836547_2018_无锡晶海_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 无 锡 晶 海 NEEQ:836547 无锡晶海氨基酸股份有限公司 WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司积极开展技术创新活动，研发的：“一种制备支链氨基酸的工艺及应用”于2018 年 2 月 9 日获得发明专利证书。6 月 21 号，公司在 CPHI 上海展会的第二天举办了客户答谢会，庆祝公司成立25 周年，同时也为了回馈老客户，吸引新客户。美国 DSM,Lali，Prinova，Azelis，ACT 等客户莅临现场,同时也吸引了新客户。公司总经理李松年致辞，感谢客户一直以来对晶海的支持，将不辜负各位的期望，公司会越来越昌盛。公告编号：2019-003 3 目录目录 第一第一节节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .3232 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、无锡晶海 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司 股东会、股东大会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司董事会 监事会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所、上会 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、广发 指 上海市广发律师事务所 光大证券 指 光大证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李松年、主管会计工作负责人李松年及会计机构负责人（会计主管人员）陈向红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-003 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 李松年现持有公司 95%的股份,为公司控股股东及实际控制人。自有限公司阶段起,到股份公司成立后至今,李松年一直担任公司董事长(或执行董事)兼总经理,其在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司有可能存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司及将来新增的中小股东利益的风险。二、财务风险 1、应收账款发生坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为3965.9万元,占期末流动资产比例为 33.71%,其中账龄在一年以内的应收账款占比为 98.62%。虽然公司的应收账款绝大部分为一年以内的款项,欠款对象主要为国内大型的制药企业,而且公司已经遵循审慎的原则,按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是,随着应收账款余额的增加,如果宏观经济环境、客户财务状况等发生较大不利变化,将使公司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。2、外销产品毛利率偏低的风险 公司外销产品主要为粗品精制的氨基酸产品,该类产品相较公司发酵法生产的氨基酸产品毛利率偏低,且公司为了扩大海外市场,外销产品定价较低,两方面因素综合影响,公司外销毛利率低于综合毛利率,若公司不能提升外销产品定价,随着外销产品占比的提高,公司综合毛利率存在下降的风险。三、经营风险 1、经营管理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不够完善,内部控制较为欠缺。股份公司成立后,建了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备公司章程、“三会”议事规则和关联交易管理办法等规章制度,明确了“三会”的职责划分,形成了有效约束机制及内部管理制度。但公告编号：2019-003 7 是随着公司业务规模的不断扩大,业务范围的不断扩展,公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化,这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求,特别是在全国中小企业股份转让系统挂牌后,新的制度对公司治理、信息披露等都提出了更高的要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理风险。2、产品质量不合格的风险 公司严格按照药品生产质量管理规范进行生产，对产品生产的全过程实施全方位的质量监控。在 2017 年度接受了江苏省食品药品监督管理局 GMP 认证专家小组的现场检查，经过技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品 GMP 认证，取得了 GMP 证书。若公司发生产品设计和工艺制造未严格执行程序文件的要求或未对生产工艺全过程采用质量控制点管理方案等事项,公司存在产品质量不合格的风险。3、核心人员依赖度较高及人才流失的风险 公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业人才,这是公司核心竞争力的重要组成部分,公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度依赖于上述核心人员。随着公司业务的发展,生产经营规模不断扩大,对高层。管理人才、技术人才的需求也将不断增加。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的多种激励制度,随着市场竞争的不断加剧,行业内对人才的争夺也日趋激烈,公司能否继续吸引并留住人才,对公司未来的发展至关重要,所以公司面临一定的核心人员流失或者短缺的风险。如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才,或者造成人才流失,公告编号：2019-003 8 将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。四、行业基本风险 1、原材料价格上涨的风险 公司主要原材料为葡萄糖、色氨酸粗品、精氨酸粗品等。受宏观经济形势的影响,公司原材料及能源(蒸汽、电力)价格存在上涨的风险。从而将导致公司产品成本的上升和毛利率的下降。2、下游产品不利变化的影响 （1）用药习惯改变导致下游产品需求减少 用药习惯改变导致下游产品需求减少，公司产品氨基酸原料药主要用于生产输液产品。世界卫生组织提倡“能口服就不注射，能肌肉注射就不静脉注射”的用药原则，国内多个省市的卫生部门针对该原则制定了输液方面的相关规定，如安徽省卫计委下发关于加强医疗机构静脉输液管理的通知，公布“53 种不需要输液”的疾病清单，希望通过规范管理对静脉输液进行约束。随着行政手段的要求及病患者用药习惯的改变，输液产品存在需求减少的风险。（2）下游产品价格下降的风险 国家产业政策及指导意见和相关法律法规的变化将会对公司的下游行业产生较大的影响。例如，政府对医药及制剂价格进行管控或窗口指导，从而下游产品价格下降的风险。下游企业因此会进行成本转嫁，如果公司在经营策略上不能及时调整以顺应国家有关政策方面的变化，将对公司经营产生不利影响。3、市场竞争的风险 国内的氨基酸企业起步较晚，技术水平与创新能力与国际领先企业尚有一定差距。产能主要集中在中低端产品，同质化较为严重，竞争也比较激烈。将来氨基酸企业的竞争不仅体现在价格的竞争或产品的竞争，更多的是体现为品牌的竞争和商业模式的竞争。未来随着技术的不断成熟、品牌的推广加强和公告编号：2019-003 9 政府的大力扶持，国内优秀企业将有望实现对国际同行的产品全部替代，市场份额将持续上升。但随着国家相关产业政策的大力支持，国内企业持续的研发投入，差距会不断缩小。公司目前在产品的全面性、品牌美誉度及商业模式等方面与国际领先企业尚有一定差距，如果公司不能尽早完善产品线、提升品牌知名度、提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份额，将面临较大的市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡晶海氨基酸股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD 证券简称 无锡晶海 证券代码 836547 法定代表人 李松年 办公地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈向红 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0510-88350255-8018 传真 0510-88761242 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市锡山区东港镇港下,214199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 16 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27 医药制造业-C2710 化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 氨基酸类原料药 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李松年 实际控制人及其一致行动人 李松年 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320200717435204L 否 注册地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 否 注册资本 12,000,000.00 否 公告编号：2019-003 11 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所 签字注册会计师姓名 胡卫升、唐玉荣 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大夏 20 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 12 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减增减比例比例 营业收入 186,673,180.70 189,242,914.51-1.36%毛利率%23.90%21.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,219,929.36 9,911,487.26 33.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,996,110.84 7,190,346.73 39.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.76%6.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.63%4.83%-基本每股收益 1.10 0.83 32.53%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 176,289,919.68 181,755,170.98-3.01%负债总计 23,635,806.35 32,720,987.01-27.77%归属于挂牌公司股东的净资产 152,654,113.33 149,034,183.97 2.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 12.72 12.42 2.43%资产负债率%（母公司）13.31%17.92%-资产负债率%（合并）13.41%18.00%-流动比率 5.59 3.93-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,397,161.95 5,831,117.48 266.95%应收账款周转率 4.51 4.94-存货周转率 5.43 7.15-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.01%5.08%-营业收入增长率%-1.36%22.63%-净利润增长率%33.38%-27.70%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 13 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,075,822.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 785,403.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-59,439.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,801,786.90 所得税影响数 577,968.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 3,223,818.52 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 列报项目 2017年12月31日/2018年之前列报金额 影响金额 2018 年 1 月 1 日/2018年经重列后金额 应收票据 3,863,605.70-3,863,605.70 应收帐款 42,105,099.43-42,105,099.43 应收票据及应收帐款 45,878,705.13 45,878,705.13 应付票据 9,411,147.00-9,411,147.00 应付帐款 14,851,543.24-14,851,543.24 应付票据及应付帐款 24,262,690.24 24,262,690.24 管理费用 23,585,415.87-10,805,850.00 12,779,565.87 研发支出 10,805,850.00 10,805,850.00 公告编号：2019-003 14 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。公司对可比期间的比较数据按照财会2018 15 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。公告编号：2019-003 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1、公司所处行业 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引，公司所处行业为医药制造业（C27）；根据国民经济行业分类与代码（GB/T 4754-2011），公司所处行业为化学药品原料药制造（C2710）。根据股转公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，属于“制造业”中的“化学药品原料药制造”（C2710）。根据股转公司制定的挂牌公司投资型行业分类指引，属于“医疗保健”中的“制药、生物科技和生命科学”之“化学原料药”（15111110）2、主营业务 公司主营业务为氨基酸类原料药的研发、生产和销售。3、产品或服务 异亮氨酸、缬氨酸、亮氨酸、丝氨酸、苯丙氨酸、苏氨酸、谷氨酸、盐酸精氨酸、脯氨酸、醋酸赖氨酸、色氨酸、酪氨酸、盐酸半胱氨酸、精氨酸。4、客户类型 国内客户主要是国内输液厂家，国际客户主要是经销商及分销商。5、关键资源 公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分，公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度上有赖于上述核心人员。目前公司核心技术人员稳定，并不断引进专业对口的高端技术人才。6、销售渠道 公司自开业以来，一直注重产品品质的稳定及提升，公司是国内氨基酸原料药企业中率先通过 GMP认证的企业，通过 GMP 管理规范生产的产品质量达到中国药典标准，产品质量稳定，在国内市场上有良好的声誉，为国内输液厂家提供氨基酸原料药；同时，通过近几年的国际市场开拓，产品远销欧美市场，2014 年通过美国 FDA 检查。2017.7.26-7.29 接受了江苏省食品药品监督管理局 GMP 认证专家小组的现公告编号：2019-003 16 场检查，经过技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品 GMP 认证，取得了 GMP 证书。7、收入来源 公司主要通过产品的销售来实现收入。8、商业模式各项要素的变化情况以及对公司经营的影响 目前公司商业模式没有变化，对公司经营也无影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，在宏观经济下行、产业结构调整、市场需求低迷、环保管控力度加强等外部环境影响下，公司整体经营和发展充满了挑战。为此，公司重视老客户，努力开拓新客户，狠抓产品研发升级，重视产品创新。在医药行业的严冬时期，为确保公司不大幅度减少销售，公司及时调整营销策略，注重对大客户的沟通及售后服务。内销市场，国家通过实施“两票制”政策，经过近二年的调整，平稳过渡后市场需求有所回暖，今年内销与去年同期相比增长 10.21%。但由于国际市场去年大量采购，客户库存较多，导致外销因市场需求减弱，与去年同期相比收入有所下降，下降幅度高达 14.24%。报告期内，公司实现销售收入 18667.32 万元，与上年同期相比下降，降幅为 1.36%；利润总额 1482.54万元，净利润 1321.99 万元，与上年同期相比，净利润增加 330.84 万元，增幅 33.38%。主要原因：针对上半年的经营亏损，公司及时调整经营策略，一方面，通过技术创新，提高产品质量，满足市场对产品品质不断提升的要求，使内销销售能够稳步增长；另一方面，竣工投产的 GMP 精公告编号：2019-003 17 制生产线下半年大幅度提升产能，生产效率进一步得到提高；再次，外销方面，公司调整外销政策，促使销售员能积极开拓新客户，虽然外销收入减少，但毛利率与去年相比有所提升。报告期末，公司总资产 17628.99 万元，与年初相比，降幅 3.01%；归属于挂牌公司股东权益 15265.41万元，与年初相比，增长 2.43%；归属于挂牌公司股东的每股净资产为 12.72 元，与年初相比，增长 2.43%。利润增长原因分析：1、毛利率上升 报告期内，内销市场，受材料及部分粗品涨价影响，材料成本与去年同期相比增幅 7.90%；产品售价和产能虽均有所提高，但也弥补不了材料、粗品、能源涨价及劳动力成本增加的影响，因而，内销毛利率与去年相比略有下降；外销市场，在上半年销售量和毛利率双低的基础上，公司吸取教训，及时调整外销政策，下半年外销收入大幅度增长，且下半年汇率呈上涨趋势，从而外销毛利率与去年相比有所提升，提升幅度较高；由于外销毛利率的提高，报告期内，平均毛利率高于去年同期。2、净利润增长 报告期内，在上半年出现亏损的情况下，公司领导层积极调整经营策略，通过一系列的改革，终将公司扭亏为盈。（1）因毛利率的增加，是净利润增加的主要原因；（2）报告期内，期间费用控制比较好，增幅较低，主要原因：公司为降本节支，深度挖掘运输潜力，货比三家，加上收入减少的原因，运输成本大幅度下降；为了公司的可持续发展，积极开展技术创新活动，技术开发费支出与去年同期相比增加 227.92 万元。毛利率的提高以及期间费用控制较好，虽然研发费用增幅较大，但大幅降低了运输成本，导致报告期内的净利润增加。报告期内，公司产品和服务未发生变化，管理层及核心技术团队保持稳定。（二）（二）行业情况行业情况 国家对医药市场进行整顿，积极推行“两票制”政策，通过近二年的调整，平稳过渡后，氨基酸原公告编号：2019-003 18 料药市场实现恢复性增长。随着国内氨基酸原料药品质的不断提升，打破了日本长期以来在国际市场上的垄断，国内氨基酸原料药逐步进入印度及东南亚市场。国家目前正在制定食品标准，食品标准的实施，将会释放国内氨基酸的食品用途，销售渠道得以扩张，食品级氨基酸将迎来新的发展机遇，给行业带来新的发展空间。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 6,617,976.25 3.75%30,273,512.89 16.66%-78.14%应收票据与应收账款 47,265,993.17 26.81%45,878,705.13 25.24%3.02%存货 26,867,024.90 15.24%25,488,315.57 14.02%5.41%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 53,560,234.83 30.38%60,001,238.17 33.01%-10.73%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金变动比例为-78.14%，主要原因为：报告期初，一方面，因汇率波动幅度大，为减少汇兑损失，公司持大量美元观望，寻找结汇的合适时机，美元存款折合人民币 721 万元；另一方面，报告期初，公司有承兑汇票保证金 941 万元；再次，理财产品到期后续购的理财产品尚未进入理财帐户。综合上述因素导致货币资金的变动。2、营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 186,673,180.70-189,242,914.51-1.36%公告编号：2019-003 19 营业成本 142,052,753.35 76.10%148,621,216.58 78.53%-4.42%毛利率 23.90%-21.47%-管理费用 12,082,924.92 6.47%12,779,565.87 6.75%-5.45%研发费用 13,085,047.35 7.01%10,805,850.00 5.71%21.09%销售费用 6,397,218.02 3.43%6,389,586.57 3.38%0.12%财务费用 370,556.49 0.20%1,615,543.02 0.85%-77.06%资产减值损失 145,170.76 0.08%159,053.91 0.08%-8.73%其他收益 913,690.00 0.49%1,058,400.00 0.56%-13.67%投资收益 785,403.90 0.42%751,909.82 0.40%4.45%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 12,722,686.30 6.82%9,593,753.24 5.07%32.61%营业外收入 2,162,732.00 1.16%1,450,208.57 0.77%49.13%营业外支出 60,039.00 0.03%59,153.27 0.03%1.50%净利润 13,219,929.36 7.08%9,911,487.26 5.24%33.38%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内，财务费用变动比例-77.06%，主要原因，报告期内，汇兑损失较去年少了 130.37 万元。剔除这一因素，财务费用变动幅度正常。报告期内，营业利润变动比例 32.61%，主要原因：报告期内，1、毛利率增加；2、公司加大了期间费用的管控力度以及汇兑损失减少，导致期间费用增幅较小，公司营业利润增加。报告期内，营业外收入变动比例 49.13%，主要原因：公司主导制定了国家标准和行业标准各一项，获得政府补贴 60 万元。报告期内，净利润变动比例 33.38%，主要原因：营业利润和营业外收入的增加，引起净利润的变动幅度大。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 186,673,180.70 189,242,914.51-1.36%其他业务收入-主营业务成本 142,052,753.35 148,621,216.58-4.42%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：公告编号：2019-003 20 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%异亮氨酸 26,032,628.61 13.95%29,675,045.33 15.68%缬氨酸 17,472,700.78 9.36%16,469,805.56 8.70%其他产品 143,167,851.31 76.69%143,098,063.62 75.62%合计 186,673,180.70 100.00%189,242,914.51 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%内销 109,869,943.97 58.86%99,690,968.57 52.68%外销 76,803,236.73 41.14%89,551,945.94 47.32%合计 186,673,180.70 100.00%189,242,914.51 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，内销占比增加 6.18%，主要原因：国家对医药市场进行改革，医药市场为规范化操作实施“两票制”，通过近二年的调整，平稳过渡后，内销市场实现恢复性增长，报告期内，内销市场销售收入增长。外销占比下降 6.18%，主要原因：由于国际市场去年大量采购，客户库存较多，为消化去年库存，导致外销市场需求减弱，与去年同期相比收入有所下降。随着医药市场的深度改革，药辅包联合审评制度的实施，注射剂一致性评价的推进，作为老牌氨基酸原料药的生产企业，随着医药市场的逐步回暖，内销市场有足够的实力和潜力将取得更好的增长。（3 3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 辰欣药业股份有限公司 17,769,965.00 9.52%否 2 K.P.Manish Global Ingredients Pvt.Ltd 12,387,100.00 6.64%否 3 北京费森尤斯卡比医药有限公司 10,964,371.77 5.87%否 4 CAMBERIDGE COMMODITIES LTD 9,431,539.63 5.05%否 5 上海祥源生物科技有限公司 8,095,400.00 4.34%否 合计合计 58,648,376.40 31.42%-（4 4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关公告编号：2019-003 21 联关系联关系 1 湖北新生源生物工程股份有限公司 31,395,000.00 27.53%否 2 南国红豆控股有限公司 8,784,835.53 7.71%否 3 国网江苏省电力公司无锡供电分公司 8,214,344.25 7.20%否 4 张家港市曙光生物制品厂 6,540,457.00 5.74%否 5 山东西王糖业有限公司 5,705,850.00 5.00%否 合计合计 60,640,486.78 53.18%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,397,161.95 5,831,117.48 266.95%投资活动产生的现金流量净额-25,769,496.31 15,788,789.02-263.21%筹资活动产生的现金流量净额-9,600,000.00-19,011,147.00 49.50%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 2139.72 万元，与去年同期相比增长 266.95%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较去年增加 900 万元，而购买商品接受劳务支付的现金较去年减少 908 万元所致。报告期内，净利润与经营活动现金净流量差异大的主要原因：公固定资产折旧 840.54 万元。筹资活动产生的现金流量净额-960 万元，主要为分配股利 960 万元；较去年增长 49.50%，主要系去年同期支付银行承兑汇票保证金 941.11 万元所致。投资活动产生的现金流量净额-2576.95 万元，去年同期为 1578.88 万元，主要是公司购买银行理财产品及美元存款所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司名称：无锡晶宇生物科技有限公司 设立时间：2014 年 11 月 11 日 注册地址：无锡市锡山区东港镇新巷村育才路 注册资本：500 万元，无锡晶海持股 100%主要业务：生物制品的研发、生产、销售；食品添加剂（氨基酸）、食品、保健食品的生产、销售；化工产品及原料（不含危险品）的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家限定企业经营公告编号：2019-003 22 或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）单位：万元 年度/截止日 营业收入 净利润 总资产 净资产 2018年/2018年12月 31 日 647.58-20.75 522.74 538.27 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有委托理财及衍生品投资情况。（五）（五）非标准审计意见非标准审计意见说明说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动 公告编号：2019-003 23 额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。公司对可比期间的比较数据按照财会2018 15 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益；公司始终秉承“诚信待人、精心做事”和“卓越品质、健康胜过任何财富”的经营理念，生产优质产品，回馈社会；并每年向锡山区慈善组织捐款。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司在技术开发、生产条件、产品质量保证体系等各方面的综合实力在国内同行业中名列前茅，生物技术生产氨基酸原料药开创了氨基酸原料药的国产化进程，特别是在小宗类氨基酸的生产技术创新及品质上均为国内领先，公司具备了持续经营的能力。公司严格按照药品生产质量管理规范进行生产，对产品生产的全过程实施全方位的质量监控。在 2017 年度接受了江苏省食品药品监督管理局 GMP 认证专家小组的现场检查，经过技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品 GMP 认证，取得了 GMP 证书，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 公告编号：2019-003 24 1、宏观经济层面（1）食品工业“十二五”发展规划 为加快食品工业结构调整，促进产业转型升级，建设具有中国特色的现代食品工业体系，实现持续健康发展，2011 年 12 月 31 日，国家发展改革委、工业和信息化部以发改产业20113229 号印发食品工业“十二五”发展规划。该规划提出发酵工程发展方向与重点为努力提高非粮原料比重，减少玉米等粮食原料的消耗量。积极发展高附加值新产品，加快开发拥有自主知识产权的食品行业专用酶制剂，适度发展发酵法生