836476_2018_英联利农_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 英联利农 NEEQ:836476 深圳英联利农生物科技股份有限公司（Shenzhen Yinglian Linong Biological Technology Co.,Ltd）2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 英联利农、公司、本公司 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司 英联国际 指 英联国际化学品（北京）股份有限公司，已于 2018 年 6 月 1日变更为“深圳英联利农生物科技股份有限公司”诺普信 指 深圳诺普信农化股份有限公司 丰收农场 指 深圳市丰收农场网络科技有限公司 股东会 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司股东会 董事会 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会议事规则 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司监事会议事规则 关联交易管理制度 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司关联交易管理制度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 工商总局 指 中华人民共和国国家工商行政管理局 董秘 指 董事会秘书 报告期期末 指 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 农资 指 农用物资的简称，包括种子、农药、化肥、农膜及农业生产、加工、运输机械等。土壤改良 指 土壤改良是针对土壤的不良质地和结构，采取相应的物理、生物或化学措施，改善土壤性状，提高土壤肥力，增加作物产量和质量，以及改善人类生存土壤环境的过程。御黄散 指 丰收农场拥有商标及版权的一款土壤改良产品。功能性肥料 指 功能性肥料的概念功能性肥料又叫做多功能肥料，是 21 世纪新型肥料的重要研究、发展方向之一，是将作物营养与其他限制作物高产的因素相结合的肥料，可以提高肥料利用率，提高单位肥料对农作物增产的效率。多功能肥料的研究和生产符合生态肥料工艺学的要求，其应用技术属于将农学、土壤学、信息学、化学等多种学科交叉提炼的先进性技术。互联网+指“互联网+各个传统行业”，利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行深度融合，创造新的发展生态。4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高军、主管会计工作负责人熊亮及会计机构负责人（会计主管人员）熊亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 当前我国化肥行业产能结构性过剩，产品同质化严重，并且伴随着农业土地供给侧结构性改革，化肥市场正处在转型期，公司如果不能持续提升技术水平、引进优秀人才、拓展优质客户、扩大业务规模、增强资本实力和抗风险能力、准确把握行业发展趋势和客户需求的变化，将对公司未来的销售和盈利造成一定的不利影响。2、报告期内公司对于前五大客户、供应商集中度风险 报告期内公司对于前五大客户、供应商存在较高的依赖性。公司对前五大客户销售收入占公司全部营业收入的比重为46.56%；对前五大供应商采购额占公司总采购额的比重为70.02%；鉴于公司业务开展存在较高的供应商、客户集中度，势必对公司的营业收入和利润将构成重大影响，因此报告期内公司存在对前五大客户有较强依赖风险。同时前五大供应商的生产交付能力等问题短期内会对公司经营产生一定影响。3、管理风险 公司目前管理层人员平均年龄相对年轻，具备较强的活力与创造力，但综合管理经验却面临考验。随着公司持续发展，公司的资产规模逐步扩大，经营活动也更趋复杂，业务模式也随之市场环境而改变，由此对公司的综合管理水平和决策能力也有了更高层次的要求。如果公司不能随着经营规模的扩大相应的提升管理水平，及时吸取更多行业内的人才，可能存在不能实施科学有效的管理决策风险。4、人才短缺风险 随着公司业务模式的落地及拓展，传统的线下销售人员不5 但需要具备扎实的农资销售推广能力，也需要具备一定得农业知识和技术服务能力；公司只有在不断强化引进专业技术人才，推进相关培训体系和技术创新，才能保障企业的持续活力。5、盈利能力风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司经审计后合并报表本年度盈利 599,730.01 元，累计亏损 5,772,024.12 元，超过实收股本的三分之一，主要为 2016 年公司采取积极市场开拓政策，大宗低毛利产品销售导致。公司在 2018 年根据市场运营环境，采取适当的运营策略，优化产品结构，严格内控管理，获利能力逐步加强，经营质量增长迅速。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳英联利农生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Yinglian Linong Biological Technology Co.,Ltd 证券简称 英联利农 证券代码 836476 法定代表人 高军 办公地址 广东省深圳市宝安区西乡大道 230 号艺峦大厦 3 座 603 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 熊亮 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0755-26405313 传真 0755-26405313 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 广东省深圳市宝安区西乡大道 230 号艺峦大厦 3 座 603/518102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 4 日 挂牌时间 2016 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-516 矿产品、建材及化工产品批发-5166化肥批发 主要产品与服务项目 经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；销售化工产品（不含危险化学品）；农业技术服务。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 说明：公司于 2019 年 3 月 9 日召开第一次临时股东大会审议通过了关于修改公司章程的议案，原公司章程第二章第十一条：“经营进出口业务（法律、行政法规、法规、国务院决定禁止的项目除外，限7 制的项目须取得许可后方可经营）；销售化工产品（不含危险化学品）；农业技术服务。（法律、行政法规、法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）”修改为：“经营进出口业务（法律、行政法规、法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；销售化工产品（不含危险化学品）；农药销售；农业技术服务。（法律、行政法规、法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）”四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110112770445006X 否 注册地址 深圳市宝安区西乡街道龙腾社区深圳西乡大道与广深公路交汇处西侧满京华艺峦大厦 3 座 603 是 注册资本（元）10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张燕、赖敦宏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 44,443,333.71 72,223,854.89-38.46%毛利率%22.48%8.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 599,730.01-1,082,449.04 155.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 559,850.58 -1,238,012.36 145.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.90%-8.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.58%-9.93%-基本每股收益 0.06-0.11 154.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例 资产总计 17,740,530.29 28,762,354.75-38.32%负债总计 5,210,692.80 16,832,247.27-69.04%归属于挂牌公司股东的净资产 12,529,837.49 11,930,107.48 5.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.19 5.04%资产负债率%（母公司）10.10%7.33%-资产负债率%（合并）29.37%58.52%-流动比率 3.39 1.71-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,035,056.12-3,354,237.81 9.52%应收账款周转率 2.45 4.54-存货周转率 501.99 481.92-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-38.32%3.35%-营业收入增长率%-38.46%-17.00%-净利润增长率%155.40%-79.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 政府补助 3,336.48 非金融企业资金占用 0.00 投资理财收到的现金 43,580.24 除上述之外的各项营业外收入和支出 0.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 46,916.95 所得税影响数 7,037.52 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 39,879.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、企业目前所处行业 根据中国证券监督管理委员会 2012 年发布的上市公司行业分类指引的规定，公司属于大类“F批发和零售业”中的“F51 批发业”。根据国家统计局 2011 年修订的国民经济行业分类与代码，公司属于“F51 肥料制造”中的“F5166 化肥批发”。2、主营业务 公司立足于化肥行业，依托于原有积淀的技术服务、作物解决方案，利用互联网及新兴多媒体从事化肥的线上线下团购销售业务，目前公司主要做线下的推广销售。公司农作物解决方案主要包含以下三点：一是专注于某种作物，解决该作物生长期全部问题，即作物解决方案；二是专注于某个特定问题，例如水肥一体化、土壤改良等，即专题解决方案；三是实现农产品从种到收全程管理，即全程解决方案。随着产品后续服务内容的不断延伸，公司对目标市场进行充分调查，制定不同产品类型和价格类型。经过多年的积累沉淀，目前公司专注于高经济价值作物的整体解决方案，特别是针对土壤健康与改良 2018年公司自主品牌御黄散取得较好的突破。这样的模式大大提高了化肥的针对性，化肥的施用效果更佳。深圳市丰收农场网络科技有限公司构建精准市场定位的多媒体运营销售平台，利用互联网及新媒体，充分利用自身优质产品、营销研发推广等优势，将为公司搭建一个专注于土壤健康改良领域帮助经销商及零售商提升组织运营管理能力，提升其经营质量，增加同客户的粘性；便于销售理念及方法的统一，提升品牌影响力；帮助直接产品用户提升生产管理能力，及时解决生产问题；通过线上线下交互渗透，形成市场定位明确、产品优质、服务水平优良为我国农业加快推动农业发展质量变革、效率变革、动力变革，全面提升农业质量效益和竞争力的创新公司。3、采购模式 公司现有的供应商都已通过了公司严格的筛选。公司通过询比价的方式，在保证质量的情况下，选择性价比最高的产品。同时公司的技术服务中心会不定期对产品进行抽检，不合格率较高的供应商不予再次采购。在公司现有合作商的基础上，采购部门积极参加行业协会组织的各种交流活动，每年会进行实地的走访和调研，认真考察供应商的实际供应能力和品质控制，对同类供应商进行综合考评，选出同类产品前三名，组建成公司的采购数据库。4、销售模式 目前公司有三种销售模式：11 第一种是由客户提出需求，一般来说，客户的需求分为两种：第一种是客户需要具体的产品，公司的采购组直接进行采购；第二种是客户向公司提供所处地域、作物类型与所处阶段、耕地面积、施肥的工艺与方法等具体情况，公司收集了必要信息，由营销中心和技术服务中心一起出具解决方案。对于方案所需要的产品，采购由采购组负责，在进行充分的询价比价之后，选择性价比最优的产品进行购买。产品质量由供应商负责，技术服务中心会不定期的对产品进行抽检，然后为客户推荐最优的物流方案将产品送到客户手中，销售阶段至此完成。销售阶段后期，技术中心会持续与客户联系，一方面收集客户使用结果作为经验积累，一方面根据用户的反馈实时调整施肥方案。第二种是针对作物特定的情况，依托技术服务团队出具具体的作物解决方案和针对性产品，在线下进行团购会议推介；第三种是公司针对掌握的自有品牌功肥料或供应商肥料特点、针对专项作物或专项问题进行线下团购会议推介。5、盈利模式 公司依托技术服务、作物解决方案及专业的团队、优质的供应商为大中客户提供优质产品，也帮助客户降低成本，通过优化缩短供应链，降低流通环节成本，通过规模团购来确保利润的来源。未来将通过精准的市场定位，充分利用多媒体的运营交互，拓展利润空间。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）（一）经营经营计划计划 公司在 2018 年度实现营业收入 44,443,333.71 元，较 2017 年度 72,223,854.89 元下降 38.46%；2018年度主营业务毛利率 22.28%，较 2017 年度 8.41%上升了 14.07；2018 年度归属于挂牌公司股东净利润为 599,730.01 元，较 2017 年度-1,082,449.04 上升 155.40%，同比获利能力大幅提升，主要系公司精准市场定位、优化产品结构，持续加强土壤健康改良产品“御黄散”的营销推广，增强了公司获利能力，12 另外公司主动收缩产品范围，减少部分低毛利大宗产品的销售，增强运营质量。英联利农于 2018 年 6 月成功办理迁移登记手续，由北京市工商管理局通州分局迁入深圳市市场监督管理局，业务处于逐步开展中。收入主要来源于全资子公司深圳市丰收农场网络科技有限公司，丰收农场在 2018 年度实现营业收入 44,022,658.07 元，净利润为 1,967,222.65 元，公司的获利能力和经营质量大幅提升。随着公司管理基础工作的不断加强，高端专业销售人才及行业高级职业经理人招引配备、原有渠道及技术服务核心能力拓展，重点市场高经济作物区深入合作与推广，互联网平台及多媒体运营的开发与利用，将进一步推动公司未来的发展。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展机遇 2019 年 2 月 18 日农业农村部等七部门联合印发国家质量兴农战略规划（20182022 年）要以推进农业供给侧结构性改革为主线，大力推进农业绿色化、优质化、特色化、品牌化，加快推动农业发展质量变革、效率变革、动力变革，全面提升农业质量效益和竞争力。在我国，酸性土、盐碱土面积已占耕地面积 60%以上，土壤质量严重退化，大量的水分、养份、有机物流失，严重会导致土壤板结，最终土地丧失农业耕种价值。为阻止土壤被破坏，国家“十三五”规划和中央一号文件颁发了关于切实加强农业污染控制，实施农业土壤功能修复等一系列政策要求，并根据农业部印发关于贯彻落实土壤污染防治行动计划的实施意见要求，做好耕地质量提升、修复污染土壤，实现国家粮食安全、农产品安全的战略目标。涉及土壤将康修复与改良的新型肥料将会有巨大的机会。2、市场竞争格局 随着我国供给侧改革的深入，落后产能将进一步淘汰，对应的环保、安监、金融压力将进一步加大，作为成本的转嫁，肥料价格将进一步提升，市场竞争将更为激烈，目前化肥行业进入深度转型期，发展仍不均衡，肥料行业已进入产品、品牌、技术服务和资源整合等综合实力的竞争阶段。在产品竞争方面，着眼于土壤改良、功能改善、减量增效、环境友好等方面需求的新型肥料，将具有开阔的市场前景；在品牌竞争方面，随着消费者对于肥料品牌意识的加强，拥有高知名度的品牌将更容易在竞争中胜出；在技术服务竞争方面，随着农村土地集中化、规模化，个体农户减少、大农场主涌现，农业服务将朝着专业化、一体化、定制化、现代化的趋势发展；资源整合竞争方面，主要通过行业内上下游供应商、经销商、零售店一体化整合开展。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,493,690.29 8.43%4,499,682.14 15.64%-66.80%应收票据与应收账款 11,597,797.08 65.37%21,224,940.71 73.79%-45.36%存货 0.00%0.00%-投资性房地产 0.00%0.00%-长期股权投资 0.00%0.00%-固定资产 41,416.50 0.23%62,250.47 0.22%-33.47%在建工程 0.00%0.00%-短期借款 0.00%0.00%-长期借款 0.00%0.00%-其他流动资产 0.00%0.00%-其他应收款 155,106.00 0.87%372,580.85 1.30%-58.37%预付账款 4,400,899.29 24.81%2,602,900.58 9.05%69.08%递延所得税资产 51,621.13 0.29%0.00%-资产总计 17,740,530.29 100.00%28,762,354.75 100.00%-38.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年末货币资金 1,493,690.29 元较上年末 4,499,682.14 元下降 66.80%，主要原因系偿还应付账款及市场行情需要增加部分预付货款。2、应收账款：2018 年末应收账款余额 11,597,797.08 元较上年末 21,224,940.71 元下降 45.36%，主要原因系公司优化产品结构，减少大宗及赊销业务的比例，提升运营质量导致。3、其他应收款：2018 年末其他应收款 155,106.00 元较上年末 372,580.85 元下降 58.37%，主要系子公司丰收农场更换办公地址，原押金 205,380.00 元收回导致。4、预付账款：2018 年末预付账款 4,400,899.29 元较上年末 2,602,900.58 元增长 69.08%，主要原因系公司业务推进良好增加采购预付款导致。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 44,443,333.71-72,223,854.89-38.46%营业成本 34,450,554.04 77.52%66,146,659.66 91.59%-47.92%毛利率%22.48%-8.41%-管理费用 2,533,028.99 5.70%3,307,385.79 4.58%-23.41%研发费用 38,376.00 0.09%183,692.30 0.25%-79.11%销售费用 6,322,519.42 14.23%2,906,060.28 4.02%117.56%财务费用-37,624.04-0.08%-84,462.40-0.12%55.45%资产减值损失 438,753.39 0.99%854,550.09 1.18%-48.66%其他收益 3,336.48 0.01%2,833.23 0.00%17.76%投资收益 43,580.24 0.10%70,448.40 0.10%-38.14%公允价值变动收益-资产处置收益-12,380.84 0.02%-汇兑收益-营业利润 650,169.82 1.46%-1,081,595.17-1.50%160.11%营业外收入 0.23-营业外支出 0.00-853.87-净利润 599,730.01 1.35%-1,082,449.04-1.50%155.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入同比下降 38.46%，营业成本同比下降 47.92%，主要原因为 2018 年公司持续加强调整产品结构，精确市场定位、加大土壤改良相关肥料产品的销售与推广，减少大宗低附加值产品的销售，使得总体收入及成本有所下降。2、公司管理费用同比下降 23.41%，主要原因为公司费用内控管理加强，其中租赁费用下降 63.73%导致。3、公司研发费用同比下降 79.11%，主要原因为市场逐渐稳定，减少研发投入，增加销售推广导致。4、公司销售费用同比增长 117.56%，主要原因为公司增加销售人员，相关工资薪酬、福利、差旅费和推广费等增加导致。5、公司财务费用同比增长 55.45%，主要原因为本年度利息收入降低导致。6、公司资产减值损失同比下降 48.66%，主要原因为公司应收账款回收所致。15 7、公司投资收益同比下降 38.14%，主要原因为市场行情需要增加预付货款，减少银行理财所致。8、公司营业利润同比增长 160.11%，主要原因为公司持续优化产品结构，产品获利能力增强导致。9、公司净利润同比增长 155.40%，主要原因为公司持续优化产品结构，产品获利能力增强导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 44,443,333.71 70,429,417.93-36.90%其他业务收入 0.00 1,794,436.96-主营业务成本 34,450,554.04 65,650,837.37-47.52%其他业务成本 0.00 495,822.29-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%植物营养类 44,443,333.71 100.00%70,429,417.93 97.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入及主营业务成本：报告期内公司主营业务收入44,443,333.71元较2017年度70,429,417.93元下降36.90%，报告期内公司主营业务成本34,450,554.04元较2017年65,650,837.37元下降47.52%，主要原因为2018年公司持续加强调整产品结构，加大土壤改良相关肥料产品的销售，减少大宗低附加值产品的销售导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度年度销售占比销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安顺垦源农业科技有限公司 5,291,358.89 11.91%否 2 河北萌帮水溶肥料有限公司 4,080,155.17 9.18%否 3 四川大合锦农业科技有限公司 3,862,052.78 8.69%否 4 海南欣康弘农业发展有限公司 3,862,050.91 8.69%否 5 广西香蕉人农业有限公司 3,595,495.59 8.09%否 合计合计 20,691,113.34 46.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 16 1 四川大合锦农业科技有限公司 8,987,919.83 26.09%否 2 海南欣康弘农业发展有限公司 4,785,852.30 13.89%否 3 天脊煤化工集团股份有限公司 3,605,045.05 10.46%否 4 湖北六国化工股份有限公司 3,479,999.99 10.10%否 5 山东海嘉进出口有限公司 3,266,609.03 9.48%否 合计合计 24,125,426.20 70.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,035,056.12-3,354,237.81 9.52%投资活动产生的现金流量净额 29,064.27 145,844.34-80.07%筹资活动产生的现金流量净额 3,408,419.00-3,683,823.00 192.52%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-3,035,056.12 元，2017 年度为-3,354,237.81 元，公司经营活动产生的现金流量净额增加了 319,181.69 元，主要原因为公司加大了人员储备、产品推广力度，随着公司营销策略和产品结构的顺利调整，产品获利能力增强，公司经营活动现金流量逐步趋于正常。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 29,064.27 元，较上年度 145,844.34 元大幅度减少，主要原因为银行理财产品到期收回。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 3,408,419.00 元，2017 年度为-3,683,823.00 元，主要原因为公司 2017 年度承兑汇票保证金于 2018 年到期支付导致。4、报告期内，公司实现净利润与经营活动产生的现金流量净额分别为 489,563.33 元、-3,035,056.12元，差异较大，主要原因为经营性应收应付项目的变动影响，加上资产减值准备与固定折旧等非付现成本以及公司优化产品结构、营销策略影响所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司深圳市丰收农场网络科技有限公司 2018 年度实现营业收入 44,022,658.07 元，净利润为 1,967,222.65 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司利用部分闲置资金购买银行理财产品，截至 2018 年 12 月 31 日共取得理财收入 43,580.24 元，期末理财产品余额为 0 元，用于理财的闲置资金的本金和利息均已收回。17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司响应国家走质量兴农的号召，将质量兴农、绿色兴农、振兴美丽乡村为己任，始终兼顾好经济效益与社会责任的双重使命，努力推进农产品质量提升，强化质量塑造品牌，克服农产品市场信息不对称弊端，促进农业标准化生产。同时公司始终坚持“以人为本”，“健康土壤、体面人生”的理念，将企业发展、社会责任与员工的美好愿望相结合，将人力资源转化为人才资源。公司始终坚持合作共赢的理念，深入大中型基地，联合上下游供应商、经销商进行分工合作，优化资源配置和供应链条，为合作伙伴创造价值。三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年公司持续引入行业内销售精英，优化治理结构，增强团队的创新意识和管理执行能力。同时基于市场变化和公司运营需要重点进行线下业务的推广，持续加大对土壤改良产品的销售和推广，优化公司产品结构，加大新媒体营销力度，为公司未来的发展提供有利保障和新的活力；公司报告期内销售收入 44,443,333.71 元，净利润 599,730.01 元，上年销售收入 72,223,854.89 元，净利润-1,082,449.04元，产品结构优化明显，公司盈利能力快速提升，运营质量显著提高。报告期内公司内部控制体系运行良好、经营管理团队、核心管理人员、业务人员持续得以引入，公司采购、销售、人员、财务等完全独立。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 18 当前我国化肥行业产能结构性过剩，产品同质化严重，并且伴随着农业土地供给侧结构性改革，化肥市场正处在转型期，公司如果不能持续提升专业水平、引进优秀人才、拓展优质客户、扩大业务规模、增强资本实力和抗风险能力、准确把握市场环境变化，将对公司未来的销售和盈利造成一定的不利影响。该风险管理应对机制：任何企业在发展过程中都将面临同业竞争压力，而在互联网时代，这一竞争会变得更加残酷。公司计划通过以下策略来应对：（1）优化产品结构和重点线下推广，依托各地优质经销商，扶植小型零售商，深入各大中型种植基地，打出品牌优势扩大市场份额；加强对土壤改良相关肥料的研究和引入，增强企业获利点和未来发展动力；（2）差异化竞争，将目标客群定位为土地流转集中、产业化运作的种植户，绕开数目众多、区域分散的小农户。既能做到紧跟中央政策导向，围绕土地流转趋势发展，又能减少服务频次，集中资源提高服务水平；（3）充分利用合作供应商优势，整合农机具、水溶肥等先进技术代理商，对种植户、农场主实施一站式的整合服务方案，建立核心竞争力。2、报告期内公司对于前五大客户、供应商集中度风险 报告期内公司对于前五大客户、供应商存在较高的依赖性。公司对前五大客户销售收入占公司全部营业收入的比重为 46.56%；对前五大供应商采购额占公司总采购额的比重为 70.02%；鉴于公司业务开展存在较高的供应商、客户集中度，势必对公司的营业收入和利润将构成重大影响，因此报告期内公司存在对前五大客户有较强依赖风险。同时前五大供应商的生产交付能力等问题短期内会对公司经营产生一定影响。该风险管理应对机制：（1）甄选各领域实力较强、经营稳健、信誉良好的企业进行合作；（2）建立产品质量监督体系，并针对不同厂家组建团队予以对接；（3）扩建团队在全国主要作物产区、拓展优质基地及客户；（4）同供应商及客户进行深度战略性合作。3、管理风险 公司目前管理层人员平均年龄相对年轻，具备较强的活力与创造力，但综合管理经验却面临考验。随着公司持续发展，公司的资产规模逐步扩大，经营活动也更趋复杂，业务模式也随之市场环境而改变，由此对公司的综合管理水平和决策能力也有了更高层次的要求。如果公司不能随着经营规模的扩大相应的提升管理水平，及时吸取更多行业内的人才，可能存在不能实施科学有效的管理决策风险。该风险管19 理应对机制：（1）加强对目前团队管理层的培养，通过多参加培训、学习、加强行业交流，从而提高管理层的学历水平、知识水平；（2）奉行短平快的决策管理，便于对市场的快速把我和快速决策；（3）积极引进行业内优秀人才，提供良好的创业氛围与支持，为人才提供良好的发展平台。4、人才短缺风险 随着公司业务的拓展及市场运营环境的快速变化，传统的线下销售人员不但需要具备扎实的农资销售推广能力，也需要具备一定的农业知识和技术服务能力；公司只有在不断强化引进专业技术人才，推进相关培训体系和技术创新，才能保障企业的持续活力。该风险管理应对机制：（1）建立科学合理的工作绩效考核体系，提供有竞争力的薪酬待遇，并给予高级管理人员及核心技术人员充分的发展空间和提升能力的机会；（2）公司给管理团队及核心技术人员提供专业培训学习机会，提高员工的综合技能；（3）公司将不断完善晋升机制。通过不断培养、提升基层骨干到关键领导岗位，激发员工的积极性；（4）公司将持续加强企业文化建设，创造和谐的工作环境，提升高级管理人员及核心技术人员对企业的认同感与归属感。5、盈利能力风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司经审计后合并报表本年度盈利 599,730.01 元，累计亏损 5,772,024.12元，超过实收股本的三分之一，主要为 2016 年公司采取积极市场开拓政策，大宗低毛利产品销售导致。公司在 2018 年根据市场运营环境，采取适当的运营策略，优化产品结构，严格内控管理，获利能力逐步加强，经营质量增长迅速。该风险管理应对机制：（1）加强自有品牌建设，优化产品结构，加强功能性肥料的专项研究，提高企业核心竞争力，增强获利能力；（2）通过与上下游深度战略合作，新媒体的运营与拓展，深入市场一线，增强服务和产品粘性；（3）持续加强费用管控力度和完善内控制度，提高财务管理水平，降低企业运营成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增