836435_2018_知我科技_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 知我科技 NEEQ:836435 知我天成科技（北京）股份有限公司 Zhiwo Tiancheng Technology(Beijing)Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司近年持续为五台山提供物资资助，2018 年 5 月，公司获得北京真容公益基金会颁发的“爱心企业”证书。2018 年 11 月，公司“知我优选 MINI智能柜”项目参加盟加享中国特许加盟展-南京站，通过展会，首次对公众推出智能柜的加盟项目，取得了初步的宣传成效。公司知我优选新版微店上线，是帮助用户实现自购省钱，分享赚钱的新一代社交电商平台，帮助公司开展新的业务版块，增加公司的营业收入。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、知我科技 指 知我天成科技（北京）股份有限公司 知我优选、知我网站 指 ，公司运营的化妆品电子商务网站 知我有限 指 知我天成科技（北京）有限公司（原名“般若天成（北京）科技有限公司”），本公司前身 卓成宏益 指 北京卓成宏益科技发展有限公司，本公司全资子公司 上海翊宣 指 上海翊宣科技发展有限公司，本公司全资子公司 上海泺滟 指 上海泺滟贸易有限公司，本公司全资子公司 知我美业 指 天津知我美业商贸有限公司，本公司全资子公司 上海溢贡 指 上海溢贡烘焙食品有限公司，本公司全资子公司 杭州苍炎 指 杭州苍炎贸易有限公司，本公司全资子公司 杭州尚之 指 杭州尚之电子商务有限公司，本公司全资子公司 鼎鹿中原 指 北京鼎鹿中原科技有限公司，本公司股东 北京静衡 指 北京静衡投资管理有限公司，本公司股东 嘉兴瑞祺 指 嘉兴瑞祺投资管理合伙企业（有限合伙），本公司股东 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 知我天成科技（北京）股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 注：本年报任何表格中若出现总数与所累数据总和不符，均为四舍五入所致。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏海峥、主管会计工作负责人苏海峥及会计机构负责人（会计主管人员）苏海峥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营性净现金流量为负的风险 报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-535.78 万元，主要系受互联网行业特性及各项投入不断加大的影响。公司于2018 年进行了线下智能柜的调研及投入，针对北京地区进行了部分试运营工作，由于公司未来在技术和产品研发、业务运营及市场拓展等方面的投入仍较大，所以短期内经营活动产生的现金流量净额仍可能为负值。公司每股净资产较低的风险 截至报告期末，公司每股净资产为 0.02 元/股，低于 1 元/股，主要原因系公司目前处于新的业务布局及市场推广阶段,去年虽然实现了扭亏为盈，但是鉴于今年公司新的业务的推广试行，如果未来公司主营业务增长不能达到预期或公司不能有效控制成本及费用，公司仍可能面临每股净资产持续下降的风险。注册地址与办公地址不一致的风险 公司注册地为北京市丰台区顺三条 21 号 1 号楼 301，现经营地为北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林 9 号院华腾世纪公园 A座 5 层，注册地址和实际经营地址不一致。针对上述情况，公司控股股东、实际控制人苏海峥出具承诺函如下：如果公司因注册地址与实际经营地址不一致的问题受到工商管理部门处罚，本人承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失，无需公司承担任何费用。房产租赁的相关风险 知我有限于 2018 年 10 月 8 日与北京中美明星国际影视文化传媒有限公司订立物业租赁合同，租赁位于北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林 9 号院华腾世纪公园 A 座 5 层 507、508 室作6 为公司办公用房。因北京中美影响国际影视文化传媒有限公司与北京华腾八里庄文化创意发展有限公司就华腾世纪总部公园A、B、C 座的所有权及收益权存在纠纷，导致公司所租赁办公地址存在潜在的法律纠纷风险。公司控股股东、实际控制人苏海峥已出具承诺函，承诺公司如因经营场所房屋发生纠纷，导致公司遭受损失或需迁址而发生的额外支出，由苏海峥以个人资产承担。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 知我天成科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Zhiwo Tiancheng Technology(Beijing)Co.,Ltd.(Zhiwo)证券简称 知我科技 证券代码 836435 法定代表人 苏海峥 办公地址 北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林 9 号院华腾世纪公园 A 座 5 层 507-509 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邵明 职务 总经理兼董事会秘书 电话 010-65389618-125 传真 010-65389618-149 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林 9 号院华腾世纪公园 A 座 5层 507-509，100079 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-52 零售业-529 货摊、无店铺及其他零售业-5294 互联网零售 主要产品与服务项目 公司提供高质量和价格实惠的化妆产品的零售及批发以及配套的增值服务，主要产品按种类分为药妆、美妆、香氛及个人护理产品等，按采购渠道分为独家代理产品、分销代理产品和自有品牌产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏海峥 实际控制人及其一致行动人 苏海峥 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106688368099M 否 注册地址 北京市丰台区顺三条 21 号 1 号楼301 否 注册资本（元）3060 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 联系电话 010-85156335 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邹志文、徐佃刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,049,102.30 106,853,314.50-42.87%毛利率%32.02%29.56%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,897,644.05 266,105.17-3,819.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,821,237.52-776,015.34-1,165.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-173.74%2.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-172.40%-7.38%-基本每股收益-0.32 0.01-3,300%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,882,529.20 43,354,585.79 5.83%负债总计 45,134,481.08 32,708,893.62 37.99%归属于挂牌公司股东的净资产 748,048.12 10,645,692.17-92.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.35-92.97%资产负债率%（母公司）74.73%52.46%-资产负债率%（合并）98.37%75.45%-流动比率 98.04%1.30-利息保障倍数-10.91 1.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,357,785.54-4,759,765.80-12.56%应收账款周转率 7.45 6.47-存货周转率 4.20 5.42-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.83%-24.30%-营业收入增长率%-42.87%-25.12%-净利润增长率%-3,819.45%104.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,600,000 30,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-76,406.53 非经常性损益合计非经常性损益合计-76,406.53 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -76,406.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于进口美妆消费领域，是国内知名的美妆品牌线上总代理商，为多家国际知名品牌提供多平台、多渠道、全链路的电子商务一站式服务，致力于打造中国最大的线上美妆商城。目前已建立起以总代和自有品牌运营为主，以一般代理和海外购为辅的品牌经营模式，目前深度合作的品牌有艾禾美、碧缇丝、英莱芬、澳芝曼、纽西之谜、AA 网、卢卡氏等 30 多个品牌。销售渠道覆盖自有电商平台”知我优选商城”、天猫、京东等大型综合电商平台，数百家分销商以及企业客户直采，实现线上渠道全面覆盖。公司的盈利模式主要包括 B2C、B2B 及附加的增值等三种模式。1、B2C 模式 公司的自有品牌，或者取得国际知名品牌方授权后，向品牌方或品牌授权方采购商品，经销买断的方式，通过自有网站平台（知我网、知我优选商城、知我合伙人店铺），或者在天猫、京东等主流电商网站上开设店铺，通过店铺运营或者向平台直接供货的方式，将产品销售给最终消费者。主要盈利来自采购与销售的产品差价。2、B2B 模式 B2B 模式主要包括两种形式，一种是渠道销售，公司取得品牌方的总代理授权及可再分销授权，向其他店铺、经销商或电商平台进行批发、分销等业务，提供正规稳定的货源和有竞争力的供货价格，发展管理自己的授权经销商体系。另一种是企业客户直接购买。包括订制、集采和积分兑换。其中积分兑换服务是指公司直接向企业客户提供整体积分兑换服务方案，包括优质低价的产品推荐、兑换平台搭建、完善的售后和客服，使得用户可以登录指定的平台，使用积分兑换商品，知我负责全国包邮配送及完善售后服务。3、附加的增值业务 公司附加的增值业务有两种方式。一种是品牌的宣传推广服务，在完成一定销售额的基础上按比例返还，作为提升品牌知名度的营销费用。或者根据品牌的实际情况，进行线上新媒体的投放和推广合作，收取服务费用。另一种是为企业客户单独定制开发产品兑换平台，根据开发工作量收取相应的技术服务费或每年收取一定比例的年费。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。且报告期后至披露日的商业模式无重大变化。12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、品牌授权与销售 a)持续优化在售商品的品类结构，合理调配总代品牌、自有品牌与一般代理品牌的配比，随着销量的增加，取得更优势的议价能力，不断提升毛利空间。b)增加优质总代品牌 35 家，提高在供货端的核心竞争力。c)2018 年海外购业务继续开展，与多家海外购供货公司达成合作，从而为用户提供更多优质选择。2、产业链上游 a)加大在产业链上游研发、OEM、ODM 等方面合作，进一步提高品牌的价格优势及渠道竞争力 b)继续开展肌肤测试、肌肤清洁等美肤护肤周边智能硬件方面的合作，女性渴望了解自己的皮肤状况以及她们选用的护肤品是否适合自己，通过自动分析其皮肤状态并推荐相应的化妆品，从而达到实现流量入口的优势。3、渠道推广 a)知我自有平台通过提供优质的产品和完善的服务，在维护老用户的基础上保持低成本推广，利用口碑传播等途径，不断新增用户。b)扩展第三方平台。除了已经在淘宝、天猫、京东等第三方平台上开设的直营店铺和旗舰店，将继续增加合作的第三方平台，同时扩展银行、保险、电信运营商等渠道的合作。c)开展企业直客业务。通过提供优质的美妆、护肤及日化产品，满足企业员工福利与客户答谢等方面的需求。4、新零售模式 a)从经营产品到经营社群的商业模式，传统零售商与消费者是对立博弈的交易关系。而新零售活动13 中的商业关系是以信任为基础的供需一体化的社群关系。通过线上线下的高频互动把那些本来跟企业没有任何关系的用户转化成弱关系用户，把本来是弱关系的用户转化成强关系、强链接的超级用户。通过社群赋能个体，实现自我，最终用户与社群相互赋能，形成良性循环。b)布局渗透线下美妆零售渠道,开展无人零售智能柜业务。通过将线上线下相结合，同时不断完善PC 端及小程序端的配套程序，实现知我优选智能柜更多的可以走进其他城市的目标，在实现品牌推广的同时也能够通过新型的零售模式为公司带来更可观的收益。(二二)行业情况行业情况 从 18 世纪家庭作坊式小范围制作，到如今品牌规模化运营的近 5000 亿美元的全球市场，化妆品已经成为一个品牌驱动型、集团运营为主的全球化产业。随着全球消费者追求美的趋势愈演愈烈，对化妆品的需求在快速增长。其中，中国化妆品市场销售规模已经成为仅次于美国的全球第二大化妆品消费国。化妆品作为一种日用消费品，已经成为中国大众生活中不可或缺的东西。而中国庞大的人口数量与较低的人均化妆品消费金额，为我国化妆品市场提供了巨大的发展潜力。从全球化妆品行业区域分布情况来看，亚太市场是目前全球最大的化妆品消费市场，西欧、北美、拉美地区分列其后，2017 年亚太地区化妆品市场规模达到 798.06 亿欧元，占全球总量的 37%;西欧市场规模为 388.26 亿欧元，占比为 18%;北美市场规模为 539.25 亿欧元，占比为 25%。从产品所占比重来看，护肤品、护发用品和彩妆依然需求最大。2017 年全球护肤品市场规模为 798.1 亿欧元，占化妆品市场总量的 37%;护发用品市场规模为 474.5 亿欧元，占比为 22%;彩妆市场规模为 409.8 亿欧元，占比为 19%;香水市场规模为 258.8 亿欧元，占市场总量的 12%。在人们越来越注重自身形象与颜值的时代，化妆品越来越成为一种刚性需求。作为化妆品新兴市场，中国化妆品消费处于快速增长阶段，2012-2017 年我国化妆品市场复合年均增长率高达 7.7%，明显高于其他化妆品消费大国。在 2013 年，中国超越日本成为世界第二大化妆品消费国，2017 年我国化妆品的市场规模已占到全球市场的 11.5%，仅次于美国的 18.5%。伴随着我国经济的快速和持续增长，我国已成为全球最具潜力的化妆品市场，未来，我国化妆品消费市场将以更快的速度增长。但是，与国外发达国家相比，我国目前化妆品消费水平还相对较低，这也意味着我国化妆品还存在巨大的潜在市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的比比14 比重比重 重重 货币资金 3,013,582.21 6.57%5,155,476.39 11.89%-41.55%应收票据与应收账款 18,953,349.33 41.31%16,392,752.31 37.81%15.62%存货 9,135,458.30 19.91%10,628,162.06 24.51%-14.04%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 749,221.85 1.63%253,799.91 0.59%195.20%在建工程-短期借款 8,551,666.70 18.64%6,450,000.00 14.88%32.58%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年末公司货币资金为 3,013,582.21 元，较 2017 年减少了 2,141,894.18 元，下降了 41.55%，主要是因为公司在 2018 年购置了汽车一辆及多台电脑，同时鉴于市场行情影响，货款回款周期较长，进而导致货币资金较去年下降了一定比例。2、2018 年末公司应收票据与应收账款为 18,953,349.33 元，较 2017 年增加了 2,560,597.02 元，上升了 15.62%，主要是由于 2018 年公司 B2B 的业务有所增长，而 B2B 的应收账款周期约为 2 个月，同时 2018 年受市场行情影响导致回款周期多余 2 个月，因此应收账款较上年度有一定量的增长。3、2018 年末存货为 9,135,458.30 元，较 2017 年减少了 1,492,703.76 元，下降了 14.04%，主要是由于公司在严格进行库存管理，不断改善物流管理方式，进而提升了存货周转率，从而使企业的存货数量降低到一个相对合理的水平。4、2018 年末固定资产为 749,221.85 元，较 2017 年增加了 495,421.94 元，上升了 195.20%，主要是由于公司在 2018 年新购置了一辆汽车。5、2018 年末短期借款为 8,551,666.70 元，较 2017 年增加了 2,101,666.7 元，上升了 32.58%，主要是由于公司在 2018 年因为经营需要通过支付宝发生了更多的短期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 61,049,102.30-106,853,314.50-42.87%营业成本 41,503,594.89 67.78%75,263,154.91 70.44%-44.86%毛利率%32.02%-29.56%-管理费用 5,812,387.64 9.52%6,283,202.82 6.73%-7.49%15 研发费用-906,941.79 0.85%-100.00%销售费用 21,936,552.21 35.93%24,004,627.41 22.47%-8.62%财务费用 893,357.13 1.46%477,472.89 0.45%87.10%资产减值损失 805,873.09 1.32%582,968.90 0.55%38.24%其他收益-1,100,000.00 1.03%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-10,049,476.11-16.46%213,134.14 0.20%-4,815.09%营业外收入 54,287.89 0.09%374.71 0.00%14,387.97%营业外支出 99,800.35 0.16%58,254.20 0.05%71.32%净利润-9,897,644.05-16.21%266,105.17 0.25%-3,819.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年营业收入为 61,049,102.30 元，较 2017 年减少了 45,804,212.20 元，下降了 42.87%,主要是由于 2018 年电商市场行情的影响导致公司整体业务量下降，同时 2018 年公司关闭了 4 家天猫店铺，导致收入整体减少。2、2018 年营业成本为 41,503,594.89 元，较 2017 年减少了 33,759,560.02 元，下降了 44.86%，主要是因为随着公司销售渠道的减少，导致整体的供货需求减少，而且鉴于整体市场环境的影响，公司在 2018 年缩减了研发的相关费用，进而导致公司整体营业成本有所减少。3、2018 年财务费用为 893,357.13 元，较 2017 年增加了 415,884.24 元，增加了 87.10%，主要原因是 2018 年产生的贷款较多，进而用于支付贷款的利息金额较大，所以财务费用较 2017 年有一定量的增长。4、2018 年营业利润为-10,049,476.11 元，较 2017 年减少了 10,262,610.25 元，下降了 4,815.09%，主要是因为 2018 年电商市场行情的影响导致公司整体业务量下降，导致公司营业收入有较大的减少，从而影响到公司的利润。5、2018 年净利润为-9,897,644.05 元，较 2017 年减少了 10,163,749.22 元，下降了 3,819.45%，主要也是因为营业收入减少较多，公司整体营业利润较低，净利润也同样较低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,589,241.53 103,386,642.71-44.30%其他业务收入 3,459,860.77 3,466,671.79-0.20%主营业务成本 41,503,594.89 75,263,154.91-16 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%美妆 31,885,946.13 52.23%44,099,541.19 41.27%香氛 445,658.45 0.73%1,692,983.49 1.58%个人护理用品 17,551,616.91 28.75%31,152,856.65 29.15%礼品 7,857,019.47 12.87%26,441,261.38 24.75%其他业务收入 3,308,861.34 5.42%3,466,671.79 3.24%合计 61,049,102.30 100.00%106,853,314.50 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2018 年美妆类收入为 31,885,946.13 元，较 2017 年减少了 12,213,595.06 元，系公司整体经营效益较差的影响，但是 2018 年美妆类占营业收入的比例较 2017 年上升了 10.96%，主要是因为公司侧重获取在美妆类品牌的代理及渠道开发。2、2018 年香氛类收入为 445,658.45 元，较 2017 年减少了 1,247,325.04 元，下降了 73.68%，主要是因为公司 2018 年减少了香氛类产品的采购，降低了香氛在整体业务的比例。3、2018 年礼品类收入为 7,857,019.47 元，较 2017 年减少了 18,584,241.91 元，下降了 70.29%，主要是因为 2018 年公司减少了参加大客户投标的次数，因而损失了一部分大的投标项目，而礼品为相关投标项目的主要产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 4,173,315.70 6.84%否 2 北京恒天明泽基金销售有限公司 2,747,313.45 4.50%否 3 互诚信息技术（上海）有限公司 2,484,936.23 4.07%否 4 上海九州通国际贸易有限公司 2,403,650.89 3.94%否 5 平安健康互联网股份有限公司 2,365,396.18 3.87%否 合计合计 14,174,612.45 23.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海九州通国际贸易有限公司 16,199,411.20 31.77%否 2 上海均轩贸易有限公司 5,520,328.50 10.83%否 17 3 上海缙嘉国际贸易有限公司 3,206,062.44 6.29%否 4 仪菲（上海）品牌管理有限公司 2,144,656.40 4.21%否 5 广州蔓蒽施贸易有限公司 1,567,692.50 3.07%否 合计合计 28,638,151.04 56.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,357,785.54-4,759,765.80-12.56%投资活动产生的现金流量净额-812,347.47-24,094.65-3,271.48%筹资活动产生的现金流量净额 4,029,450.03 2,293,143.17 75.72%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年投资活动产生的现金流量净额为-812,347.47 元，较 2017 年减少了 788,252.82 元，下降了 3271.48%，主要是因为今年没有产生与投资活动有关的现金流入，同时因购买固定资产产生了较大的与投资活动有关的现金流出。2、2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 4,029,450.03 元，较 2017 年增加了 1,736,306.86 元，上升了 75.72%，主要是因为公司在 2018 年通过借款产生了更多的现金流入。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有七家全资子公司，即卓成宏益、上海翊宣、上海洛滟、知我美业、上海溢贡、杭州苍炎、杭州尚之。（一）卓成宏益 北京卓成宏益科技发展有限公司，成立于 2011 年 10 月 21 日，注册资本 1,266.58 万元，为公司全资控股子公司，注册地址为北京市朝阳区高碑店乡八里庄村陈家林甲 3 号 D 座一层 101 室。主营业务为计算机技术开发；转让自有技术；技术咨询、技术服务；化妆品、箱包、饰品的批发；技术进出口、货物进出口、代理进出口（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，该子公司统计净资产为-7,688,833.17 元，总资产为 41,058,317.46 元，营业收入27,083,527.07 元，净利润-1,577,019.03 元。（二）上海翊宣 上海翊宣科技发展有限公司，成立于 2013 年 7 月 11 日，注册资本 50.0 万元，为公司全资控股子18 公司，注册地址为上海市嘉定区尚学路 225、229 号 3 幢 2415 室。主营业务为从事计算机软硬件、网络系统、生物技术、机电设备、楼宇智能化设备技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、日用百货、服装服饰、化妆品、服装鞋帽、珠宝首饰的销售，企业形象策划，企业营销策划，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，创意服务，从事货物与技术的进出口业务，商务咨询，投资咨询（除金融、证券），投资管理，企业管理咨询。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，该子公司统计净资产为-4,098,682.06元，总资产1,878,028.28 元，营业收入975,124.35元，净利润-1,363,644.01 元。（三）上海洛滟 上海泺滟贸易有限公司，成立于 2016 年 4 月 10 日，注册资本 1000.0 万元，为公司全资控股子公司，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区德堡路 38 号 1 幢 2 层 216-44 室。主营业务为从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，仓储服务（除危险品），计算机、软件及辅助设备、电子产品、针织纺品、服装鞋帽、配饰、箱包、珠宝首饰、母婴用品、家用电器、家具、厨房用品、文化体育用品、工艺品、化妆品、日用百货的销售，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），从事计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，该子公司统计净资产为-253,183.20 元，总资产为 543,295.66 元，营业收入 24,469.19元，净利润-159,490.53 元。（四）知我美业 天津知我美业商贸有限公司，成立于 2016 年 11 月 24 日，注册资本 100.0 万元，为公司全资控股子公司，注册地址为天津市武清区京滨工业园京滨睿城 7 号楼 211 室。主营业务为日用百货、医疗器械、保健用品、化妆品、通讯设备、电子产品、工艺品、服装鞋帽、针纺织品、家用电器、厨房用品、文化用品、体育用品批发兼零售，食品销售（具体项目以视频经营许可证为准），国内货运代理，仓储服务，货物及技术进出口，技术推广服务，公务信息咨询，健康信息咨询，从事广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可发展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为 530,767.93 元，总资产为 178,896.05 元，营业收入 31,270.03元，净利润-40,226.13 元。（五）上海溢贡 上海溢贡烘焙食品有限公司，成立于 2015 年 9 月 2 日，注册资本 100.0 万元，为公司全资控股子19 公司，注册地址为上海市浦东新区航头镇航川路 50、52、56 号 27 幢一层 170 室。主营业务为实用农产品、食品添加剂、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）、日用百货、包装材料、金属制品、针织仿品、服装鞋帽、花卉、化妆品、通讯设备、电子产品、工艺品、家用电器、厨房设备及用品的销售、市场营销策划、仓储服务（除危险化学品）、国内货运代理、健康信息咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询），电子商务（不得从事金额业务），从事计算机的技术开发、技术咨询、从事货物及技术的进出口业务，食品流通，医疗器械经营，各类广告的设计、制作、代理、发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为-95,335.74 元，总资产为 559,116.47 元，营业收入 281,765.66元，净利润-143,048.85 元。（六）杭州苍炎 杭州苍炎贸易有限公司，成立于 2015 年 10 月 28 日，注册资本 100.0 万元，为公司全资控股子公司，注册地址为浙江省杭州市余杭区闲林街道山水居紫薇苑 1-6 号 101 室。主营业务为食品经营；批发、零售：第一、二类医疗器械，化妆品，通讯设备，电子产品（除电子出版物）、工艺品、服装鞋帽、针纺织品、家用电器、厨房用品、文化用品、体育用品、日用百货；服务：商务信息咨询（除证券、期货）、非医疗性健康知识咨询；国内广告设计、制作、代理、发布（除新闻媒体及网络广告）；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）。（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为 864.43 元，总资产为 130,025.79 元，营业收入 106,173.96 元，净利润-4,357.83 元。（七）杭州尚之 杭州尚之电子商务有限公司，成立于 2017 年 7 月 4 日，注册资本 100.0 万元，为公司全资控股子公司，注册地址为浙江省杭州市余杭区塘栖镇美丽致大厦 5 幢 1313 室。主营业务为：网上批发、零售兼批发、零售：针纺织品，服装，鞋帽，箱包，日用百货，家纺用品，文具用品，体育用品，化妆品（除分装），家用电器，厨房用具，卫生洁具，工艺美术品，电子产品，通讯设备（除国家专控），珠宝首饰；食品销售；技术开发、技术服务、技术咨询；网络信息技术、电子商务技术；服务：商务信息咨询（除商品中介），企业管理咨询，市场营销策划；货物及技术进出口（国家法律、行政法规规定禁止经营项目除外，法律、行政法规规定限制经营的项目取得许可证方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为-63,127.98 元，总资产为 434,526.85 元，营业收入 288,286.9820 元，净利润-43,221.98 元。报告期内，公司新增杭州尚之一家子公司，公司注册资金壹佰万元整，认缴。该家公司是通过股权转让的形式收购的，同时也取得了该公司名下的一家店铺，以用于天猫店铺的业务发展，按照公司章程规定，已经董事长审批通过。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变