836540_2018_法兰智联_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-023 1 2018 年度报告 法兰智联 NEEQ:836540 深圳市法兰智联股份有限公司 Shenzhen Falan Wisdom Connection Co.,LTD.公告编号：2019-023 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，公司成为信息追溯服务商分类与评价指标主要起草单位。图 片（如有）2018 年 5 月，公司成为 信息追溯标签分类规范主要起草单位。2018 年 6 月，公司获评为“连续三年（2015-2017）广东省守合同重信用企业”。2018 年 4 月 19 日，公司复审通过并取得国家新闻出版广电总局授予的印刷经营许可证。2018 年 10 月，公司取得“太阳杯”亚洲标签大奖 组合线条+加网类最佳印制奖。公告编号：2019-023 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2019-023 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法（根据 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订）公司、本公司、股份公司、法兰智联 指 深圳市法兰智联股份有限公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 中南智远 指 深圳市中南智远投资咨询合伙企业（有限合伙）冠银科技、冠银科技投资 指 深圳市冠银科技投资发展有限公司 祥云、祥云数据 指 深圳市祥云数据信息有限公司 法兰国际 指 法兰国际文化发展有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 根据中国证监会发布非上市公众公司监管指引第 3号章程必备条款规定制定，并经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 审计报告 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 4 月 26日出具的大华审字2019006449 号审计报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 专业术语 指 标签 指 用来标识产品相关说明的印刷品。不干胶材料 指 以纸张、薄膜或特种材料为面料、背面涂有粘合剂、以涂硅保护纸为底纸的复合材料。不干胶标签 指 背面自带胶的标签，通常以不干胶材料为基础，经印刷、模切等加工成。认证 指 由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范的强制性要求或标准的合格评定活动。认可 指 由认可机构对认证机构、检查机构、实验室以及从事评审、审核等认证活动人员的能力和执业资格，予以承认的合格评定活动。ISO 指 International Organization for Standardization,国际标准化组织，是世界上最大的非政府性标准化专门机构。ISO9001:2008 指 2008 版 ISO9001质量管理体系认证要求，是由国际标准化组织 ISO 颁布的在全世界范围内通用的关于质量管理和质量保证方面的系列标准。二维码标签 指 以标签为载体，利用二维码高密度编码，信息容量大、范围广、容错纠错、译码可靠性高、保密防伪性好及成本低持久耐用等特性，将二维码与标签相结合的防伪标签。RFID 标签 指 由耦合元件及芯片组成，每个 RFID 标签具有唯一的电公告编号：2019-023 5 子编码，附着在物体上标识目标对象，俗称电子标签或智能标签。防伪标签 指 能粘贴、印刷、转移在标的物表面、或标的物包装、或标的物附属物（如商品挂牌、名片以及防伪证卡）上，具有防伪作用的标识。菲林 指 银盐感光胶片。菲林输出 指 印刷制版中的一个工艺流程，类似于照相的曝光过程，它先把图文经过 RIP 处理成的点阵图像（即由网点组成图文），再将其转化为支配激光的信号，利用激光相对菲林片的纵向和横向移动，将激光点（即网点）打（射）到菲林片相应的位置上，使菲林片相应部位曝光，再通过显影机的显定影过程，把未曝光部门冲洗掉，就在菲林片上形成了点阵图像。涂胶 指 将胶浆（包括溶剂胶浆、硫酸纸和水胶浆）均匀地涂覆到织物表面上的工艺。晒版 指 将载有图文的胶片、硫酸纸和其他有较高透明度的载体上的图文，通过曝光将图文影印到涂有感光物的网版、PS 版、树脂版等材料上的工作。印版 指 其表面处理成一部分可转移印刷油墨，另一部分不转移印刷油墨的印刷版。模切 指 印刷品后期加工的一种裁切工艺，模切工艺可以把印刷品或者其他纸制品按照事先设计好的图形制作成模切刀版进行裁切，从而使印刷品的形状不再局限于直边直角。检标机 指 不干胶商标印刷机、不干胶商标模切机的配套设备，是用来检验不干胶商标印刷和模切产品的质量。UV 镭射转移 指 镭射全息图案压印转移，是一门较先进的防伪图案生产工艺。该工艺方法打破了常规地将镭射膜直接复合在印刷品上的做法，而是采用压印转移的方法，在印刷品表面，全张或局部涂布上光油，把预制好的镭射膜压合在其表面，经固化定型后，将镭射膜剥离，纸张上就能够呈现出跟镭射膜一样的图案。网纹辊 指 柔版印刷机的核心部件。它负责向印版上均匀地传递一定量的油墨。涂布 指 将糊状聚合物、熔融态聚合物或聚合物溶液涂布于纸、布、塑料薄膜上制得复合材料（膜）的方法。除本年度报告特别说明外，所有数字若出现总数与各分项数之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。公告编号：2019-023 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周应龙、主管会计工作负责人任秘花及会计机构负责人（会计主管人员）任秘花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带与持续经营能力相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司经营风险 报告期内，公司取得营业收入 8,373,888.20 元，与上年同期相比下降 66.02%。截至本报告出具日，公司已缩减了公司的大部分业务，并召开董事会收购岳阳县和盛牧业有限公司、湖南好好好生物科技有限公司和岳阳久盛机械制造有限公司。被收购的公司与公司主营业务差异较大，一方面存在公司主营业务变更的风险，另一方面可能因涉及公司进入新的领域而产生经营管理风险。同时，报告期末，公司因未按期偿还银行贷款被诉，对公司的生产经营产生了不利的影响。2、公司治理风险 股份公司成立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但仍可能发生不按制度执行的情况。报告期内，公司存在未及时履行审议程序及信息披露义务的情况。如果公司今后不加强公司的规范治理，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续稳定经营的风险。3、应收款项回收风险 报 告 期 末，应 收 账 款 及 其 他 应 收 款 账 面 价 值 合 计18,440,418.05 元，占报告期末资产总额的比例为 75.46%。且报告期末，账龄超过 1 年以上的应收款项占应收账款及其他应收款余额的比例为 81.90%，公司因客户经营困难计提资产减值损失 5,266,878.31 元。且因应收账款不能及时回收导致公司流动资公告编号：2019-023 7 金短缺，不能及时偿还银行贷款，导致公司因逾期偿还贷款被银行起诉。4、持续经营能力存在重大不确定性的风险 截至报告期末，公司未偿还的债务合计金额为16,520,665.25元，虽然公司拟通过转让应收账款的方式让实际控制人代为偿还公司欠款，但截至本报告出具日，相关欠款尚未偿还，如果今后不能改善公司的经营状况，且实际控制人不能代为偿还公司的欠款，将导致公司流动资金短缺，生产经营资金流断裂，公司持续经营能力存在重大不确定性的风险。5、实际控制人变更的风险 公司实际控制人沈硕果、邱丽纯持有公司6,039,250股股份，占公司总股本的 53.59%,截至 2019 年 1 月 25 日，两人因个人借贷合计质押股份数 5,420,462 股，占公司总股本的 51.33%。如果今后沈硕果、邱丽纯不能及时履行偿债义务，可能导致公司实际控制人变更的风险。6、存货余额较大的风险 公司存货主要为原材料，报告期末，公司存货余额9,143,051.47 元，与期初相比增长 34.00%，余额较大；且因为原材料的特殊材质，因积压导致期末公司计提存货跌价准备6,141,859.98 元。降低了公司的盈利能力。7、市场竞争风险 不干胶标签印刷行业门槛相对较低，市场参与者众多，市场集中度差，产品同质化严重，价格竞争 激烈，产品利润下滑，传统印刷企业面临着激烈的市场竞争市场参与者绝大部分为小型企业，无论是设备能力、工艺能力还是聚焦行业产品结构越来越呈现高度趋同的倾向，如果公司不能实施有效措施以提高自身的研发能力和生产技术水平，积极跟踪市场变化，调整企业生产经营策略，那么公司市场份额会被占有而降低，营业收入减少，将存在影响公司持续良性发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-023 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市法兰智联股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Falan Wisdom Connection Co.,LTD.证券简称 法兰智联 证券代码 836540 法定代表人 周应龙 办公地址 深圳市龙岗区坂田街道坂田社区吉华路 430 号江灏（坂田）工业厂区 5 号厂房 201、301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈维 职务 总经理、信息披露负责人 电话 18118782229 传真 0755-89952966 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区坂田街道坂田社区吉华路 430 号江灏（坂田）工业厂区 5 号厂房 201 室、301；518129 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 2 月 25 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-23-231-2319 包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 不干胶标签和其他商务印刷品，其中不干胶标签主要包括医药标签、食品酒类标签等，其他商务印刷品主要包括宣传彩页、包装彩盒、药品说明书、合同印刷等。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）11,269,230 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 沈硕果 实际控制人及其一致行动人 沈硕果、邱丽纯、陈建平、邱纯华 公告编号：2019-023 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300771628963X 否 注册地址 深圳市龙岗区坂田街道坂田社区吉华路 430 号江灏（坂田）工业厂区 5 号厂房 201 室 否 注册资本（元）11,269,230 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 37 层（华远华中心 4、5 号楼 3701-3717）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邱俊洲、刘升文 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、法定代表人变更：2019 年 1 月 23 日，公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过了关于选举公司董事长暨变更法定代表人的议案。公司法定代表人由沈硕果变更为周应龙，公司已于 2019年 3 月 6 日完成工商变更登记。2、信息披露负责人变更：2019 年 1 月 23 日，公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过了 关于聘任公司董事会秘书的议案，公司聘请汪红为第二届董事会董事会秘书，任期三年。董事会秘书联系方式：15815581885。3、主办券商变更：由于对公司承担持续督导职责的主办券商方正证券股份有限公司拟将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至中国民族证券有限责任公司，方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务。经公司与方正证券股份有限公司充分协商，已达成解除持续督导协议的一致意见，拟与方正证券股份有限公司签署附生效条件的解除持续督导协议书，并拟与中国民族证券有限责任公司签署附生效条件的持续督导协议书和持续督导协议书之补充协议书，上述协议自全国股转公司出具无异议函之日生效。公司分别于 2019 年 1 月 7 日、2019 年 1 月 23 日召开第一届董事会第十九次会议、2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于变更主办券商的相关议案。公告编号：2019-023 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,373,888.20 24,644,347.51-66.02%毛利率%9.13%23.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-17,255,045.52 575,203.41-3,099.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,455,072.19-805,409.78-2,067.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-182.37%3.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-184.48%-4.87%-基本每股收益-1.53 0.05-3,160.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,438,882.58 42,068,461.39-41.91%负债总计 23,604,591.22 23,979,124.51-1.56%归属于挂牌公司股东的净资产 834,291.36 18,089,336.88-95.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.07 1.61-95.65%资产负债率%（母公司）94.28%56.66%-资产负债率%（合并）96.59%57.00%-流动比率 1.19 2.34-利息保障倍数-11.66 1.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,525,352.8-5,703,289.09 126.75%应收账款周转率 0.47 1.27-存货周转率 1.55 2.96-公告编号：2019-023 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-41.91%25.25%-营业收入增长率%-66.02%-10.49%-净利润增长率%-3,099.82%-66.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,269,230 11,269,230 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）305,147.32 其他营业外收入和支出-69,821.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 235,325.50 所得税影响数 35,298.83 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 200,026.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 121,119.70 0.00 0.00 应收账款 23,002,847.07 0.00 0.00 公告编号：2019-023 12 应收票据及应收账款 23,123,966.77 应付账款 3,531,110.55 应付票据及应付账款 3,531,110.55 应付利息 63,071.64 其他应付款 55,017.97 118,089.61 管理费用 4,173,139.68 2,660,408.57 研发费用 1,512,731.11 公告编号：2019-023 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事不干胶标签产品的研发、生产和销售。公司采购铜版纸、薄膜纸、油墨、溶剂等物品为主要原材料，通过自有生产设备及技术进行产品生产，并将产品销售给下游客户以获取相关收入和利润。公司产品属于定制性产品，需要根据客户的要求定制生产加工。公司通过与各制造业厂商接洽，宣传和介绍公司产品及技术，开发潜在的客户。公司产品通过打样检测、项目招标评审等考核后，进入客户的供应商体系。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年主营业务仍然是以不干胶标签为主及商务印刷品的方案设计、工艺研发、生产和销售，通过公司特有的商业模式，为客户提供一整套的标签整体解决方案。2018 年 5 月，公司成为信息追溯服务商分类与评价指标、信息追溯标签分类规范主要起草单位；2018 年 6 月，公司取得深圳市市场监督管理局颁发“连续三年（2015-2017）广东省守合同重信用企业”。2018 年 10 月公司取得“太阳杯”亚洲标签大奖组合线条+加网类最佳印制奖。由于市场竞争激烈，公司产品毛利率降低；同时受经济环境的影响，公司下游客户应收账款回收困难，导致公司资金流紧张，为此，公司暂停了与回款困难客户的业务，导致公司业绩下滑。2018 年公司实现营业收入 837.39 万元，较上年同期下降 66.02%；净利润-1,725.50 万元，较上年同期下降 3099.82%。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 2443.89 万元，净资产 83.43 万元。2018 年下半年，为了缓解公司业绩对持续经营能力产生的不利影响，公司开始寻求业务转型，2018年末已引入新的投资者，截至本报告出具日，公司已召开董事会收购岳阳县和盛牧业有限公司（以下简称：“和盛牧业”）、湖南好好好生物科技有限公司（以下简称“好好好生物”）和岳阳久盛机械制造有限公司（以下简称“久盛机械”）。被收购企业主要从事家禽、生猪的饲养销售；饲料的研发、销售及技术服务；饲料机械、环保设备、智能养殖设备的生产与销售。被收购企业的经营管理团队、技术团队在相关行业均从事多年，具有先进的生产管理体系、丰富的市场资源，成熟的销售渠道。未来，公司将结合各方优势，通过不断完善公司的治理结构及经营管理方式，完成业务转型，并不断提升公司的盈利能力。公告编号：2019-023 14 (二二)行业情况行业情况 印刷业作为我国新闻出版业的重要组成部分，是文化产业的主要载体实现形式之一，兼具文化产业和加工工业的双重属性，是我国国民经济重要产业部门。多色、高速、自动、联动等先进印装技术和设备在我国得到了应用，数字印刷以及信息管理技术发展迅猛，特别是印刷技术和设备的国产化为我国印刷业的发展降低了成本，再加上国家对进口高端印刷设备继续给予了优惠政策扶持，大大提高了我国印刷业的现代化水平。我国构筑完成了依托粤港出口的珠三角、发挥综合实力的长三角和整合出版资源的环渤海三大印刷产业带，三大产业带的印刷总产值已占全国 3/4 以上。东北和中西部地区梯次承接转移的格局也已形成。印刷业发展的体制机制基本具备。随着数字技术和网络技术的发展，传统印刷业受到巨大打击，彻底改变了印刷业的发展轨迹，也改变了印刷企业内从设计到生产的运营模式，印刷企业开始尝试转型以便更好地参与到非印刷领域以及网络媒体的竞争中去，越来越多的媒体形式正参与到传统印刷广告的竞争当中，报纸、杂志、期刊的广告数量正在被网络广告以及其他类型的传播方式无情地侵蚀。未来印刷业的需求不断变化，行业生产将逐步实现数字化工作流程，数字印刷的主力发展方向将发生调整，向大集团和跨国企业发展，使生产效率和成本越来越具有竞争性；面对现代环境污染日益严重，绿色印刷已经成为我国印刷行业主要发展方向；利用互联网为印刷企业的经营服务是企业的发展方向；长期来以加工工业为市场定位的印刷产业到了必须转型升级重新定位的时刻，必须对接现代服务业、对接文化产业，必须通过跨行业发展来延伸产业链，通过主动寻找市场需求，挖掘市场的潜在需求争取更大的发展机遇。报告期内，市场竞争越来越激烈，公司虽然不断研发新技术，但因行业门槛较低，使得公司产品毛利率不断下降，且下游客户受经济环境的影响给公司的生产经营带来了较大的不利影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 128,619.03 0.53%281,046.91 0.67%-54.24%应收票据与应收账款 12,680,132.10 51.89%23,123,966.77 54.97%-45.16%存货 3,001,191.49 12.28%6,823,104.58 16.22%-56.01%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 2,098,512.94 8.59%3,044,241.25 7.24%-31.07%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 8,750,000.00 35.80%11,290,000.00 26.84%-22.50%长期借款 5,065,270.88 20.73%7,637,271.71 18.15%-33.68%其他应付款 3,026,705.72 12.38%118,089.61 0.28%2,463.06%其他应收款 5,760,285.95 23.57%1,438,219.10 3.42%300.52%资产总计 24,438,882.58 42,068,461.39 -41.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公告编号：2019-023 15 1、应收账款与应收票据 应收账款 2018 年较 2017 年减少 1044.38 万元，变动幅度 45.16%。主要原因如下：（1）由于公司在 2018 年的订单量持续下降，所以导致应收账款期末余额增幅波动比较大。（2）公司客户信用账期一般为 2-3 个月，由于客户信用账期较长、业务催款力度也较弱所以导致货款无法在账期内收回；有些客户受经营环境影响，货款无法回收，公司计提较大金额的资产减值损失。2、存货 存货（原材料）2018 年较 2017 年减少 382.19 万元，变动幅度 56.01%。主要原因是订单减少原因，部分库存原材料长时间都无法用于进行生产销售，由于原料特殊性，不干胶产品存放时间过久会失去粘性，致使材料无法使用。因此公司对全部或部分使用价值的原材料计提减值准备。3、长期借款 长期借款 2018 年较 2017 年减少 257.20 万元，增幅-33.68%。主要原因是将一年内到期的长期借款重分类到一年内到期的非流动负债，金额为 270.54 万元。截止 2018 年 12 月 31 日已逾期未偿还的长期借款为 777.07 万元；4、其他应付款 其他应付款 2018 年较 2017 年增加 290.86 万元，增幅 2463.06%。主要原因是公司应收账款回款较差，公司经营活动现金短缺，向关联方借款。5、其他应收款 其他应收款 2018 年较 2017 年增加 432.21 万元，增幅 300.52%。主要原因是会计科目重分类调整导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 8,373,888.20-24,644,347.51-66.02%营业成本 7,609,452.56 90.87%18,751,797.63 76.09%-59.42%毛利率%9.13%-23.91%-管理费用 3,197,331.52 38.18%2,660,408.57 10.80%20.18%研发费用 354,416.67 4.23%1,512,731.11 6.14%-76.57%销售费用 1,064,824.66 12.72%972,358.94 3.95%9.51%财务费用 1,349,200.12 16.11%1,205,352.98 4.89%11.93%资产减值损失 12,059,731.09 144.02%283,206.33 1.15%4,158.28%其他收益 305,147.32 3.64%1,539,000.00 6.24%-80.17%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-16,996,970.28-202.98%601,997.86 2.44%-2,923.43%营业外收入 39,526.26 0.47%87,548.22 0.36%-54.85%营业外支出 109,348.08 1.31%2,297.41 0.01%4,659.62%公告编号：2019-023 16 净利润-17,255,045.52-206.06%575,203.41 2.33%-3,099.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本 与上期相比，公司营业收入下降较多的原因系：（1）市场问题：下游客户不景气，造成销量减少，同行业竞争压力较大；（2）应收账款回收困难，因下游客户回款困难，公司暂停了与回款困难客户的业务，公司业务量萎缩。（3）资金短缺：因公司不能及时收回应收账款，导致公司未能按期偿还银行到期贷款或利息，银行断贷，导致公司流动资金短缺，原材料不能及时补充，造成了停工待料。2、收入下降导致营业成本相应下降，同时因为业务量大量萎缩，导致产品单位成本上升，毛利率下降。资产减值损失 与上期相比，资产减值损失变动较大，主要原因系收市场环境的影响，下游客户回款困难，公司根据应收客户的经营情况计提资产减值损失；因为存货呆滞计提存货跌价准备导致。上述原因导致本期营业利润及净利润较上期变动幅度较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,373,888.20 24,644,347.51-66.02%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 7,609,452.56 18,751,797.63-59.42%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%不干胶标签 8,373,888.20 100.00%24,644,347.51 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南地区 7,421,127.30 88.62%21,750,435.96 88.26%西南地区 464,467.64 5.55%358,225.29 1.45%华中地区 92,472.62 1.10%202,951.24 0.82%东北地区 37,727.09 0.45%188,184.62 0.76%华东地区 187,649.18 2.24%1,881,437.65 7.64%西北地区 0.00 0.00%155,000.00 0.63%华北地区 170,444.37 2.04%108,112.75 0.44%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期与上期相比，公司的主营业务依然是不干胶标签，且销售区域主要集中在华南，收入构成无变动。公告编号：2019-023 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳太太药业有限公司 1,041,890.94 12.44%否 2 深圳市德泰包装制品有限公司 1,018,979.28 12.17%否 3 广州市香雪制药股份有限公司 885,238.87 10.57%否 4 东莞市维群包装制品有限公司 863,504.28 10.31%否 5 深圳文博精品印刷包装有限公司 823,013.34 9.83%否 合计合计 4,632,626.71 55.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 艾利（广州）有限公司 2,002,303.70 31.13%否 2 深圳市兆远技术有限公司 1,011,871.24 15.73%否 3 中山富洲胶粘制品有限公司 672,879.52 10.46%否 4 大亚木业（肇庆）有限公司 562,669.60 8.75%否 5 广州市超彩油墨实业有限公司 232,171.25 3.61%否 合计合计 4,481,895.31 69.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,525,352.8-5,703,289.09 126.75%投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00-筹资活动产生的现金流量净额-1,747,009.74 5,040,439.23-134.66%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动较大的原因系：本期收回部分上期销售款项，另一方面，公司下半年暂停了与部分客户的业务，减少了相关原材料的采购。经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大的原因系：报告期内，公司因资产变现能力较弱，计提资产减值损失 1206 万；因长短期银行贷款，支付财务费用 90 万；公司收回上期销售款项。2、筹资活动产生的现金流量净额变动较大的原因系：上期公司通过发行股份取得募集资金 500 万，本期无发行融资的情况。同时因贷款到期，取得贷款及偿还贷款净额约 200 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，公司存在 2 家全资子公司，具体情况为：（1）法兰国际文化发展有限公司 法兰国际成立于 2015 年 2 月 11 日，注册资本 10,000.00 港币,公司持股比例 100%。经营范围为文化类产品及项目设计、策划、推广；低碳、环保材料；国际贸易。子公司目前无经营，注册资本亦未缴纳。公告编号：2019-023 18 （2）深圳市祥云数据信息有限公司 祥云数据成立于 2016 年 10 月 24 日，注册资本 1000 万元人民币，公司持有 100.00%股权。经营范围为信息技术的技术开发、技术咨询；计算机数据库管理；计算机系统分析；计算机编程；计算机软件设计；物联网系统研发；智能标签设计；系统集成。子公司目前注册资本暂未缴纳，本报告期内，暂未发生业务。2、参股公司的情况 2018 年 12 月 26 日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，审议通过了关于设立参股公司湖南珐兰智能科技发展有限公司的议案，并于 2019 年 1 月 29 日完成工商注册登记。3、报告期内，公司无处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带与持续经营能力相关的重大不确定性段落的保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性段的保留意见审计报告，主要原因是：1、部分客户公司经营困难、双方沟通不顺利、客户公司停业等原因无法联系上相关人员，无法向客户实施函证程序，导致会计师事务所未能获取充分、恰当的审计证据，因此会计师事务所出具了保留意见。公司管理层本着谨慎性原则，共同商议决定将部分确实无法收回应收账款进行全额计提坏账准备。2、基于行业的特殊性，部分客户定制半成品材料未能正常出货，且目前由于客户经营困难、产品下线的原因而双方没有进行继续合作，导致存货无法销售变现。因为经营萎缩订单减少原因，部分库存原材料长时间都无法用于生产销售，由于原料特殊性，不干胶产品存放时间过久会失去粘性，致使材料无法使用。因此公司管理层本着实事求是的原则，决定将部分无法进行销售及失去全部或部分使用价值的原材料计提减值准备。但因公司无法向会计师事务所提供充分、适当的证据来判断减值准备的合理性，因此会计师事务所出具了保留意见。3、因公司经营业绩下滑，流动资金短缺，导致公司未能及时偿还银行到期贷款，截至 2018 年 12月 31 日，未偿还到期贷款本金合计金额为 16,520,665.25 元。公司为解决上述情况，与公司实际控制