏内数字饰公告编号：2019-04 12 品及游戏社区商品。公司旗下的 IGXE 专注全球市场，产品品类包含所有游戏相关的数字商品及游戏内容、代练等，同时以游戏为切入点，横向拓展其他类别数字商品，如电子书，在线音乐，在线电影，在线教育等，以其具有竞争优势的供应链获取海外客户。3、团队优势、团队优势 软岛科技主要管理团队均从业十余年，且稳定持续，公司目前在职五年以上员工占整体 30%左右，整支队伍协同效应强，抗压能力强，忠诚度高，并且有强烈统一的文化价值观和事业观。在公司营造的这种氛围中，新入职的业务高管能很快的融入公司，快速的开展工作。纵观软岛科技近几年的发展历程不难看出，公司业绩稳定增长，归功于公司良好的运营管理基础以及对市场新产品独有的嗅觉和判断。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、报告期内财务状况 报告期内，公司实现营业收入 9455.12 万元，比去年同期降低 27.49%；归属于挂牌公司股东的净利润为-973.68 万元，同比去年同期增长了 29.82%；报告期末总资产为 7632.99 万元，比报告期初增加了 2.05%。其主要原因如下：（1）公司为向客户提供更长久、更安全、更便捷的平台服务，停止原国内电竞饰品平台交易模式，并提供了新的交易模式。前期为了推广新交易模式，未收取平台佣金，导致该业务比去年同期降低较多，但新的交易模式不仅有效控制了账号冻结风险，且平台交易销售金额在逐步恢复中。（2）由于公司在全球数据营销业务方面，进行多区域和多品类的拓展，使该业务比去年同期增幅达到了一倍，使净利润比去年同期得到增长。2、经营成果情况 在报告期内，公司通过上半年不断挖掘业务增长点、创新平台交易模式，使下半年业务得到快速的增长，主要表现如下：（1）挖掘业务增长点：通过对全球数据营销业务，在多品类、多区域的不断尝试，以及在营销方式的不断创新与改进，使全球数据营销业务在报告期内的营业收入比同期的增幅达到了一倍。（2）创新平台交易模式：由于国内电竞饰品交易平台原平台交易模式，会受到上游游戏发行综合平台 STEAM 的制约，导致客户游戏资产不能正常流通。公司为向客户提供更长久、更安全、更便捷的平台服务，对国内电竞饰品交易平台模式进行了创新，为更好的向客户推广此交易模式，在 2018 年上半年未收取平台佣金费用。经过上半年的努力，新的平台交易模式不仅解决账号冻结风险，且从下半年开始，平台营业收入逐步恢复中。公司当前业务稳步增长，为了长远战略考虑，公司从下半年开始，启动了拓展海外市场项目，2019公告编号：2019-04 13 年预计为公司营业收入做出贡献。（二）（二）行业情况行业情况 软岛科技为一家经营全球数字商品交易的大型综合服务平台，其平台产品主要为数字商品，如游戏内的道具、饰品、装备等，音响制品如音乐、电影、电子书等，此外还有图片、软件、数字营销等内容。整个游戏产业分为上中下游及终端客户，上游为内容版权方，中游为游戏运营商，下游为游戏渠道商，软岛科技的游戏数字商品综合交易服务平台即属于渠道商，为终端客户提供游戏的增值服务。几大角色的特点就是版权方提供内容并授权，享有一次性内容授权的收益，风险极低，收益也不是最高；运营商作为内容授权获得方，需要投入大量资本对内容进行研发生产并发行上市，承担最高风险，也享受最高收益；而渠道商是直接服务于买卖双方的角色，是产业链中最为稳健的角色，但是也受制于运营商，收益也相对较低，同时，风险也最低。公司目前主营的游戏数字商品交易平台为 IGXE.CN，为中国最大的电竞游戏饰品交易平台。根据 NEWZOO 2018 年游戏类市场报告发布：2018 年全球游戏市场达 1,379 亿美金的市场规模，同比增长 13.3%。其中亚太地区市场规模为 713 亿美金，占全球市场 52%；北美地区市场规模为 327 亿美金，占全球市场 23%；欧洲、中东及非洲市场规模为 287 亿，占全球市场 21%；拉丁美洲市场规模为50 亿，占全球市场 4%。根据报告预测，2021 年全球游戏市场规模将达到 1801 亿美元，整个市场的空间仍很大，因此未来对于渠道服务商也有很大的空间。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 33,162,052.62 43.45%42,807,287.94 57.23%-22.53%应收票据与应收账款 19,182,737.22 25.13%7,940,994.78 10.62%141.57%存货 190,374.64 0.25%845,683.03 1.13%-77.49%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 3,736,171.37 4.89%4,221,916.63 5.64%-11.51%在建工程 0.00%短期借款 -长期借款 -2%递延所得税资产 12,414,079.83 16.26%9,629,796.79 12.87%28.91%应付票据及应付账款 13,907,626.89 18.22%4,471,767.34 5.98%211.01%应交税费合计 8,039,094.01 10.53%7,177,819.24 9.60%12.00%其他应付款 18,840,721.98 24.68%18,706,402.41 25.01%0.72%预计负债 18,184,379.63 23.82%17,483,184.26 23.37%4.01%公告编号：2019-04 14 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额为33,162,052.62元，比期初降低23%，主要系电竞平台资金流动需求所致。2、应收账款：期末余额为19,183,192.25元，比期初增加142%。主要是报告期内广告业务进行了区域化拓展以及新品类的开发，使该业务增长较多；同时由于该业务与合作方签订了账期条款，所以导致应收账款金额增大。3、存货：期末余额为190，374.64，比期初减少77%。公司存货主要为国内电竞平台产品库存及虚拟游戏装备库存，由于游戏装备产品本身周转较快，因此库存减少较多。4、固定资产：期末余额为3,736,171.37元,比期初减少11.50%。本年新增固定资产较少，固定资产余额减少主要系正常折旧所导致。5、应付票据及应付账款：期末余额为13,907,626.89元，比期初增加211.01%。主要原因系广告业务量收入增长较多，相应成本支出也增加，按照合同正常账期内的应付款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 94,551,187.77-130,401,440.53-27.49%营业成本 57,364,383.51 60.67%66,245,906.51 50.80%-13.41%毛利率 39.33%-49.20%-20.06%管理费用 15,601,415.77 16.50%18,206,720.01 13.96%-14.31%研发费用 0.00%销售费用 18,608,532.68 19.68%25,982,438.83 19.92%-28.38%财务费用 313,672.12 0.33%2,396,019.75 1.84%-86.91%资产减值损失 491,338.98 0.52%17,091,914.02 13.11%-97.13%其他收益 650,501.00 0.69%1,731,039.00 1.33%-62.42%投资收益 0.00%0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00%0.00%0.00%资产处置收益-2,467.20 0.00%-2,441.79 0.00%-1.04%汇兑收益 0.00%0.00%0.00%营业利润 2,819,481.04 2.98%2,184,070.41 1.67%29.09%营业外收入 2,062,483.42 2.18%1,607.00 0.00%128,243.71%营业外支出 16,509,925.71 17.46%17,690,879.19 13.57%-6.68%净利润-9,736,793.60-10.30%-13,873,288.12-10.64%29.82%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：本期公司的营业收入比 2017 年降低27.49%，主要原因系公司电竞平台经营模式调整，调整为收取客户手续费和增值服务。2、营业成本：本期公司的营业成本比 2017年降低13.41%，主要原因是公司电竞平台经营模式调整，调整为收取客户手续费和增值服务，不再直接采购客户产品进行中转销售。公告编号：2019-04 15 3、毛利率:本期毛利率比2017年降低20.06%，主要系电竞平台为吸引客户，多渠道拓展营销成本增加。4、管理费用：本期公司发生的管理费用比2017年降低14.31%，主要系品牌顾问服务费减少所致。5、销售费用：本期公司发生的销售费用占比为19.68%，比2017年降低28.38%，主要原因在于：1）、品牌推广支出减少；2）、在 google 等平台上发生的广告支出减少。6、财务费用：本期公司的财务费用主要包括利息收入、贷款利息支出、第三方结算平台手续费和汇兑损益，比2017年下降87.04%。第三方结算平台手续费进行了优化。7、营业外收入：本期公司营业外收入比2017年增加128243.71%，主要系孙公司网游香港有限公司因封禁事件对玩家进行赔付，预计支出与实际支出的差额1,841,453.42元；孙公司多普科技有限公司出售域名收入220,000.00元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 94,551,187.77 130,401,440.53-27.49%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 57,364,383.51 66,245,906.51-13.41%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%虚拟产品收入 24,354,599.03 25.76%28,948,563.58 22.20%CDK 销售收入 0 0 43,573,758.27 33.42%技术外包收入 4,716.98 0.005%110,849.06 0.09%广告收入 59,758,519.42 63.20%24,086,037.22 18.47%手续费 10,433,352.34 11.03%33,682,232.40 25.83%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：虚拟产品收入：本期比2017年降低15.87%，主要原因系公司电竞平台经营模式调整成收取客户手续费和增值服务，以及交易方式调整影响客户流失。CDK销售收入：本期业务调整，主要原因系游戏代购CDK收款支付方式合作无法达成继续合作，以及财务风险项目暂停。技术外包收入：本期比2017年下降95.74%，为第三方公司提供技术外包服务业务量降低。广告收入：本期比2017年增长148.10%，主要原因系2018年拓展了亚马逊新区域，销量增加。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 amazon 55,499,075.53 58.70%否 公告编号：2019-04 16 2 adcenter 1,055,188.15 1.12%否 3 rahaal2004 56,173.00 0.06%否 4 Justin Savie 51,423.11 0.05%否 5 david ocasek 49,010.51 0.05%否 合计合计 56,710,870.30 59.98%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Google 40,243,572.63 54.63%否 2 BING 2,905,468.00 3.94%否 3 FIFAstudio 2,832,594.98 3.84%否 4 饶红 1,211,958.78 1.65%否 5 Anonym0us 776,814.31 1.05%否 合计合计 47,970,408.70 65.11%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,510,919.89 31,534,409.89-130.16%投资活动产生的现金流量净额-159,785.34-3,165,939.00 94.95%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-1,871,795.31 100.00%现金流量分析：现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-9,386,117.93 元，比 2017 年降低 130.16%。主要系国内电竞项目模式调整，造成业务总量下降以及红信赔付等原因。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-159,785.34 元，主要系本年度固定资产投入。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，无筹资活动。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司控股孙公司网游香港有限公司于 2006 年 2 月 16 日在香港设立，注册资本为港币 300 万元，主要从事游戏虚拟物品的网上交易。于 2015 年 7 月 14 日 100%转股给本公司的全资子公司软岛科技香港有限公司，从而成为本公司 100%间接持有的孙公司。报告期末，网游香港有限公司总资产为 23,739,725.32 元,净资产为-25,077,713.8 元，本年度营业收入和净利润分别为 34,787,951.37 元和-14,441,347.34 元。占合并营业收入比重 36.79%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）研发情况研发情况 公告编号：2019-04 17 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额-研发支出占营业收入的比例-研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科及以下 57 52 研发人员总计 57 53 研发人员占员工总量的比例 33.33%35.81%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：无。（六）（六）审计情况审计情况 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1.收入确认 2.存货跌价准备及预计负债（一）收入确认（一）收入确认 1.事项描述 软岛科技及下属子公司本期业务大致可以分为 4 种类别：1）电竞饰品的交易，例如游戏装备、金币等游戏用品；2）IGXE.cn 电竞平台撮合玩家交易获取交易手续费及玩家充值手续费；3）广告流量收入；4）技术服务外包收入。上述营业收入的确认方式如下：1）电竞饰品销售：当虚拟商品发送至客户帐号或客户邮箱时确认销售收入；2）IGXE.cn 电竞平台交易手续费：玩家之间交易时，向卖家扣除交易手续费，确认收入；IGXE.cn 电竞平台充值手续费：玩家充值时扣除手续费，确认收入；3）广告流量收入：与合作方定期结算，核对服务数据后确认收入；4）技术服务收入：a.定制软件外包服务，按照完工百分比法确认收入,b.代理服务收入，每月根据实际工作量与客户结算,确认收入。由于软岛科技收入种类复杂，收入确认方法多样，单个种类收入确认上的细小错误汇总起来可能公告编号：2019-04 18 对软岛科技的净利润产生重大影响，因此，我们将软岛科技的收入确认识别为关键审计事项。2.审计应对（1）评价与收入相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）与系统审计部门合作，检测系统的有效性、安全性与可靠性；（3）对所有类别的业务执行穿行测试，熟悉交易流程，判断流程的关键节点，评价业务系统和数据的可靠性；（4）核对各业务类型的系统后台交易流水与财务账面收入是否一致，检查收入确认的完整性和准确性；（5）就本年确认收入的项目，分类别选取样本，检查后台记录、销售截图等支持性文件，以评价收入的真实性；（6）就资产负债表日前后确认收入的项目，选取样本，检查可以证明物品所属权已经发生转移的支持性文件，以评价相关收入是否在恰当的期间确认。（二）存货跌价准备及预计负债（二）存货跌价准备及预计负债 1.事项描述 2017 年 7 月，软岛科技之孙公司网游香港有限公司开展电竞饰品交易所依赖的平台 steam 因未明原因对 IGXE.CN 电竞平台中 2000 多个账号进行封禁，导致 30 多万户玩家寄存于这些账号中的电竞饰品被锁。针对此事件，软岛科技采取向被封禁玩家回购电竞饰品的方式对玩家进行补偿，对已回购的电竞饰品确认为存货并全额计提跌价准备 17,091,914.02 元，对预计未来很有可能因回购将要发生的损失计提预计负债 17,483,184.26 元。2018 年 6 月，平台 steam 再次对 IGXE.CN 电竞平台中的玩家账号进行封禁，软岛科技进一步确认了资产减值损失及存货跌价准备 490,883.95 元，同时确认营业外支出及预计负债 16,483,196.21 元。上述事件导致软岛科技期末库存商品及预计负债大幅增加。由于已回购并将继续回购的商品价值重大，且其可变现价值难以确定，因此，我们将软岛科技由于本次事件产生的存货跌价风险和预计负债被低估风险识别为关键审计事项。2.审计应对（1）评价与存货跌价准备相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）利用律师的意见，评价软岛科技是否对玩家因封号发生的损失负有赔偿义务，以确定需回购电竞饰品总金额；（3）与系统审计部门合作，检查已回购电竞饰品的入账价值，确认是否真实完整；（4）与系统审计部门合作，关注报告期后软岛科技准备继续回购的电竞饰品的入账价值，确认是否真实完整；（5）关注软岛科技针对封号事件对经营模式的调整，判断调整后的经营模式是否仍存在封号风险以及该风险可能造成的损失；（6）对已回购的红信电竞饰品，评估已计提存货跌价准备的合理性；（7）对尚待回购的红信电竞饰品，评估已入账预计负债的合理性。（七）（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（八）（八）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（九）（九）企业社会责任企业社会责任 公司始终坚持依法合规经营，依法纳税，切实履行了公众企业作为社会人、纳税人的社会责任。公告编号：2019-04 19 公司对内组织员工进行拓展训练、开设公共课等系列活动提升员工长远发展，维护员工合法权益，为员工缴纳社保。同时公司积极创造价值，对股东负责。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内公司不存在影响持续经营能力的事件。四、四、未来展望未来展望 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 1 1、中国游戏产业环境、中国游戏产业环境 近年来，在我国文化产业快速发展的大背景下，以网络游戏、移动客户端游戏等为代表的游戏产业呈现连年快速增长态势，产业规模不断扩大，增速优势明显，带动周边产业发展能力突出。同时，随着我国网络游戏产业“走出去”步伐加快，企业参与国际竞争、布局国际市场的需求日益增强，游戏产业成为文化“走出去”的新亮点，成为文化产业新增长极。2 2、全球游戏市场情况、全球游戏市场情况 数据来源：Newzoo 亚太地区在 2018 年创造 714 亿美元的游戏收入，占全球总市场收入的 52，同比增长 16.8。