836608_2018_帝通新材_2018年年度报告_2020-06-21.pdf

广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 1 证券代码：836608 证券简称：帝通新材 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 帝通新材 NEEQ:836608 广东帝通新材料股份有限公司 Guangdong Ditong New Material Co,.Ltd.广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，广东帝通新材料股份有限公司（以下简称“公司”）收到由广东省高新技术企业协 会颁发的四项广东省高新技术产品证书，证书编号分别为 26872、26873、26874、26875。公司产品获得广东省高新技术产品认定，是对公司科技研发实力的认可，对提升企业形象、提高产品市场竞争力等方面具有重要的促进作用。2018 年 3 月 16 日，顺德区委副书记王勇率区政法委同事到公司进行调研，并与公司董事长麦鹤远及公司管理人员召开座谈会。副书记王勇表示支持公司作为新三板企业冲击 IPO 并非常支持公司继续积极与多所院校合作，加强研发力量，增加销售，扩大产能。2018 年 5 月 10 日，公司获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（以下简称“证书”），证书编号：GR201744003773，发证日期为 2017 年 11 月 9 日，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例等相关规定，公司自通过高新技术企业认定起连续 三年可享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。2018 年 10 月 4 日，VietnamPlas2018 第 18 届越南国际橡塑展在越南胡志明市西贡国际展览会议中心正式开幕，本次展会上，公司主要展出产品有防静电包装片材 Antistatic Packaging Sheet、导电母料 Conductive Masterbatch、薄膜专用白色母料 Film Special White Masterbatch、PP 消光母料 PP Matt Compound、PP 无机珠光母料 PP Pearl Masterbatch、透气薄膜母料 Breathable Film Modified Plastic Material 等等，代表了公司塑料改性方向研究的最新技术。广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、帝通新材 指 广东帝通新材料股份有限公司 股东大会 指 广东帝通新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东帝通新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东帝通新材料股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程、公司章程、章程 指 广东帝通新材料股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、中喜 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 北京凯泰、律师 指 北京凯泰律师事务所 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 审计报告 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙)出具的相关审计报告 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 改性塑料 指 在通用塑料和工程塑料的基础上，经过填充、共混、增强等方法加工改性，提高了阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面的性能的塑料制品 电子载带片材 指 一种应用于电子包装领域的带状产品 软包装薄膜料 指 由塑料（或塑料复合材料）组成的，质地柔软的，可以通过制袋、包裹等方式对商品进行包装的材料 高分子添加剂 指 有助剂功能的一类功能高分子 高性能薄膜 指 新型高效分离技术的核心材料 广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人麦鹤远、主管会计工作负责人陈二妹及会计机构负责人（会计主管人员）陈二妹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术泄密风险 产品配方设计以及生产工艺是公司的核心技术，是需要保密的重要环节，也是公司保持产品技术的先进性及市场地位并与国内外同行竞争的基础。为此，公司制订了较为严格的技术保密制度，报告期内公司进一步通过申请发明专利方式进行保护，但也不能完全排除某些人员在申请专利期间违反有关规定向外泄露产品技术资料或被他人盗用的可能,仍不能排除未来可能发生部分核心技术泄密。而一旦产品技术外泄，公司在相应产品方面的技术优势将受到削弱，从而在一定程度上影响公司产品的优势地位。2、市场竞争风险 中国改性塑料产业仅有 20 多年的历史，目前中国有上千家企业从事改性塑料生产。近年来，伴随着国民经济的快速发展改性塑料行业也进入了较快发展阶段。一方面，跨国改性塑料生产企业凭借技术和资本的双重优势，逐步加快抢占国内市场；另一方面，国内实力较强的企业也在积极开拓市场。因此，公司正处于一个竞争对手多，占比份额少的市场地位。如果公司不能通过提高产品的技术水平，降低产品成本和扩展销售渠道等方面来增大市场占有率的，将可能面临更大的市场竞争风险。3、原材料价格波动风险 改性塑料的主要原材料是各种合成树脂，石油价格近年来波动较大，直接影响各类合成树脂的价格，进而导致公司毛利广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 6 率波动。如果未来原材料的价格出现大幅上涨，而改性塑料生产不能有效地将原材料价格上涨的压力转移或不能通过技术工艺创新抵消成本上涨的压力，将会对公司的经营成果产生不利影响。4、人才资源风险 公司所处新材料行业产品技术含量较高，更新换代速度快，公司拥有的核心技术人员和核心技术是构成其持续竞争力的关键因素。随着行业的快速发展和市场竞争的加剧，行业内企业对于人才的争夺愈演愈烈，如果公司缺乏有效的中长期激励机制，将面临技术人员流失风险，而一旦技术人员流失，公司还将面临核心技术泄密风险，为公司生产经营造成不利影响。5、公司实际控制人发生变动的风险 从 2013 年 9 月 10 日至今，公司控股股东麦鹤远、麦鹤瀛兄弟二人一直为公司共同实际控制人。截止到报告期未，麦鹤远和麦鹤瀛共持有公司总股本数的 45.19%，公司控制权未发生变动，公司主营业务和业务结构均未发生变化。但仍不能排除二人中任何一方股权对外转让或公司扩大股本而导致公司实际控制人发生变动的风险。6、销售客户集中风险 虽然公司已拥有一个持续合作的客户群体，但是由于客户的企业规模存在一定的差异性，使其在公司的销售额占比率上也存在一定差异，公司的业务销售额仍大部分来源于少数客户。加上，由于市场需求变动、价格波动和同业竞争等原因，可能对开发新客户产生影响，不能保证短期内的客户数的增加。因此，公司仍存在销售客户集中风险。7、关联交易决策控制风险 由于公司在发展的历史中，一直沿用着家族企业的运营模式，所以在经营活动中，有可能发生日常性关联交易或偶发性关联交易。虽然股份公司成立后，公司对关联交易加强了规范，但仍存在关联交易决策控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东帝通新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Ditong New Material Co.,Ltd.证券简称 帝通新材 证券代码 836608 法定代表人 麦鹤远 办公地址 佛山市顺德区杏坛镇麦村村委会第一工业区良均路 22 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭巨成 职务 信息披露事务负责人 电话 0757-22899200 传真 0757-22899200-3900 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市顺德区杏坛镇麦村村委会第一工业区良均路 22 号 528325 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东帝通新材料股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 3 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-初级形态塑料及合成树脂制造（C2651）主要产品与服务项目 多功能母粒及深加工后的电子载带片材等改性塑料制品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）41,093,311 优先股总股本（股）-控股股东 麦鹤远、麦鹤瀛 实际控制人及其一致行动人 麦鹤远、麦鹤瀛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914406065555746221 否 广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 8 注册地址 佛山市顺德区杏坛镇麦村村委会第一工业区良均路 22 号 否 注册资本（元）41,093,311.00 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 巩平、岳丁振 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 56,657,030.44 41,213,493.71 37.47%毛利率%1.14%33.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-20,899,033.77 5,938,187.46-451.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-21,292,606.95 4,804,466.56-543.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-56.13%13.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-57.19%10.74%-基本每股收益-0.51 0.14-464.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 57,813,838.80 70,092,297.82-17.52%负债总计 32,484,243.50 22,408,468.75 44.96%归属于挂牌公司股东的净资产 25,329,595.30 47,683,829.07-46.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 1.16-46.88%资产负债率%（母公司）56.19%31.97%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.94 2.03-利息保障倍数-73.90 26.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,945,354.72-3,800,820.75 151.18%应收账款周转率 3.99 2.36-存货周转率 2.89 1.34-广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.52%29.52%-营业收入增长率%37.47%-4.10%-净利润增长率%-451.94%5.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,093,311 41,093,311-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-67,619.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,061,900.00 除上中项之外的其他营业外收入和支出-600,707.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 393,573.18 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 393,573.18 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、采购、生产、销售于一体的功能母粒和电子载带片材生产企业，所处行业为改性塑料行业，是塑料加工工业的子行业，属于国家重点发展的新材料技术领域。公司拥有功能母粒、电子载带片材专业生产技术，拥有 4 项实用新型专利，4 项广东省高新技术产品证书认证，主要产品为各类功能母粒及深加工后的电子载带片材等改性塑料制品，包装软包装薄膜料、电子载带片材、高分子添加剂和高性能薄膜。在采购方面：公司一般根据销售订单和生产计划确定采购计划。采购部门根据生产部门提供的清单并结合库存情况进行原材料采购。在生产方面：由于不同客户对于技术指标的要求不同，公司采用“以销定产”的生产模式。即由客户提出产品要求，生产企业根据客户订单组织产品研发、生产、检验并交货。在销售方面：公司的销售模式是厂商直接销售，逐步形成了稳定的以广东为代表的华南地区销售市场，主要客户群体均为终端生产使用企业，如电子行业、薄膜企业等。在行业竞争不断加剧的环境下，公司管理层积极应对，一方面强化内部管理、提高专业水平，完善和拓展市场渠道，另一方面，不断加强产品和技术的研发创新实力，发挥现有技术优势，凭借高质量的产品，赢得客户的信赖，在稳健发展的基础上，为公司快速发展做好整体规划和战略布局。报告期及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年 3 月，中美贸易战打响，美国贸易代表处宣布将对中国 1300 类产品征收贸易关税，世界上举足轻重的两大经济体间的碰撞，只会两败俱伤，最先、最直接的影响是两国的股市，两国股市随后出现大幅下跌，随后辐射到全球的股市，全球市场几乎全线飘绿。由于以上时间对国内金融方面影响，期货开盘下行，打压市场心态，同时后期国内相关出口贸易企业订单及生产将受到不同程度的打压，市场心态及操作策略都产生极大的反差，例如 PP 粒料市场通用的拉丝类受石化及期货打压，市场价跌破 8500元/吨关口继续下挫。全球经济进入白热化，国内出口贸易受到影响，尤其是中国“出口依存度”较高的珠三角和长三角地广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 12 区影响更为严重。受这次中美贸易站影响比较大的行业有汽车、家电、石油化工、电子电器、塑料橡胶、食品、饲养等行业。现公司产品主要应用于汽车、家电、电子电器、食品等行业中，由于上述行业出口贸易受到影响，届时也影响到下游对公司产品的采购。公司改性塑料产品原材料为石化下游产品，所以公司作为中间一环，一方面受到上游原材料石油价格波动的影响，另一方面，由于中美贸易战打击下，下游行业受到重创，导致公司不能通过调整相应产品的市场销售价格完全转嫁给下游客户，使得公司业绩下滑。从历史上的经验可知，中美贸易战是一次恶性的贸易战，其影响是深远的，对国际贸易的发展和格局的稳定已造成了很大的破坏。随着中美贸易战的存在或恶化，不排除其对公司的经营发展会造成更大的不良影响的可能性，例如上游企业减产、停产甚至倒闭，使原材料供应量减少和价格上涨，从而使公司产能下降，生产成本上升，公司生产利润下降等。报告期内，公司为应对各种困难，积极求变，采取各种应对措施，加强销售力度，提高业务水平，继续注重研发，完善生产流程，提高产能，迅速开拓相关行业市场。报告期内，公司本期的经营活动产生的现金流量净额 1,945,354.72 元，上年同期为-3,800,820.75 元，同比减少了 151.18%。公司本期的投资活动产生的现金流量净额-6,192,000.00 元，上年同期为-9,666,761.86 元，同比增加了 35.95%。公司本期的筹资活动产生的现金流量净额 3,638,011.94 元，上年同期为 10,671,190.64 元，同比减少了 65.91%。报告期内，公司营业收入为 56,657,030.44 元，上年同期为 41,213,493.71 元，同比增加了 37.47%；营业成本为 56,010,098.27 元，上年同期为 27,217,419.46 元，同比增加了了105.79%；营业利润为-23,204,331.86 元，上年同期为 6,422,334.46 元，同比减少了 461.31%。在行业发展不景气，行业竞争加剧以及中美贸易战的影响下，公司营业收入仍稳步地增长，但是，营业成本的大幅增加，也使营业利润大幅下降。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业是塑料行业，具体可细分到改性塑料行业。塑料行业是传统工业中的重大支柱之一，涉及的产业领域非常广泛，例如日用品产业、汽车产业、家电产业和医疗用品产业等。改性塑料行业在塑料行业中有别于其他分支，其产品技术水平要求高，研发费用大，因此准入门槛比较高，行业规模在塑料行业中相对较小。随着社会的进步，物质生活需求的越来越大，随着科技的发展，技术的领域越来越广泛。改性塑料行业的发展，能更好的发挥塑料产品功能的多样性和应用的广泛性，来满足物质生活的需求和高新技术的要求。因此，改性塑料行业发展潜力巨大。改性塑料行业的经营模式、周期性、季节性和区域性特征:（注：内容参考中国报告网发布 2017-2022年中国改性塑料市场运营现状及投资商机研究报告）1、行业的经营模式 由于改性塑料与所应用的终端产品联系紧密，具备一定的定制化需求，行业内企业一般采取以销定产为主的经营模式，客户存在新产品开发需求时，企业根据其性能对产品配方进行设计开发，研发后交由客户对样品进行验证，一旦配方设计得到客户认可，企业便根据客户订单组织安排生产，并根据客户指定交货时间进行产品交付。因此，由于改性塑料产品与终端产品联系的紧密性，能够在前期即介入终端产品设计、提供多样化产品和服务的企业能够获得更大的竞争优势。2、行业的周期性 改性塑料产品市场需求受其下游汽车、家电、塑料包装等行业的市场需求的影响，上述行业与我国宏观经济发展基本保持一致，因此改性塑料行业也具有一定的周期性特征，并与我国宏观经济周期呈现一定的关联性。3、行业的季节性 改性塑料行业的季节性由其下游行业的季节性所决定。在汽车制造领域，通常年底是汽车的销售旺广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 13 季，往往从 9 月份开始汽车产量开始增加，从而带动汽车用改性塑料需求的增加。受此影响，改性塑料产品一般四季度的销量相对较高，其他季度总体保持平稳。在家用电器领域，空调等家用电器产品通常在每年的 3 月至 6 月需求较为旺盛，而冰箱、洗衣机等则不具有明显的季节性，其产品生产对改性塑料的需求受到家电零部件供应周期、不同家电企业新品研发周期差异的影响。塑料包装下游主要包括日用品、食品、电子产品等消费品市场。总体来看不具有明显的季节性。4、行业的区域性 改性塑料行业的区域性分布特点是由其下游行业的集中度及地域分布特点决定的。汽车制造、家用电器等下游生产企业具有显著的区域性分布特征，受相关产业集群地理分布影响，国内改性塑料的生产和销售主要分布在长三角、珠三角及环渤海等东部经济发达地区。塑料包装行业企业数量较多，其中大部分企业为中小企业，市场竞争情况较为激烈，没有明显的区域特征。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 224,321.35 0.39%832,409.77 1.19%-73.05%应收票据与应收账款 9,341,888.99 16.16%16,723,747.76 23.86%-44.14%存货 7,777,380.49 13.45%26,655,517.93 38.03%-70.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 26,069,640.00 45.09%22,640,635.66 32.30%15.15%在建工程-短期借款 17,800,000.00 30.79%-长期借款-预付款项 10,988,649.86 19.01%1,160,146.21 1.66%847.18%其他应付款 735,841.56 1.27%11,059,943.89 15.78%-93.35%资产总计 57,813,838.80-70,092,297.82-17.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内，公司货币资金较上年下降 73.05%，主要是公司期末预付广东晔星能源有限公司材料款金额较大。2、应收票据与应收账款 报告期内，公司应收票据与应收账款较上年下降 44.14%，应收账款收款期缩短，周转速度加快 3、存货 报告期内，公司存货较上年下降 70.82%，主要是本年度为加快资金回笼，减少存货积压，低价出售一批存货。4、预付账款 报告期内，预付账款较去年上升 847.18%，是由于本年度预付广东晔星能源有限公司材料款金额较广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 14 大。5、其他应付款 报告期内，其他应付款较去年下降 93.35%，主要是由于本年度归还去年借入麦鹤远款 10,987,810.00元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 56,657,030.44-41,213,493.71-37.47%营业成本 56,010,098.27 98.86%27,217,419.46 66.04%105.79%毛利率%1.14%-33.96%-税金及附加 185,583.72 0.33%96,403.95 0.23%92.51%管理费用 2,168,102.45 3.83%3,256,178.48 7.90%-33.42%研发费用 4,469,972.37 7.89%2,306,507.37 5.6%93.80%销售费用 1,298,684.39 2.29%1,380,712.35 3.35%-5.94%财务费用 324,157.44 0.57%318,286.33 0.77%1.84%资产减值损失 15,337,144.07 27.07%215,651.31 0.52%7,012.01%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-67,619.59-0.12%-汇兑收益-营业利润-23,204,331.86-40.96%6,422,334.46 15.58%-461.31%营业外收入 1,062,266.50 1.87%1,822,042.08 4.42%-41.70%营业外支出 601,073.73 1.06%232,811.18 0.56%158.18%净利润-20,899,033.77-36.89%5,938,187.46 14.41%-451.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入较上年上升 37.47%，主要是公司本年销售量由去年 3058 吨上升至 6773 吨。虽然销售有所提高，但营业收入没有大幅提高，其一材料成本上涨，而售价没有跟上，其二本年度处理一批存货及工程试制品，以较低价格出售。2、营业成本 报告期内，公司营业成本较上年上升 105.79%，一是公司本年销售量由去年 3058 吨上升至 6773 吨。销售有所提高。二是本年度低价出售一批存货。3、管理费用 报告期内，公司管理费用较上年下降 33.42%，主要是公司为节约成本费用，其中公司根据目前运营方式辞去部分管理人员，管理人员工资减少 528,002.93 元。4、研发费用 广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 15 报告期内，公司研发费用较上年上升 93.80%，主要是公司加大力度对研发费用投入。18 年主要围绕以下三个项目：1、新型高透气环保薄膜研发 2、特级多层复合防静电片材的研发 3、新型抗静电抗菌 BOPP 薄膜的研发。其中新型抗静电抗菌 BOPP 薄膜的研发进入试产阶段。5、资产减值损失 报告期内，公司资产减值损失较上年上升 7,012.01%，主要原因是 2018 年有证据表明存货存在跌价准备（例如客户反馈意见及市场报价回复），故在 2018 年度低价出售存货。6、营业利润 报告期内，公司营业利润较上年下降 461.31%，主要原因有以下几点：一、营业成本较上年上升 105.79%，（一）是公司本年销售量由去年 3058 吨上升至 6773 吨。销售有所提高。（二）是本年度低价出售一批存货约 996 吨。二、研发费用较上年上升 93.80%，主要是公司加大力度对研发费用投入。18 年主要围绕以下三个项目：1、新型高透气环保薄膜研发 2、特级多层复合防静电片材的研发 3、新型抗静电抗菌 BOPP 薄膜的研发。其中新型抗静电抗菌 BOPP 薄膜的研发进入试产阶段。三、公司资产减值损失较上年上升 7,012.01%，主要原因是 2018 年有证据表明存货存在跌价准备（例如客户反馈意见及市场报价回复），故在 2018 年度低价出售存货。7、营业外收入 报告期内，公司营业收入较上年下降 41.70%，主要是公司 18 年收到政府补助减少，由 17 年 182 万降至 18 年 106 万。8、营业外支出 报告期内，公司营业外支出较上年上升 158.18%，主要是公司补提 16 年及 17 年企业所得税滞纳金。9、净利润 报告期内，公司净利润下降 451.94%，主要是因为本年度材料价格上涨及低价出售一批产品造成营业成本增大，以及公司本年加大投入研发费用，计提资产减值损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 56,657,030.44 41,213,493.71 37.47%其他业务收入-主营业务成本 56,010,098.27 27,217,419.46 105.79%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电子载带片材 1,338,829.83 2.36%401,350.63 0.97%软包装薄膜料 21,600,527.22 38.13%27,810,348.17 67.48%高分子添加剂-3,507,777.79 8.51%高性能薄膜-9,494,017.12 23.04%高润滑添加剂 32,080,443.86 56.62%-工程塑料 1,637,229.53 2.89%-按区域分类分析按区域分类分析：广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 16 适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成变动较大是软包装薄膜料，占总收入比便较去年减少 29.35%，原因是电子载带片材是公司传统产业，市场需要减少，利润空间低，正逐步被新研发高技术含量、高利润产品所代替，为适应市场变转型产品结构，本年增加生产高润添加剂（占收入比例 56.62%），该产品生产工序少（不像传统产品需要经过反复拉伸烘干），虽然毛利较低，供求量大，薄利多销。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西力成五金电气有限公司 9,985,250.00 17.62%否 2 中山永宁薄膜制品有限公司 9,796,006.48 17.29%否 3 重庆佳利乐包装有限公司 4,517,612.07 7.97%否 4 佛山市顺德区夏普特金属制品有限公司 4,459,725.83 7.87%否 5 中山新亚洲胶粘制品有限公司 3,997,877.98 7.06%否 合计合计 32,756,472.36 57.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中海壳牌石油化工有限公司 24,792,284.48 42.75%否 2 广东晔星能源有限公司 8,417,045.34 14.51%是 3 金发科技股份有限公司 7,069,703.89 12.19%否 4 佛山市潘华贸易有限公司 2,529,287.50 4.36%否 5 佛山市翔景贸易有限公司 1,932,377.97 3.33%否 合计合计 44,740,699.18 77.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,945,354.72-3,800,820.75 151.18%投资活动产生的现金流量净额-6,192,000.00-9,666,761.86 35.95%筹资活动产生的现金流量净额 3,638,011.94 10,671,190.64-65.91%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额较去年上升 151.18%，主要原因是本年度销量增大，其次与应收账款结数期缩短，应收账款周转率由去年 2.36 增加至 3.99。2、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额较去年上升 35.95%，主要原因是本年度支付购进固定资产 625 万，较去年 966 万降低。广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 17 3、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额较去年下降 65.91%，主要原因本度年偿还了股东麦鹤远为公司提供的无息借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带与持续经营相关的重大不确定性段落的标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报表出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项的无保留意见审计报告，主要原因为公司 2018 年毛利率 1.14%较去年毛利率 33.96%相比下降幅度较大，公司于 2018 年发生净亏损 20,899,033.77 元且存在短期借款 17,800,000.00元，这些事项表明公司持续经营能力可能存在重大不确定性。针对审计报告所强调的事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：1、加快生产速度，并缩短应收账款周期，目前高润添加剂类产品已取得一定成效。加强应收账款的日常管理、安排专人强化应收账款催收力度，同时针对新增合同的预收款比例做出明确要求，多方面减轻资金压力。2、积极寻求多渠道供应链，目前公司供应商比较单一，以缓解成本价格波动造成不利影响。3、适时启动增资扩股计划，补充注册资本金，满足公司流动资金的需求。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。报告期内，公司认真遵守法律、法规。诚信经营，自觉履行纳税义务。结合公司经营需要，积极提供就业岗位，支持地方经济发展。未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任的情形。广东帝通新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司受国际关税政策的变化及国内经济下行的影响，2018 年度出现较大亏损。为保证正常运转，公司采取了以下措施来维持公司的持续经营：（1）针对消光母料销售客户单一、为避免因为客户自身销售变化而造成公司产品销售减少情况，积极开发新客户。（2）减少公司预计销售存货量，减少价格波动及存货存放造成的损失，提高存货周转率。（3）改变公司产品结构，2018 年下半年公司开始生产人工费用投入较少产品线性低密度聚乙烯；该产品生产周期短，工序少