837119_2018_聚丰堂_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 聚丰堂 NEEQ:837119 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司 TangShanJuFengTang Pharmaceutical chain co.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、聚丰堂 指 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 券商/国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 股份公司总经理、董事会秘书、财务总监 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 康诚生物 指 唐山市康诚生物科技有限公司 东进医药 指 唐山市康诚生物科技有限公司东进医药分公司 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙艺、主管会计工作负责人郑丽凤及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业政策风险 公司主营属医药产品,容易受到国家以及地方有关政策的影响,特别是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响,医疗、医保、药品供应三大体制的改革将在深层次上改变医药流通领域的格局,引发医药市场的分化与重组。公司的经营受到行业政策和地方监管法律法规的影响,如果行业政策和地方监管法律法规发生较大变化,公司经营业绩将受到影响。2、盈利能力较弱的风险 公司目前业务辐射范围主要在唐山市及周边县区,没有形成大规模的销售渠道网络,与医药流通行业其他公司相比,公司截止2018 年末已有 12 家零售连锁门店,但经营规模偏小,盈利能力仍然偏弱。报告期公司净利润为-2,540,762.63 元，如若公司不能有效拓展新的网络布局,开发新的战略业务,实现营业收入的增长,并控制各项费用的发生,公司盈利能力较弱的情况将不能得到有效改善,公司将会面临经营风险。3、零售连锁门店管理风险 公司主要通过线下的零售连锁门店,随着公司经营网点的不断增加、经营规模的扩大,公司经营管理的复杂程度和管理难度将会逐步提高,资产、人员、业务等方面的专业化的趋势也日益明显,这将对公司的采购供应、销售服务、物流配送、人员管理、资金管理等部门在管理模式与能力等方面提出更高的要求。为应对管理风险,公司采用先进的信息技术手段控制连锁门店的各个业务环节,防范风险的产生。但在实际经营过程中由于管理不善等各种原因仍存在连锁门店被处罚的可能性,公司存在因违规经5 营受到行政处罚而导致生产经营遭受损失的管理风险。4、医疗风险 由于存在着医学认知局限、患者个体差异、执业药师素质等诸多因素的影响,药品销售门店不可避免的存在风险,风险主要来自销售人员在销售过程中的疏忽或者素质原因造成医疗过失,以及并非诊疗行为本身存在过失,而是由于不可抗、不可预测原因造成的药品使用者不适或者不良反应。公司可能会遭受赔偿风险,甚至会受到法律及相关行业惩处,多年建立的品牌信誉会受到负面影响,给公司经营带来不利。5、实际控制人不当控制的风险 孙艺持有公司 93%的股份,为公司实际控制人。虽然公司已经并将继续在制度安排方面防范控股股东、实际控制人操控公司现象的发生,但即使如此,也不能完全排除控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行影响,控股股东、实际控制人有可能会损害公司及公司中小股东的利益。6、租赁物业的风险 目前公司下属门店经营场所均系租赁取得,有利于公司将更多的资金用于购置药品和引进优秀人才。如果上述租赁物业到期后不能及时续组,而公司又不能及时寻找到其他物业,则公司经营将受到不利影响。7、门店扩张风险 公司货币资金将主要用于开设门店以及补充流动资金需求,为扩大规模,公司将会面临大规模扩张门店,管理力度难以有效跟进造成管理缺失、遗漏给公司带来潜在损失等风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司 英文名称及缩写 TangShanJuFengTang Pharmaceutical chain co.,LTD 证券简称 聚丰堂 证券代码 837119 法定代表人 孙艺 办公地址 唐山市高新区庆南道 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭晓岩 职务 董事会秘书 电话 0315-3852336 传真 0315-3852336 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省唐山市高新技术开发区庆南道 8 号,063000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 26 日 挂牌时间 2016 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业F51 批发业F515 医药及医疗器械批发 主要产品与服务项目 药品、医疗器械和保健食品的代理分销和零售 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙艺 实际控制人及其一致行动人 孙艺 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130200589680888X 否 7 注册地址 高新区庆南道 8 号 否 注册资本（元）20,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街 129 号金隅大厦 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张聪聪、刘东建 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 261,046,664.69 344,231,701.85-24.17%毛利率%6.27%5.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,540,762.63-648,513.43-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,546,892.05-733,291.80-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.71%-2.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.71%-3.15%-基本每股收益-0.1270-0.0324-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 159,565,678.89 190,567,323.00-16.27%负债总计 139,141,958.38 167,602,839.86-16.98%归属于挂牌公司股东的净资产 20,423,720.51 22,964,483.14-11.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.15-11.30%资产负债率%（母公司）15.25%13.94%-资产负债率%（合并）87.20%87.95%-流动比率 1.11 1.10-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,367,925.86 4,403,251.10-应收账款周转率 2.90 4.39-存货周转率 7.11 10.67-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.27%15.98%-营业收入增长率%-24.17%14.14%-净利润增长率%-291.78%-134.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益 5,410.66 2越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6非货币性资产交换损益 7委托他人投资或管理资产的损益 8因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9债务重组损益 10与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 11单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 12对外委托贷款取得的损益 13根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 14受托经营取得的托管费收入 10 15除上述各项之外的其他营业外收入和支出 718.76 16其他符合非经常性损益定义的损益项目 17少数股东权益影响额 18所得税影响额 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,129.42 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,129.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 74,933,213.73 应收票据及应收账款 74,933,213.73 应付票据 53,833,374.10 应付账款 80,127,835.15 应付票据及应付账款 133,961,209.25 注：本公司根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15 号）对 2017 年财务报表受重要影响的报表项目和金额调整，如上表所示。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 自 2017 年 9 月聚丰堂重组康诚生物后，因主营业务发生变化，带来的行业发生变化，商业模式也随之发生变化。康诚生物公司业务属于医药及医疗器械批发行业，立足于医药流通行业，凭借完备的业务资质以及行业领先的信息化及物流技术进行药品和医疗器械的批发销售，主要客户包括医药商业机构、医院、药店、诊所和卫生院等。公司商业模式为：公司商业模式为：（1）区域代理业务模式；签约生产厂家区域一级代理商，分销给二级批发商、零售商及医疗机构。（2）商业调拨业务模式：从批发企业调进所需药品，配送给终端客户；将公司商品调拨给其他批发商，从中赚取差价。（3）基药配送业务模式：签约生产厂家基药配送商，负责配送生产厂家基药，赚取配送点。（4）专营商模式：与大型制药集团签约区域专营商，以专营商的权限与生产厂商指定终端签约区域专营商的模式。（5）电子商务模式：与北京融贯电子商务有限公司运营的第三方药品交易服务平台（我的医药网）签约会员，进行线上与会员客户进行交易的模式。（6）连锁零售模式：重组后依托于康诚生物优质的货品资源，面向终端个体消费者进行的连锁零售模式。2018 年度未发生商业模式变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 261,046,664.69 元，比上年同期降低了 24.17%，实现净利润-2,540,762.63 元，比上年同期降低了 291.78%；截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 159,565,678.89元，同比降低 16.27%，净资产 20,423,720.51 元，同比降低 11.06%。2、业务发展情况 2017 年 9 月公司实现对同一控制下唐山市康诚生物科技有限公司的收购，拓宽了公司的销售渠道，12 有效提升了公司的药品批发销售规模，从而为公司未来业务进一步的深化发展奠定基础。报告期内公司进一步对零售门店强化内部管理，同时进一步提高服务综合性，增强了整体服务水平，从而为广大消费者提供更加完善的医疗服务。报告期内，无对企业经营有重大影响的事项。(二二)行业情况行业情况 我国医药商业企业数量众多，市场集中度低，近年来一些有实力的大型企业通过联合、并购、重组进入医药行业，一些境外资本也由于我国医药行业中潜在的商机，开始注资国内医药商业企业。多方抢占医药商业市场，将进一步加剧整个医药市场的竞争，从而增加了医药商业企业的经营成本，从而降低整个行业的盈利水平。经济增长及老龄化对医药需求增加推动医药流通行业总体规模扩大，过去几年，我国医药流通行业获得长足发展，在总量和结构两个方面都取得瞩目成就，但人均数据仍在低位徘徊。随着国民经济的发展、国民收入水平的提高、人们对医疗保健的逐步重视，我国医药流通行业的市场规模将进一步扩大，预计在今后几年，我国药品需求量将以 15-20%的速度发展。此外，人口数量的增长、人口老龄化的到来，均将促进医药流通行业的发展。老年人是药品消费的主要人群，如此庞大的老年人口数量将增加对药品的刚性需求。2017 年-2019 年公司将在大力拓展销售渠道的同时尽可能多的取得医药生产企业的专营协议，以增加规模效应带来的收入增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 34,077,403.62 21.36%32,326,899.73 16.96%5.42%应收票据与应收账款 74,933,213.73 46.96%101,698,601.67 53.37%-26.32%存货 39,400,286.29 24.69%29,398,368.26 15.43%34.02%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,566,719.65 2.24%4,532,434.08 2.38%-21.31%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 5,847,635.94 3.66%20,799,648.35 10.91%-71.89%其他应收款 380,757.53 0.24%813,913.21 0.43%-53.22%其他流动资产 68,973.75 0.04%无形资产 635,114.56 0.40%504,448.84 0.26%25.90%长期待摊费用 75,944.18 0.05%273,519.75 0.14%-72.23%递延所得税资产 579,629.64 0.36%219,489.11 0.12%164.08%13 应付票据及应付账款 133,961,209.25 83.95%128,340,974.75 67.35%4.38%预收款项 1,528,593.08 0.96%12,333,673.36 6.47%-87.61%应付职工薪酬 274,419.54 0.17%670,970.00 0.35%-59.10%应交税费 1,317,723.11 0.83%1,664,349.01 0.87%-20.83%其他应付款 2,060,013.40 1.29%24,592,872.74 12.91%-91.62%资产总计 159,565,678.89 190,567,323.00 -16.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期预付账款 5,847,635.94 元，与上年同期 20,799,648.35 元，同比降低 71.89%，系采购付款模式发生了改变，减少了预付款项所致。本期其他应收款 380,757.53 元，与上年同期 813,913.21 元，同比降低 53.22%，系本期收回了保证金所致。本期存货 39,400,286.29 元，与上年同期 29,398,368.26 元，同比增加 34.02%，系本期受到销售市场的影响，销售规模缩减所致。本期长期待摊费用 75,944.18 元，与上年同期 273,519.75 元，同比减少 72.23%，系本期长期待摊费用当期摊销所致。本期预收账款 1,528,593.08 元，与上年同期 12,333,673.36 元，同比降低 87.61%，系销售付款模式发生了改变，减少了预收款项所致。本期应付职工薪酬 274,419.54 元，与上面同期 670,970 元，同比降低 59.10%，系本期子公司唐山市康诚生物科技有限公司东进医药分公司 2018 年 12 月计提的工资 312,048.63 已经发放。本期其他应付款 2,060,013.40 元，与上年同期 24,592,872.74 元，同比降低 91.62%，系本期子公司唐山市康诚生物有限公司与唐山市康诚生物科技有限公司东进医药分公司往来款增多合并报表时抵消所致。本期递延所得税资产579,629.64元与去年同期219,489.11元相比增长了164.08%,系本年资产减值损失计提金额较多造成。其他资产负债项目无较之于上期未发生较大变化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 261,046,664.69-344,231,701.85-24.17%营业成本 244,689,013.19 93.73%325,840,082.80 94.66%-24.91%毛利率%6.27%-5.34%-管理费用 7,811,941.14 2.99%7,991,823.74 2.32%-2.25%研发费用-税金及附加 450,662.96 0.17%512,288.75 0.15%-12.03%销售费用 9,375,231.43 3.59%9,447,943.81 2.74%-0.77%财务费用-224,450.06-0.09%-355,048.32-0.10%-资产减值损失 1,440,562.10 0.55%276,727.01 0.08%420.57%14 其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 5,410.66 0.00%3,539.29 0.00%52.87%汇兑收益-营业利润-2,490,885.41-0.95%521,423.35 0.15%-577.71%营业外收入 2,257.46 0.00%9,445.27 0.00%-76.10%营业外支出 1,538.70 0.00%178,796.37 0.05%-99.14%净利润-2,540,762.63-0.97%-648,513.43-0.19%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业外支出减少 177,257.67 元，主要是去年同期子公司唐山市康诚生物科技有限公司经营的中药饮片抽检不合格被药监局罚款支出 177,257.67 元所致，本年度子公司已针对问题药品形成原因进行责任分析，并强化公司质量管控，以防微杜渐。报告期内，净利润降低 1,892,249.20 元，主要原因是：随着药品零售市场竞争加剧，给药品销售规模带来负面影响，公司虽根据药品市场需求适当调整产品结构，适度提高了高毛利药品销售比重，但是由于药品销售竞争加大和经营成本的提高，致使本期聚丰堂零售连锁经营亏损 2,215,782.72 元。本期资产减值损失 1,440,562.10 元，与上年同期 276,727.01 元，同比增加 420.57%，系对超过 2 年账期的应收账款计提坏账损失所致。虽然本期聚丰堂零售连锁经营发生亏损，但公司通过实现对同一控制下唐山市康诚生物科技有限公司的收购，拓宽了公司的销售渠道，有效提升了公司的药品批发销售规模。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 259,074,224.41 342,562,809.83-24.37%其他业务收入 1,972,440.28 1,668,892.02 18.19%主营业务成本 244,564,813.19 325,840,082.80-24.94%其他业务成本 124,200.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西药 248,014,310.50 95.01%330,118,668.22 95.90%草药 5,067,651.38 1.94%6,254,206.94 1.82%其他 5,992,262.53 2.30%6,189,934.67 1.80%合计 259,074,224.41 99.24%342,562,809.83 99.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成较为稳定，较之于上期未发生较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北唐人医药股份有限公司 9,828,110.96 3.77%否 2 唐山德生堂医药连锁有限公司 8,650,533.44 3.31%否 3 唐山市本元医药连锁有限公司 6,911,766.96 2.65%否 4 河北冀唐医药有限公司 6,794,310.04 2.60%否 5 唐山祝君康大药房连锁有限公司 6,537,316.57 2.50%否 合计合计 38,722,037.97 14.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国药乐仁堂唐山医药有限公司 32,605,196.85 13.33%否 2 石约集团河北中诚医药有限公司 17,196,266.60 7.03%否 3 河北福瑞得药业有限公司 10,581,878.92 4.32%否 4 广东润生药业有限公司 10,322,528.67 4.22%否 5 浙江英诺珐医药有限公司 7,665,321.15 3.13%否 合计合计 78,371,192.19 32.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,367,925.86 4,403,251.10-投资活动产生的现金流量净额-501,510.04-13,477,865.74-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-2,367,925.86 元，较上年变动幅度较大，主要原因是：随着 2018 年以来销售市场竞争的加剧，为开阔市场渠道，公司给予客户一定的合理信用期限。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-501,510.04 元，较上年变动幅度较大，系上年同期取得子公司支付现金 1,100 万元，以及上期购置固定资产、无形资产支付现金 252.21 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司具有一家全资子公司，具体情况如下：公司名称：唐山市康诚生物科技有限公司 16 成立日期：2013 年 12 月 4 日 注册资本：1000 万元 住所：唐山市高新区庆南道 8 号 经营范围：生物技术推广服务（国家限制或禁止项目除外）；会务服务；展览展示服务；室内清洁服务；汽车装具；针纺织品、服装、鞋帽、日用品、五金、交电、化工产品（不含农药、化肥、农用薄膜及化学危险品）、建材（石灰、木材除外）、电器机械及器材、黑色金属材料、橡胶制品批发；以下项目限分支经营：中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、中药饮片批发；第二类精神药品制剂批发；增加定点经营资质：蛋白同化制剂、肽类激素、麻醉药品、第一类精神药品批发；广告设计、制作、发布、代理；医药信息咨询（前置审批项目除外）；货物仓储（国家限制或禁止的项目除外）；保健食品批发；批发预包装食品；6804 眼科手术器械；6815 注射穿刺器械；6821 医用电子仪器设备；6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备；6823 医用超声仪器及有关设备；6824 医用激光仪器设备；6825 医用高频仪器设备；6826 物理治疗及康复设备；6828 医用磁共振；6830 医用 X 射线设备；6832 医用高能射线设备；6833 医用核素设备；6840 临床检验分析仪器；6845 体外循环及血液处理设备；6846 植入材料和人工器官；6854 手术室、急救室、诊疗室设备及器具；6858 医用冷疗、低温、冷藏设备及器具；6863 口腔科材料；6864 医用卫生材料及辅料；6865 医用缝合材料及粘合剂；6866 医用高分子材料及制品；6870 软件；6877 介入器材、一次性使用无菌注射器、一次性使用输液器、二类医疗器械；普通货运；化妆品批发；体外诊断试剂（器械）；药品类易制毒化学品单方制剂（限分公司经营）；体外诊断试剂；技术服务；消杀用品批发；自有设备租赁；一类医疗器械批发、零售*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）股东构成：唐山市聚丰堂医药连锁股份有限公司，出资额 1000 万元，持股 100%。截至 2017 年 9 月 13 日，康诚生物已全部登记在公司名下，聚丰堂已持有康诚生物 100%股权，康诚生物已成为聚丰堂的全资子公司。报告期内，唐山市康诚生物科技有限公司实现主营业务收入 254,246,400.08 元，净利润-421,841.27 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年颁布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读，本公司已按照上述通知编制 2018 年度财务报表，比较财务报表已相应调整。对比较资产负债表的影响列示如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目 应收账款 74,933,213.73 应收票据及应收账款 74,933,213.73 将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目 应付票据 53,833,374.10 应付账款 80,127,835.15 应付票据及应付账款 133,961,209.25 17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 医药销售行业本身就肩负着一定的社会责任，方便百姓购药，想百姓之想，供百姓之所需，公司不定期举办爱心公益活动，积极投身社会公益事业，免费举办健康讲座和会员体检。同时在公司不断发展的过程中，也为社会创造了更多的就业机会，使有能力的人进入企业实现价值，缓解一定的社会就业压力。未来，公司仍会继续努力，用更多的实际行动体现企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司营业收入 261,046,664.69 元，净资产 20,423,720.51 元，连续三个会计年度的净利润分别为666,669.86 元、-648,513.43 元、-2,540,762.63 元，不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经营情况正常，拥有良好的持续经营能力。报告期内未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策风险 公司主营属医药产品,容易受到国家以及地方有关政策的影响,特别是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响,医疗、医保、药品供应三大体制的改革将在深层次上改变医药流通领域的格局,引发医药市场的分化与重组。公司的经营受到行业政策和地方监管法律法规的影响,如果行业政策和地方监管法律法规发生较大变化,公司经营业绩将受到影响。应对措施:深入研究行业政策动向、严把质量关、探索新模式,提升企业在多变的环境中的竞争力。2、盈利能力较弱的风险 公司目前业务辐射范围主要在唐山市及周边县区,没有形成大规模的销售渠道网络,与医药流通行业其他公司相比,公司仅有 13 家零售连锁门店,经营规模偏小,盈利能力仍然偏弱。如若公司不能有效拓展新的网络布局,开发新的战略业务,实现营业收入的增长,并控制各项费用的发生,公司盈利能力较弱的情况将不能得到有效改善,公司将会面临经营风险。应对措施:企业对内积极整改降低企业经营成本、对外寻求新的战略布局增加门店数量、探索“互联网+医药”的新销售模式。3、零售连锁门店管理风险 公司主要通过线下的 13 家零售连锁门店,随着公司经营网点的不断增加、经营规模的扩大,公司经营管理的复杂程度和管理难度将会逐步提高,资产、人员、业务等方面的专业化的趋势也日益明显,这将18 对公司的采购供应、销售服务、物流配送、人员管理、资金管理等部门在管理模式与能力等方面提出更高的要求。为应对管理风险,公司采用先进的信息技术手段控制连锁门店的各个业务环节,防范风险的产生。但在实际经营过程中由于管理不善等各种原因仍存在连锁门店被处罚的可能性,公司存在因违规经营受到行政处罚而导致生产经营遭受损失的管理风险。应对措施:采用先进的信息技术管理系统把控经营中的各个环节、增加对管理人才的吸收和培养以壮大管理团队。公司严格执行药品经营质量管理规范标准,严把药品质量关。并对员工加强药品知识专业培训,加强对员工的监督与管理。4、医疗风险 由于存在着医学认知局限、患者个体差异、执业药师素质等诸多因素的影响,药品销售门店不可避免的存在风险,风险主要来自销售人员在销售过程中的疏忽或者素质原因造成医疗过失,以及并非诊疗行为本身存在过失,而是由于不可抗、不可预测原因造成的药品使用者不适或者不良反应。公司可能会遭受赔偿风险,甚至会受到法律及相关行业惩处,多年建立的品牌信誉会受到负面影响,给公司经营带来不利。应对措施:企业建立完善的培训体系增强员工专业素质、对执业药师进行科学的管理、注重对药学相关专业高端人才队伍的建设。加强执业药师继续教育,根据实际情况灵活多样,采取参加远程教育、短期培训、学术会议、业余学习等多种形式。5、实际控制人不当控制的风险 孙艺持有公司 93%的股份,为公司实际控制人。虽然公司已经并将继续在制度安排方面防范控股股东、实际控制人操控公司现象的发生,但即使如此,也不能完全排除控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行影响,控股股东、实际控制人有可能会损害公司及公司中小股东的利益。应对措施:公司在 公司章程 中制定了保护中小股东利益的条款;制定了三会议事规则,制定了 对外投资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等内部控制制度。公司未来可通过引入独立董事等方式,从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡,以防范控股股东、实际控制人侵害公司及其他股东利益。6、租赁物业的风险 目前公司下属门店经营场所均系租赁取得,有利于公司将更多的资金用于购置药品和引进优秀人才。如果上述租赁物业到期后不能及时续组,而公司又不能及时寻找到其他物业,则公司经营将受到不利影响。应对措施:公司为完善门店租赁管理,委派专人提前与即将到期的租赁方业主取得联系,及时沟通续租事宜,2018 年到期的租赁场所均已及时续租,为门店正常运营提供了保障。7、门店扩张风险 公司货币资金将主要用于开设门店以及补充流动资金需求,为扩大规模,公司将会面临大规模扩张门店,管理力度难以有效跟进造成管理缺失、遗漏给公司带来潜在损失等风险。应对措施:公司将进一步完善绩效管理制度,利用多种渠道引进优质人才,在门店开设之际投入人力资源,加大管理力度。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否