836537_2018_正润创服_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 1 2018 年度报告 正润创服 NEEQ:836537 湖南正润创业服务股份有限公司 Hunan Zhengrun entrepreneurship service Co.,Ltd 湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月 27 日，正润创服深化服务职能，组织 27 家长株潭企业赴永顺县考察，激发产业扶贫新动能。5-7 月，正润创服承办第三届“中国创翼”湖南赛区的十多场赛事，开启新的服务模式和经济增长点。3 月 20 日，湖南省委常委、宣传部长蔡振红率队到正润创服旗下的昭山国际创意港进行项目产业调研，对昭山国际创意港为中小微企业提供的优质服务表示极大的认可。9 月，农业农村部、湘潭市、济南历下区携手永顺县政府打造“永顺产业孵化园”，落户正润创服运营的孵化园。12 月，湘乡、临澧科技企业孵化器成功通过省级科技企业孵化器复审。2018 年正润创服旗下昭山国际创意港获省市两级“众创空间”、天易众创获“市级众创空间”、迁安众创获“市级众创空间”、湘乡基地复审通过省级“众创空间”等资质荣誉 6 项。湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 正润创服、公司、本公司 指 湖南正润创业服务股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、财富证券 指 财富证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 湖南融邦律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 湖南正润创业服务股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南正润创业服务股份有限公司董事会 监事会 指 湖南正润创业服务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 经最近一次股东大会审议通过的湖南正润创业服务股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告末期 指 2018 年 12 月 31 日 湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭志林、主管会计工作负责人刘其虎及会计机构负责人（会计主管人员）刘其虎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 随着国家政策的鼓励，未来公司所处行业内的企业将会越来越多，竞争激烈，一些较早进入该行业的公司已经形成了品牌知名度，增强了其竞争地位。同时传统租赁服务内容同质化现象严重，因此服务质量高、资本实力强、服务多样化的企业更容易获得客户的信赖。如果公司不能进一步扩大规模提升品牌影响力，提升管理水平，公司业务及盈利能力将受到一定程度的影响。资产负债率较高、有息负债规模大的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司负债总额 6888.49 万元,资产负债率达61.7%,其中有息负债4,460.00万元,占负债总额的64.75%。公司资产负债率处于较高水平,且负债中有息负债规模较大,公司面临较高的偿债压力和利息支出负担,对公司的财务状况和盈利能力造成了一定的不良影响 部分生产经营所必需的资产所有权受到限制的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司资产中有账面价值合计为62,452,523.77 元的不动产用于公司银行贷款抵押,其所有权受到限制;该部分资产占公司资产总额的比例达 55.94%。公司所有权受到限制的资产占比较高,且为公司生产经营所必需的房产及土地。若公司不能及时偿还银行贷款,银行对抵押资产采取强制措施,则会影响公司正常生产经营。人才储备不足的风险 公司主营业务份为两个部分：一是为中小企业创业基地的建湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 6 设、管理与运营,主要包括创业培训及咨询服务、投融资服务、标准厂房和公寓楼、办公室租赁服务；二是为县域政府提供产业服务。同时，公司建立了运营中心、发展中心财务管理部、人力行政中心等部门,在职员工共 62 人,可以满足公司目前的经营管理需要。但根据公司业务发展规划,公司将在完善与提升现有创业管理服务的基础上,加大力度拓展投融资服务及信息平台服务两大板块,服务对象也将突破基地内的中小微企业的范围。公司现有专业人员数量以及专业水平还不能充分满足公司中长期发展规划的需要,因此存在一定的人才储备不足风险。客户集中度较高的风险 公司报告期内前五名客户收入占当期收入的比重为 43.93%,公司的客户相对集中。但公司目前不存在向单个客户的销售比例超过销售收入总额的 30%的情形,不存在对前五大客户的重大依赖。但如果未来公司与主要客户的合作关系发生变化仍有可能对运营服务产生一定的影响。公司主业盈利能力弱，利润对政府补助依赖程度较高的风险 报告期内,公司营业收入为 15326616.74 元,营业利润为-5457902.74 元；计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 金 额 为4,912,571.07 元。公司主营业务盈利能力弱,而由于政府补助存在的偶然性和不确定性,容易导致公司未来业绩出现重大波动。本期重大风险是否发生重大变化：否。湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南正润创业服务股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Zhengrun entrepreneurship service Co.,Ltd 证券简称 正润创服 证券代码 836537 法定代表人 彭志林 办公地址 湖南湘乡经济开发区振湘路 009 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭志林 职务 董事长 电话 0731-56222081 传真 0731-56222081 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省湘潭市湘乡市经开区振湘路 009 号正志大厦 8F,411400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 16 日 挂牌时间 2016 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-其他商务服务业-其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 中小企业创业经营场所租赁及服务,区域产业创新服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 彭志林 实际控制人及其一致行动人 彭志林、彭伏华、彭祝英 湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430300694030094N 否 注册地址 湖南湘乡经济开发区振湘路 009号 否 注册资本（元）5100.00 万人民币 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉区中路二段 80 号顺天国际财富中心 26F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘曙萍、谭耀馀 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,326,616.74 8,128,984.79 88.54%毛利率%32.62%26.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,130,038.53-2,499,294.34-105.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,923,698.28-6,900,310.30-34.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.27%-5.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.61%-13.99%-基本每股收益-0.10-0.05 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 111,646,377.32 111,708,561.44-0.06%负债总计 68,884,944.75 63,349,788.45 8.74%归属于挂牌公司股东的净资产 42,708,642.40 48,081,155.67-11.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.84 0.94-10.64%资产负债率%（母公司）61.06%56.49%-资产负债率%（合并）61.70%56.71%-流动比率 42.78%32.92%-利息保障倍数-0.43 0.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,345,309.90 11,948,252.67 应收账款周转率 4.28 4.42-存货周转率 6,518.94 11,314.14-湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.06%-2.86%-营业收入增长率%88.54%100.75%-净利润增长率%-102.85%-42.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,000,000.00 51,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-67,702.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,912,571.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,484.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,927,353.06 所得税影响数 1,133,693.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,793,659.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,297,025.17-应收账款 2,297,025.17-应收票据 0-其他应付款 4,666,440.87-应付利息 227,500.00-其他应付款 4,438,940.87-湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专注于县域创新创业服务领域的一家专业机构，是国家小型微型企业创新创业示范基地、湖南省科技企业孵化器、湖南省创业孵化基地，湘潭市众创空间和湘潭市企业孵化器，长期为中小微企业创业创新提供集成化和系统化服务，公司通过自主拓展、政府推介和委托第三方机构等多种形式开拓业务，建立了“连锁基地+运营平台+专业服务”的商业模式，实现公司业务收益最大化。公司主要业务为中小企业提供创新创业服务和区域产业创新服务。创新创业服务：公司主要服务对象是中小微企业（含还乡创业人员和团队），通过自身建设的厂房以及政府提供的免费物理空间，为有需要的企业提供高标准的研发、生产、经营场地和优越的办公条件，搭建众创空间或创业基地等平台，利用自身优势资源为企业提供优质的管理、技术、交流信息、政策、法律、投融资对接和管理、以及创业培训和创业辅导等服务。区域产业创新服务：主要服务对象为县域政府，为那些具有一定产业资源优势和经济转型升级需求的县域政府提供产业规划、园区规划、产业对接、项目招商、投融资服务、园区运营等服务。已与省内外六个县域开展了合作和推广，全面投入运营的基地已达八个，产生了一定的影响。公司通过自主招商、政府推介和委托第三方机构等多种招商形式拓展招商渠道，通过对县域园区内的存量办公用房和标准厂房进行整合，按规划建设好孵化厂房和水、电、气、路、通讯、环保及办公、会议、生活等基础设施，为客户提供良好的创业硬件保障和增值配套服务，获取主营收益。公司的收入来源包括四个部分：1）线下基地运营收益（孵化服务、房屋租赁，物业管理、商务收入、政府购买服务收入和政府专项补助收入等）；2）线上服务收入（技术支持、创业辅导、专项培训、财税咨询、品牌设计等）；3）活动服务收入（政府活动收入等）；4）投融资服务收入（投融资对接、成果转化、天使投资、产业基金等）。报告期内，公司的商业模式较上期没有发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续实施“100+中国众创 5 年行动计划”战略计划，推进基地拓展，主营业务实湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 13 现了增长的发展态势。报告期内，公司实现营业收入 15,326,616.74 元，比去年同期增长 88.54%，主要原因 2017 新增的子公司，2018 年实现了正常运营，政府购买服务收入增加了；营业成本 10,327,764.89 元，比去年同期增长 73.63%，主要原因新增的子公司在 2018 年度正常运营发生的营业成本与上年相比多3,255,039.39 元；同时公司新增活动部、市场部也增加了一定人力成本和差旅费。截止报告期末，公司总资产为 111,646,377.32 元，较期初下降了 0.06%；公司总负债为 68,884,944.75 元，较期初增长了 8.74%；公司资产负债率为 61.70%。公司偿还债务压力增强，主要因为随着业务拓展，公司 2018 年度的管理费用及营业成本较上年大幅提高，新增部分银行借款。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,345,309.90 元，比去年同期下降 72.00%，2018 年公司“收到其他与经营活动有关的现金”的往来款相比去年减少 600 多万元，而新增基地的广告费、装修费、办公费等经营性费支出增加 200 多万元。针对下一年的经营计划，一方面，公司将继续拓展业务，扩大区域布局，力争签约更多的基地，且将基地围绕创业服务、产业服务、文化创意、科技成果转化以及县域转型等新兴产业方向进行定位和发展；另一方面，公司将借力资本的力量，依托自身优势，积极拓展市场，开拓新的服务内容，完善服务流程，强化核心竞争力，把握市场发展机遇，促进公司不断发展，实现服务基地和服务能力双发展，实现“全国最大县域创新创业服务平台和区域产业创新服务平台”战略。(二二)行业情况行业情况 在党中央、国务院的高度重视和大力支持创新创业的背景下，我国创新创业生态环境更为完善，带动创新创业愈加活跃、规模不断增大，效率显著提高。目前，各类众创空间和创业服务机构正朝着差异化、专业化、品牌化的趋势迭代发展。全国有超过 400 家由投资机构建立的“投资+孵化”类型众创空间；还有以各类创业咖啡、创业茶馆等为代表的各类主题式开放众创空间，有效降低了大众创业的门槛；采用共享经济理念发展的联合办公形式众创空间，帮助大众创业者在创业过程中共享信息、知识、技能、想法和拓宽社交圈子；服务创客的众创空间，聚集大量有共同爱好的创业者和创新者；由大企业、高校科研院所建立的专业化众创空间促进了大中小企业融通发展；另外还有将创业培训、创业投资等专业服务与互联网平台相结合的平台型众创空间，这些众创空间各具特色，发展势头十分迅猛。从行业生命周期看，我国的创新创业服务行业已进入成长期的阶段，各类创业服务机构不断涌现，并从不同角度出发，衍生出多种创业服务商业模式，使创业服务不断向垂直细分领域延展，一定程度上加剧了创业服务行业的竞争程度。整体而言，创业服务行业市场化程度较高，行业内竞争较为激烈。因此，如何形成自己的核心竞争力，解决创业企业的痛点、难点，更好的满足创业企业的刚性需求，快速抢占市场，是当前的主要任务。所以，公司 2018 年积极改善现有基地的物理空间条件，建立与专业机构的合作，招聘核心团队人员，加强团队素质和技能培训，在市场调研、企业调查等方面投入了大量的人力和资金，力求打造自己的核心团队，进一步创新，完善商业模式，为公司形成连锁化基地运营和完成“100+中国众创”的发展目标打下了坚实的基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 14 比重比重 比重比重 货币资金 1,975,169.71 1.77%2,158,869.10 1.93%-8.51%应收票据与应收账款 4,971,190.52 4.45%2,297,025.17 2.06%116.42%预付账款 151,580.75 0.14%87,810.53 0.08%72.62%其他应收款 6,563,118.89 5.88%5,799,702.44 5.19%13.16%存货 2,117.10 0.00%1,051.44 0.00%101.35%可供出售金融资产 7,800,000 6.99%7,800,000 6.98%0.00%投资性房地产 79,218,730.00 70.96%81,574,599.24 73.02%-2.89%长期股权投资 47,886.23 0.04%100%固定资产 2,107,154.32 1.89%2,487,805.15 2.23%-15.30%在建工程 无形资产 6,301,996.01 5.64%6,419,989.12 5.75%-1.84%长期待摊费用 2,170,109.23 1.94%2,865,134.71 2.56%-24.26%递延所得税资产 337,324.56 0.30%116,574.54 0.10%189.36%应付票据及应付账款 1,385,743.35 1.24%983,868.00 0.88%40.85%预收账款 509,117.95 0.46%1,375,162.99 1.23%-62.98%应付职工薪酬 1,150,325.13 1.03%52,690.48 0.05%2,083.17%应交税费 359,867.86 0.32%346,255.29 0.31%3.93%其他应付款 8,731,609.36 7.82%4,666,440.87 4.18%87.11%一年内到期的非流动负债 19,800,000 17.73%19,000,000 17.01%4.21%短期借款 5,000,000.00 4.48%-100%长期借款 24,800,000.00 22.21%19,800,000.00 17.72%25.25%递延收益 12,148,281.1 10.88%12,125,370.82 10.85%0.19%资产合计 111,646,377.32 111,708,561.44 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 15,326,616.74-8,128,984.79-88.54%营业成本 10,327,764.89 67.42%5,948,068.62 73.17%73.72%毛利率%32.62%-26.83%-管理费用 10,240,581.23 66.78%6,041,204.44 74.32%69.42%湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 15 研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 0 0%242,988.80 2.99%-100%财务费用 3,621,023.34 23.63%4,198,350.27 51.65%-13.75%资产减值损失 1,349,216.62 8.80%304,301.48 3.74%343.38%其他收益 4,912,571.07 32.05%507,714.390 6.25%867.59%投资收益 547,886.23 3.57%800,000.00 9.84%-31.51%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-67,702.48-0.44%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-5,457,902.74-37.57%-7,911,072.57-103.57%31.61%营业外收入 84,598.54 2.51%5,365,058.25 72.24%-93.45%营业外支出 2,114.07 0.01%4,551.39 0.06%-53.55%净利润-5,267,340.42-34.37%-2,596,677.02-31.94%-102.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入比上年同期增加 7,197,631.95 元，增加比例为 88.54%，主要原因是2017 年陆续新增的子公司在 2018 年度内进入正常运营，实现主营业务收入 10，453，675.69 元。2、报告期内，公司营业成本比上年同期增加 4,379,696.27 元，增加比例为 73.72%；主要原因为2017 年新增的子公司在 2018 年度正常运营发生的营业成本与上年相比多 3,255,039.39 元；同时公司新增活动部、市场部也增加了一定人力成本和差旅费。3、报告期内，公司管理费用比上年同期增加 4,199,376.79.79 元，增加比例为 69.42%，主要原因为 2017 年新增的公司在 2018 年度正常运营发生的营业成本与上年相比多 1,443,596.93 元；同时公司活动部产生的活动费用、市场拓展费用等 2,423,450.33 元。4、其他收益、营业外收入：2018 年度政府补贴收入全部在“其他收益”科目中而核算；而 2017年度的政府补贴收入全部在“营业外收入”科目中核算。5、报告期内，营业利润增加比例为 31.61%，主要原因 2018 年的政府补助收入有大部分计入了其他收益，增加了营业额，故营业利润增加。6、报告期内，净利润减少比例为 102.85%，主要原因是 2018 年的管理费用和营业成本增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,314,405.67 8,128,984.79 88.39%其他业务收入 12,211.07 0-主营业务成本 10,323,391.50 5,948,068.62 73.56%其他业务成本 4,373.39 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 16 例例%租赁收入 3,546,800.38 23.14%1,380,130.33 16.98%服务收入 11,767,605.29 76.78%6,748,854.46 83.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、租赁收入：2017 年年度客户租用公司厂房、办公室、门面合同总金额分为“租赁费、服务费”两项；2018 年将“租赁费、服务费”两项合并为“租赁费”一项。2、服务收入：2018 年所属子公司进入正常运营，实现政府购买服务收入 770.43 万元，较去年有了大幅提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湘潭昭山示范区管理委员会 1,980,000.00 12.92%否 2 永顺县人民政府 1,747,572.82 11.40%否 3 湘潭天易示范区管理委员会 1,036,000.00 6.76%否 4 临澧经济开发区管理委员会 1,000,000.00 6.52%否 5 迁安市人民政府 970,873.79 6.33%否 合计合计 6,734,446.61 43.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 迁安市创客广场管理服务有限公司 215,399.12 10.88%否 2 湖南民心消防工程有限公司 186,800.00 9.43%否 3 湖南正志建筑工程有限公司 150,000.00 7.58%是 4 大信会计师事务所（特殊普通合伙）130,000.00 6.57%否 5 财富证券有限责任公司 120,000.00 6.06%否 合计合计 802,199.12 40.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,345,309.90 11,948,252.67-72%投资活动产生的现金流量净额-584,197.48-493,733.22 18.32%筹资活动产生的现金流量净额 -2,944,811.81 -9,892,344.00 70.23%现金流量分析现金流量分析：湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 17 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 860.29 万元，主要原因是上年收到经开区给公司贴息款 500 万元，2018 年没有此项往来；而基地的广告费、装修费、办公费等经营性费现金支出新增了 200 多万元。2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 694.75 万元，主要是 2018 年偿还债务支付的现金是2400 万元，较上年 3060 万元，减少了 606 万元。3、报告期内，经营活动现金流量净额远大于净利润的原因主要系母公司本期收到正志商贸往来拆借款 480 万元，而往来款不影响利润。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有七家全资子公司、两家参股子公司，基本情况如下：1.古丈和润产业服务有限公司，注册资本 300 万，2018 年营业收入 0 万元，净利润-36.67 万元；2.湖南晴岚创业服务有限公司，注册资本 200 万元。该公司取得营业收入 230.24 万元，净利润27.61 万元；3.永顺兴润产业服务有限公司，注册资本 200 万元。2018 年营业收入 180.11 万元，净利润 5.28万元；4.临澧新迈产业服务有限公司，注册资本 200 万元。该公司取得营业收入 100.12 万元，净利润-30.73 万元；5.湖南知创科技服务有限公司，注册资本 500 万元，正润创服认缴 300 万元，占公司股比为 60%。该子公司主要业务为科技信息咨询服务；科技中介服务；科技企业技术扶持服务；为创业企业提供创业管理服务业务等。该子公司为公司的专业服务机构。为广大的中小企业提供专业服务。2018 年营业收入 259.83 万元，净利润 37.89 万元；6.湘潭知易创业服务有限公司，注册资本 100 万元。2018 年营业收入 139.12 万元，净利润 41.10万元；7.迁安正润科技孵化器有限公司,注册资本 200 万元。2018 年营业收入 116.38 万元，净利润 17.97万元；8.湘乡力合中小企业服务有限公司，注册资本 200 万元。2018 年营业收入 19.57 万元，净利润-67.51 万元；9.湖南小梦马文化传媒有限公司，注册资本 200 万元。于 2018 年 11 月 21 日注册成立，经营范围为文化交流活动的组织和策划。考虑到与公司主营业务关联不密切，已于 2019 年 2 月 25 日进行了股权全部转让。小梦马公司的短期持有，没有列入公司的合并报表。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司未发生委托理财及衍生品投资业务。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更内容和原因 湖南正润创业服务股份有限公司 【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 证券代码：836537 证券简称：正润创服 主办券商：财富证券 18 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 4,971,190.52 元 2,297,025.17 元 应 收 账 款：2,297,025.17 元 2.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 8,731,609.36 元 4,666,440.87 元 应 付 利 息：227,500.00 元 其 他 应 付 款：4,438,940.87 元 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司诚信经营，照章纳税，积极吸纳就业和保证员工的合法权益，尽到一个企业对社会的责任。1.员工薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资及年终奖，公司实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方法规及规范性文件，公司与员工签定劳动合同书，公司按照国家有关法律法规和地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗等社会保险和住房公积金。另外，为了更好的给予员工保障，公司为每位员工提供节日福利、定期旅游等企业福利政策。2、招聘及培训计划 公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划及优秀人才培育计划，加强对全体员工的培训。目前公司招聘主要以网络招聘渠道为主，现场招聘为辅。同时，为了更好地引进相应人才、有针对性地培养适合公司的人员，公司同样鼓励员工内部推荐及参与各大高校的校园招聘会。新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训、公司文化培训；在职员工进行业务及管理技能培训；公司定期对不同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训计划，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利