836591_2018_东联旅游_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

证券证券简称简称：东联旅游：东联旅游 证券代码证券代码：836591 主办券商主办券商：恒泰证券：恒泰证券 2018 年度报告 东联旅游 NEEQ:836591 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 Inner Mogolia Dong Lian Tourism Management Group Co.,Ltd.内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 7 月 19 日，公司的全资子公司内蒙古东联旅游商品销售有限责任公司获得苏布尔嘎人民政府、苏布尔嘎食品药品监督管理所颁发的“2017-2018 年度诚信经营单位”的荣誉称号。内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东联旅游、东联管理集团 指 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 章程、公司章程 指 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本年度 指 2018 年度，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 易东联 指 内蒙古易东联网络科技有限责任公司 东联商品 指 内蒙古东联旅游商品销售有限责任公司 东联旅行社 指 内蒙古东联旅行社有限公司 上海庙欢乐大草原景区 指 内蒙古上海庙旅游开发有限公司 东联建筑 指 鄂尔多斯市东联建筑集团有限责任公司 东联控股集团 指 内蒙古东联控股集团有限公司 苏泊罕大草原景区 指 鄂尔多斯市苏泊罕大草原旅游景区有限责任公司 深艺源 指 宁夏深艺源文旅科技有限公司 CR 模式 指 东联旅游自己研发创造的公司运营管理模式，“CR”是英文 checktheresult 的缩写，翻译为结果检验，“CR”经营是基于结果导向思维而采用的逆推式管理模式，对公司而言，不论管理经营或是业务运作，最终的目的是取得收益。而 CR 管理模式就是在此核心结果的导向下，用沙盘思路的方式分解计划，严格执行，并适时的做工作复盘，使各环节紧密衔接，以确保最终结果的必然性。“CR”管理模式以日报表、月度会议检查的模式为核心。重视“狼性团队”的打造，在“互联网+智慧管理”的过程中，从人、财、物、市场、网络、商品研发等方面进行业务开展与结果检验。内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人侯程耀、主管会计工作负责人李国祥及会计机构负责人（会计主管人员）李国祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争加剧的风险 公司致力于发展旅游管理、旅游纪念品销售、国内旅游业务等,旅游管理在我国属于起步阶段,是未来旅游细分市场的发展方向。随着人民生活水平的不断提高,旅游行业发展迅速,产业规模不断扩大,产业体系也日趋完善,逐渐成为我国第三产业中的重要支柱。为推动我国旅游市场的开放和发展,国家出台了一系列的支持旅游 产业发展政策,这些政策将为旅游行业企业带来新的发展机会,致 使更多的企业和资本进入旅游行业,加剧旅游行业的竞争。如公司无法有效拓展销售渠道,提高服务质量,不能充分利用现有资源迅 速扩大经营规模,占领市场份额,形成公司独有的竞争优势,从而对公司的业务发展造成不利影响。二、市场相对集中的风险 报告期内，公司销售全部集中在华北地区，如果华北地区因社会、政治、经济、政策等因素导致公司经营环境或市场需求发生重大变化将对公司生产经营造成不利影响。三、控股股东不当控制的风险 公司控股股东为侯程耀，侯程耀直接持有公司 19,930,000 股，占公司股份总额的 55.36%，侯程耀担任公司的法定代表人、董事长及总经理，对公司经营决策、人事、财务管理可施予重大影响。若侯程耀利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，公司存在实际控制人利用其控制地位损害本公司或其他中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Dong Lian Tourism Management Group Co.,Ltd 证券简称 东联旅游 证券代码 836591 法定代表人 侯程耀 办公地址 鄂尔多斯市东胜区乌审西街南 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李军 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 13310321788 传真 0477-8182633 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 鄂尔多斯市东胜区乌审西街南 7 号；邮编：017000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-企业管理服务（L721）-其他企业管理服务（L7219）主要产品与服务项目 旅游管理服务、旅游商品销售、旅行社服务、策划服务以及网络工程服务业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 侯程耀 实际控制人及其一致行动人 侯程耀 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91150600555463930L 否 注册地址 鄂尔多斯市东胜区乌审西街南 7 号 是 注册资本（元）36,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王忠箴、董建钊 会计师事务所办公地址 北京海定区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,522,271.65 13,491,229.92 7.64%毛利率%51.67 57.81-归属于挂牌公司股东的净利润-767,648.14 2,516,297.18-130.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 104,374.29 1,940,192.15-94.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.11 4.97-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.15 3.83-基本每股收益-0.02 0.08-125.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 69,258,301.81 74,468,524.49-7.00%负债总计 593,389.78 5,035,964.32-88.22%归属于挂牌公司股东的净资产 68,664,912.03 69,432,560.17-1.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.93-1.04%资产负债率%（母公司）0.33 6.56-资产负债率%（合并）0.86 6.76-流动比率 36.08 5.04-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,278,624.74 3,919,852.40 9.15%应收账款周转率 176.01 172.96-存货周转率 3.26 2.49-内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.00 87.17-营业收入增长率%7.64 3.34-净利润增长率%-150.28-11.14-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,000,000 36,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 15,154.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）405,661.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,147.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,642,673.66 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,218,710.201,218,710.20 所得税影响数-346,687.77 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -872,022.43872,022.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于旅游行业的管理服务行业，拥有一套完整的 AAAAA 级旅游景区运营管理模式即“CR 模式”，为旅游景区提供咨询、策划、培训、建议等旅游管理服务，公司专业核心团队 80.00%以上成员具有十余年的旅游管理与旅游运营经验，目前为三家 AAAA 级旅游景区（苏泊罕大草原旅游景区、上海庙欢乐大草原旅游景区及东联动漫城旅游景区）提供委托管理服务。公司通过线上、线下营销模式开拓旅游服务业务，目前主要收入来源于管理服务费、旅游商品销售、旅行社服务、策划服务以及网络工程服务业务。1、运营管理模式 公司的运营管理模式为 CR 管理模式，“CR”，是英文 check the result 的缩写，译为结果检验，“CR”经营是基于结果导向思维而采用的逆推式管理模式，是内蒙古首家提供旅游产业链一站式管理咨 询服务的模式。对公司而言，不论管理经营或是业务运作，最终的目的是取得效益。而 CR 管理模式就 是在此核心结果的导向下，用沙盘思路的方式分解计划，严格执行，并适时的做工作复盘，使各环节紧 密衔接，以确保最终结果的必然性。“CR”管理模式以日报表、月度会议检查的模式为核心。重视“狼 性团队”的打造，在“互联网+智慧管理”的过程中，从人、财、物、市场、网络、商品研发等方面进行业务开展与结果检验。2、旅游商品采购模式 为整合资源，发挥集团化优势，公司专门成立了东联商品公司，从事旅游商品的研发、采购、销售。公司通过东联商品平台，为各托管项目研发符合其自身特点和受众群体的商品，同时根据景区结构，建 设合理的销售网点。东联商品通过资源的整合，降低了商品研发成本，增强了集中采购的议价能力，完 善了整个商品产业链条，带动了旅游商品的销售收入。3、市场宣传推广模式 为降低成本，共享资源，针对市场推广，公司成立了易东联网络公司和东联旅行社公司，通过线上 线下结合的方式，增加旅游受众度。线上公司通过易东联对合作景区活动进行宣传、推广、策划、实施 等，及时负责景区、景点、活动的摄影、摄像、新闻报道等活动执行，依托内蒙古旅游网和东联旅游网 对景区的活动进行宣传，同时联合其他合作媒体以不同形式植入宣传推广，全方位、多角度对景区的节 庆等活动进行策划宣传。线下公司通过东联旅行社，建设涵盖散客和旅行社的销售网络，将各托管项目 整合，根据游客需求，推出优质旅游产品，通过“点线结合”的方式，将各托管项目推向市场，带动各 托管项目旅游收入稳步增长。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 11 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 1,452.23 万 元，比上年同期增长 7.64%；实现净利润-126.52 万元，同比降低 150.28%；本年末公司资产总额 6,925.83 万元，比上年同期下降 7.00%；公司净资产 6,866.49 万元，比上年同期下降 1.11%。报告期内，公司营业收入较上年同期增长 7.64%，净利润同比降低 150.28%，净利润降低的主要原因为:（一）公司于 2018 年出资 180 万元投资设立了以餐饮管理为主营业务的深艺源，但由于其所在商场人流量不足，2018 年 1-11 月，深艺源仅实现收入 57.66 万元，净亏损 116.10 万元，亏损严重，各方股东预测深艺源未来会持续扩大亏损，不愿再继续追加投资。为减少损失，及时止亏，降低经营成本，公司以 0 元价格出售了所持深艺源股权，最终导致公司产生投资损失 164.27 万元；（二）东联旅游募集资金所构建娱乐项目资产完成建设并对外租赁，导致折旧摊销成本大幅度增加。公司构建娱乐项目资产尾款的支付、折旧摊销的增加及利润的减少，导致公司资产及净资产较上年末分别下降了 7.00%、1.11%。(二二)行业情况行业情况 旅游业是世界经济中高速稳定增长的重要战略性、支柱性产业，是涉及餐饮业、旅游业、交通运输业、零售业和娱乐服务等行业的综合性产业。2018 年 4 月 8 日文化和旅游部正式挂牌，“宜融则融、能融尽融”的总体思路逐渐落地，推动了新时代文化和旅游的融合向纵深发展，“以文促旅、以旅彰文”，“文化+旅游”产业链将实现“1+12”的效果。随着国办关于促进全域旅游发展的指导意见逐步落实，2018 年，国内旅游人数预计达到 55.4 亿人次，收入约 5.13 万亿元，同比增长 10.76%和 12.3%；入境旅游人数预计达 1.4 亿人次，收入约 1270 亿美元，同比分别增长 0.5%和 3%；中国公民出境旅游人数预计达 1.48 亿人次，同比增长 13.5%；预计实现旅游总收入 5.99 万亿元，同比增长 10.9%。文化和旅游融合发展是时代趋势，但是我国很多旅游景区还很难做到文化和旅游的真正融合，外部：内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 12 有些景区难以因地制宜，积极创新；内部：很多旅游企业的管理机制、服务水平、盈利能力等都有待提高。受内外部因素的影响，一方面，旅游景区难以挖掘旅游资源的文化内涵，难以提升旅游品位，更不能满足个性化游客的需求；另一方面，受管理服务水平直接影响，文化资源、文化要素难以转化为旅游产品，不能拓展旅游空间，提高旅游服务水平。所以中国需要一大批高效、专业、优质的旅游管理服务公司，指引旅游景区“尊重规律、因地制宜、鼓励创新”促使旅游景区文化和旅游融合，使旅游产业盈利能力提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 17,082,761.86 24.67%20,687,364.37 27.78%-17.42%应收票据与应收账款 105,538.49 0.15%49,820.00 0.07%111.84%存货 2,109,977.58 3.05%2,195,260.75 2.95%-3.88%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,746,592.72 19.85%17,171,671.63 23.06%-19.95%在建工程 2,476,419.08 3.58%短期借款 长期借款 预付账款 352,629.02 0.51%188,832.83 0.25%86.74%其他应收款 61,500.00 0.09%14,375.99 0.02%327.80%其他流动资产 1,697,239.83 2.45%2,220,798.11 2.98%-23.58%可供出售金融资产 25,500,000.00 36.82%25,500,000.00 34.24%0.00%无形资产 18,439.87 0.03%17,978.02 0.02%2.57%长期待摊费用 5,905,760.32 8.53%6,221,613.12 8.35%-5.08%递延所得税资产 1,443.04 0.00%809.67 0.00%78.23%其他非流动资产 200,000.00 0.29%200,000.00 0.27%0.00%应付账款 55,266.41 0.08%3,131,812.50 4.21%-98.24%预收账款 132,075.44 0.19%54,000.00 0.07%144.58%应付职工薪酬 291,347.54 0.42%249,398.65 0.33%16.82%应交税费 28,619.81 0.04%715,189.17 0.96%-96.00%其他应付款 86,080.58 0.12%885,564.00 1.19%-90.28%资产总计资产总计 69,258,301.8169,258,301.81 74,468,524.4974,468,524.49 -7.00%7.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款：报告期末，公司应收账款账面价值 10.55 万元，较上年末增加 5.57 万元，同比增长内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 13 111.84%。应收账款增加的主要原因为截至 2018 年末部分网络服务费在信用期内尚未收回导致。其他应收款：报告期末，公司其他应收款余额6.15万元，较上年末增加4.71万元，同比增长327.80%。其他应收款增加的主要原因为商品公司 2018 年与供应商签订购买合同支付的保证金增加。预收账款：报告期末，公司预收账款余额 13.21 万元，较上年末增加 7.81 万元，同比增长 144.58%。预收账款增加的主要原因为网络公司 2018 年预收网络服务费。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 14,522,271.65-13,491,229.92-7.64%营业成本 7,017,933.19 48.33%5,691,378.87 42.19%23.31%毛利率%51.67%-57.81%-管理费用 5,752,540.93 39.61%4,477,918.27 33.19%28.46%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%销售费用 1,709,296.09 11.77%501,219.10 3.72%241.03%财务费用-43,693.49-0.30%-109,277.71-0.81%-60.02%资产减值损失 其他收益 投资收益-1,642,673.66-11.31%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-1,215,295.98-8.37%3,613,556.70 26.78%-133.63%营业外收入 23,604.50 0.16%2,996.41 0.02%687.76%营业外支出 5,302.54 0.04%21,445.46 0.16%-75.27%净利润-1,265,231.37-8.71%2,516,297.18 18.65%-150.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本报告期实现营业收入 1,452.23 万元，较上年增加 103.10 万元，同比增长 7.64%，主要原因为东联旅游募集资金投资的娱乐项目建成后对外租赁，设备租赁收入较上年增加所致。营业成本：本报告期营业成本 701.79 万元，较上年增加 132.66 万元，同比增长 23.31%，主要原因为东联旅游募集资金投资的娱乐项目建成后，折旧成本增加所致。管理费用：本报告期管理费用 575.25 万元，较上年增加 127.45 万元，同比增长 28.46%,主要为子公司深艺源发生的管理费用。销售费用：本报告期销售费用 170.93 万元，较上年增加 120.81 万元，同比增长 241.03%,主要为子内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 14 公司深艺源发生的销售费用。净利润：本报告期公司净利润-126.52 万元，较上年降低 150.28%，主要原因为：（一）公司于 2018年出资 180 万元投资设立了以餐饮管理为主营业务的深艺源，但由于其所在商场人流量不足，2018 年1-11 月，深艺源仅实现收入 57.66 万元，净亏损 116.10 万元，亏损严重，各方股东预测深艺源未来会持续扩大亏损，不愿再继续追加投资。为减少损失，及时止亏，降低经营成本，公司以 0 元价格出售了所持深艺源股权，最终导致公司产生投资损失 164.27 万元；（二）东联旅游募集资金所构建娱乐项目资产完成建设并对外租赁，导致折旧摊销成本大幅度增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,747,585.01 12,968,551.93-17.13%其他业务收入 3,774,686.64 522,677.99 622.18%主营业务成本 4,877,036.58 5,392,562.52-9.56%其他业务成本 2,140,896.61 298,816.35 616.46%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%旅游管理收入 4,399,064.71 30.29%5,705,340.55 42.29%商品销售收入 2,481,333.62 17.09%2,184,035.14 16.19%策划收入 1,443,396.19 9.94%1,339,622.60 9.93%旅行团收入 879,827.17 6.06%1,771,487.24 13.13%网络服务收入 1,418,327.47 9.77%1,299,530.56 9.63%会议服务收入 125,635.85 0.87%241,944.34 1.79%网络售票收入 426,591.50 3.16%经营租赁 3,774,686.64 25.99%504,989.31 3.74%广告费收入 17,688.68 0.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务未发生变动，收入来源为旅游管理收入、经营租赁收入、商品销售收入、策划收入、旅行团收入和网络服务收入，收入构成无重大变化。内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鄂尔多斯市苏泊罕大草原旅游景区有限责任公司 5,979,009.39 41.17%是 2 内蒙古上海庙旅游开发有限公司 2,190,824.62 15.09%是 3 内蒙古东联控股集团有限公司 1,493,768.42 10.29%是 4 鄂尔多斯市旅游发展委员会 433,962.25 2.99%否 5 内蒙古成吉思汗投资集团有限责任公司 283,221.83 1.95%是 合计合计 10,380,786.5110,380,786.51 71.49%71.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鄂尔多斯市苏泊罕大草原旅游景区有限责任公司 346,944.12 21.82%是 2 呼和浩特市宝斯隆商贸有限公司 212,686.70 13.38%否 3 天津东辰丰彩印刷有限公司 140,000.00 8.80%否 4 内蒙古通达实业股份有限公司通达商场 107,899.30 6.79%否 5 内蒙古东联控股集团有限公司 45,926.83 2.89%是 合计合计 853,456.95853,456.95 53.68%53.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,278,624.74 3,919,852.40 9.15%投资活动产生的现金流量净额-9,233,227.25-21,846,185.98-57.74%筹资活动产生的现金流量净额 1,350,000.00 30,000,000.00-95.50%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额-923.32 万元，比上年同期增加了 1,261.30 万元，变动比率 57.74%，变动的主要原因为：公司募集资金投资购建的娱乐项目在 2017 年度已经基本完成，2018 年购建资产投资支出较上年减少，导致本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加。筹资活动产生的现金流量净额 135.00 万元，比上年同期减少 2,865.00 万元，变动比率 95.50%，变动主要原因为：上年度公司进行了定向增发，募集资金 3,000.00 万元，本年筹资活动产生的现金流量为公司投资设立的子公司深艺源收到的少数股东投资 135.00 万元。内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 东联旅游报告期内存续的全资子公司一共有三个，分别为：易东联、东联商品、东联旅行社，报告期内成立并处置的子公司有一家:宁夏深艺源文旅科技有限公司。子公司基本情况如下：1.内蒙古易东联网络科技有限责任公司，注册成立时间：2015 年 02 月 06 日，统一社会信用代码：911506913289206876；2018 年内蒙古易东联网络科技有限责任公司营业收入为 1,418,327.47 元，净利润-816,834.26 元。2.内蒙古东联旅游商品销售有限责任公司，注册成立时间：2015 年 02 月 06 日，统一社会信用代码：91150691328920820M；2018 年内蒙古东联旅游商品销售有限责任公司营业收入为 2,640,154.46 元，净利润 635,729.14 元。3.内蒙古东联旅行社有限责任公司，注册成立时间：2015 年 02 月 06 日，统一社会信用代码：911506913289207402；2018 年内蒙古东联旅行社有限责任公司营业收入为 1,005,463.02 元，净利润-168,880.86 元。4 宁夏深艺源文旅科技有限公司，经东联旅游董事会批准，2018 年 1 月 16 日成立，注册资本 315.00万元，公司出资 180.00 万元，占比 57.14%，主要从事餐饮管理，由于其所在商场人流量不足，经营亏损严重，各方股东预测深艺源未来会持续扩大亏损，不愿再继续追加投资，为减少损失，及时止亏，降低经营成本，2018 年 12 月 10 日，公司召开第二节董事会第五会议，审议通过公司关于出售控股子公司股权的议案，将公司股权以 0 元的价格转让给自然人孙志刚，并办理了工商变更。本期合并深艺源的期间为 2018 年 1 月至 11 月，合并期间深艺源实现收入 576,611.91 元，净利润-1,160,950.15 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 17 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 期末应收账款 105,538.49 元，应收票据 0.00 元，合并列示为应收票据及应收账款 105,538.49 元。期初应收账款 49,820.00 元，应收票据 0.00 元，合并列示为应收票据及应收账款 49,820.00 元。将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 期末应收利息 0.00 元，应收股利 0.00 元，其他应收款 61,500.00 元，合并列示为其他应收款 61,500.00 元。期初应收利息 0.00 元，应收股利 0.00 元，其他应收款 14,375.99 元，合并列示为其他应收款 14,375.99 元。将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示 期末固定资产 13,746,592.72 元，固定资产清理 0.00 元，合并列示为固定资产 13,746,592.72 元。期初固定资产 17,171,671.63 元，固定资产清理 0.00 元，合并列示为固定资产 17,171,671.63 元。将工程物资与在建工程合并为“在建工程”列示 期末工程物资 0.00 元，在建工程 2,476,419.08 元，合并列示为在建工程 2,476,419.08 元。期初工程物资 0.00 元，在建工程 0.00 元，合并列示为在建工程 0.00 元。将应付账款和应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 期末应付账款 55,266.41 元，应付票据 0.00 元，合并列示为应付票据及应付账款 55,266.41 元。期初应付账款 3,131,812.50 元，应付票据 0.00 元，合并列示为应付票据及应付账款 3,131,812.50 元。将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 期末应付利息 0.00 元，应付股利 0.00 元，其他应付款 86,080.58 元，合并列示为其他应付款 86,080.58 元。期初应付利息 0.00 元，应付股利 0.00 元，其他应付款 885,564.00 元，合并列示为其他应付款 885,564.00 元。新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新增合并宁夏深艺源文旅科技有限公司，该子公司于 2018 年 1 月 16 日成立，注册资本 315.00万元，公司出资 180.00 万元，占比 57.14%，主要从事餐饮管理，由于所在商场人流量不足，经营亏损严重，各方股东预测深艺源未来会持续扩大亏损，不愿再继续追加投资，为减少损失，及时止亏，降低经营成本，2018 年 12 月 10 日，公司召开第二节董事会第五会议，审议通过公司关于出售控股子公司股权的议案，将公司股权以 0 元的价格转让给自然人孙志刚，并办理了工商变更。本期深艺源纳入合并报表的期间为 2018 年 1 月至 11 月。内蒙古东联旅游管理集团股份有限公司 公告编号：2019-005 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 一、社会责任 诚信是企业立足之本，公司一直以来高度重视诚信经营。报告期内，公司严守契约精神，响应政府号召，积极清理债权人债权，保障债权人权益；定期进行企业服务自评，加大员工培训力度，提高公司对各项目的服务质量；遵守劳动法和相关法律，按时发放员工薪酬，为员工缴纳社保，加强员工福利待遇，激发员工工作热情，使员工对企业的归属感增强，切实维护了员工的合法权益。公司严格按照公司法、证券法及股转系统的业务规则等相关法律法规的要求，不断完善治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理，不断提升公司治理水平，充分保障全体股东的合法权益。二、扶贫攻坚 公司积极响应国家扶贫攻坚政策，结合公司及托管项目经营需要，和项目所在地政府及周边学校积极沟通，增设岗位，安置项目周边贫困人群和即将步入社会的大学生，缓解政府就业压力。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司治理机构健全、建立了较为完善的内部控制管理制度体系，内部控制体系运行良好，经营管理团队以及核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长，公司资产负债结构合理，未发生对持续 经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力，不存在持续经营风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否