836448_2018_民和生物_2018年年度报告_2019-02-25.pdf

1 2018 年度报告 民和生物 NEEQ:836448 山东民和生物科技股份有限公司（Shandong Minhe Biological Technology Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、农业部关于 2016-2017 年度神农中华农业科技奖的表彰决定公布，公司参与完成的“规模化沼气工程沼渣沼液高值利用关键技术及设备研发与应用”获“神农中华农业科技奖科研成果”二等奖。2、山东省质量强省及品牌战略推进工作领导小组办公室公告了 2017 年度山东名牌产品、2017 年度山东省服务名牌。民和生物“新壮态”品牌成功入围 2017 年度山东名牌产品行列。3、2018 年 3 月 7-9 日公司参加了在上海新国际博览中心 N1-N5 及 W5 馆举办的第十九届中国国际农用化学品及植保展览会、第十九届中国国际农化装备及植保器械展览会及第九届中国国际新型肥料展览会。通过此次展会，新壮态将继续拓宽市场渠道，提升品牌知名度，努力打造高端生物有机肥料的知名品牌。4、蓬莱市经济和信息化局审核公布了蓬莱市工业“双 10 企业”名单，公司入选蓬莱市“双 10 企业”高成长性企业名单。5、“十二五”国家科技支撑计划项目于 2014 年 9 月启动，历时 3 年，“生物燃气热电联供技术集成研究与模式示范”课题最终于 2017 年 12 月通过财务验收、技术任务验收，整体项目于 2018 年 3 月14 日通过国家科技部项目验收。6、2018 年 5 月，公司自主研发的“一种沼液浓缩液及工程化制备方法”发明专利，凭借优越的创造性、新颖性、实用性，获烟台市人民政府授予的烟台市专利奖。7、农用沼液国家标准编制任务立项至今，经过全国范围监测及多次意见征集、专家论证、草案修订，于 2018 年 5 月 25 日在蓬莱成功召开标准审定会，会议由公司承办。审定会邀请了 11 位评审专家，及中国标准化研究院、农业农村部生态总站、重庆农技推广总站等 7 家单位 11 位标准主要起草人，董事长孙宪法、总工程师董泰丽作为标准主要起草人出席。8、2018 年 6 月，公司“规模化沼气工程沼液浓缩技术研究与产品应用项目”荣获烟台市科技进步二等奖。9、2018 年 6 月，公司参与完成的“规模化沼气工程沼渣沼液高值利用关键技术及设备研发与应用”获得教育部科学技术进步二等奖。10、2018 年 7 月，“新壮态”有机肥获得由法国国际生态认证中心颁布的美国 NOP 和欧盟 EC 有机农业投入物评审证书。这标志着公司有机肥继通过中国有机农业投入物认证之后，再次成功获得进军国际市场的“绿色通行证”。11、山东省发展和改革委员会依据山东省工程实验室管理办法有关规定，经相关评审论证，认定公司为山东省畜禽养殖废弃物资源化利用工程研究中心。12、2018 年 11 月 22 日，为期两天的第三十四届中国植保信息交流暨农药械交易会如期在成都拉开序幕。公司继于 19 日成功举办首届新型有机水溶性肥料生产工艺与产品应用高峰论坛后，又携公司新壮态系列生态肥参加了第三十四届全国植保会。13、2018 年 12 月 29 日，首批新壮态沼液浓缩产品装进集装箱发往青岛港，掀开了公司助力台湾农业发展的崭新一页。此次新壮态产品销往台湾对公司具有重要的意义，也是沼液浓缩产品服务未来有机农业的一次新的尝试。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 23 3 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 25 5 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 26 6 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 28 8 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 32 2 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 民和生物、公司、本公司、股份公司 指 山东民和生物科技股份有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、RMB 指 人民币元 有机肥、有机肥料 指 天然有机质经微生物分解或发酵而成的一类肥料 叶面肥 指 在作物生长期间施于作物叶面的肥料 冲施肥 指 用于根系施肥的肥料 沼气 指 有机物在厌氧条件下经微生物分解发酵而生成的一种可燃性混合气体 民和股份 指 山东民和牧业股份有限公司，公司控股股东 民和食品 指 蓬莱民和食品有限公司，公司股东 青岛民和 指 青岛民和生物科技有限公司，子公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙宪法、主管会计工作负责人王平及会计机构负责人（会计主管人员）崔华平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 供应商及客户依赖的风险 公司利用鸡粪和污水的发酵产生沼气的过程是厌氧过程，要求鸡粪不能被充分氧化。公司的控股股东山东民和牧业股份有限公司肉用种鸡饲养采用笼养技术，减少粪便污染的机会，同时便于收集未被充分氧化的鸡粪，杂质少，产气量更高；山东民和牧业股份有限公司自己生产饲养鸡的饲料，因此，能控制鸡粪发酵后的有效成分，进而控制有机肥料产品的质量。由于公司与控股股东存在较强的业务协同效应，导致公司原材料来源单一，而目前公司并无可靠的可大量供应鸡粪和污水的替代或备选供应商。供应商过度集中导致公司面临供应商依赖的风险，如果未来控股股东无法持续稳定地供应充足的鸡粪和污水，公司对外采购难以保证时间、数量和质量，将影响公司的运营生产。此外，公司目前有机固态肥和有机水溶肥均无稳定客户，沼气发电业务的唯一客户为国网山东省电力公司烟台供电公司。尽管由于发电行业特殊性，该客户较为稳定，但公司如不能及时开拓其他稳定客户，将面临单一客户依赖风险。盈利能力提升缓慢及市场风险 公司目前大力推广的有机水溶肥产品市场虽然已在广东、广西、海南、云南、湖北、山东等十几个省市和地区开展实验示范并建立销售网络，但渠道尚未建立完善，销售渠道网络还不成熟，水溶肥产品的市场知名度不高，而无论是6 销售渠道网络的完善还是水溶肥品牌的打造均需投入大量的资源和时间，导致公司无法在短期内扩大水溶肥产品的市场份额。短期内公司存在盈利能力提升缓慢和市场风险。安全生产风险 尽管沼气发电业务不需要取得安全生产许可证，但在生产过程中，动物代谢物、污水等发酵后产生的沼气假如处置不当，或因不可抗力而导致有害气体泄露，可能发生火灾、爆炸、人体中毒等安全事故。未弥补的亏损超过实收股本总额的风险 截止2018年12月31日，公司合并报表未分配利润累积金额-150,594,774.49元，盈余公积768,891.96元，公司实收股本100,000,000元，未弥补的亏损超过实收股本总额。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东民和生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Minhe Biological Technology Co.,Ltd.证券简称 民和生物 证券代码 836448 法定代表人 孙宪法 办公地址 山东省蓬莱市司家庄村西 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘美 职务 信息披露负责人 电话 0535-5637723 传真 0535-5637525 电子邮箱 公司网址 http:/www.minhe- 联系地址及邮政编码 山东省蓬莱市司家庄村西 265600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 6 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2625（制造业-化学原料和化学制品制造业-肥料制造-有机肥料及微生物肥料制造）主要产品与服务项目 沼气发电和生物天然气提纯、有机固态肥、有机水溶肥的生产与销售等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 山东民和牧业股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 孙希民 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600692018630D 否 8 注册地址 山东省蓬莱市司家庄村西 否 注册资本（元）100,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵恒勤、李俊霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 47,272,677.27 35,966,509.24 31.44%毛利率%10.93%9.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-27,835,091.99-35,726,407.32 22.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-35,335,010.77-36,571,727.42 3.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.90%-44.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-45.57%-45.74%-基本每股收益-0.28-0.36 22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 285,025,118.96 337,350,684.35-15.51%负债总计 221,399,148.25 245,889,621.65-9.96%归属于挂牌公司股东的净资产 63,625,970.71 91,461,062.70-30.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 0.91-29.67%资产负债率%（母公司）69.62%67.25%-资产负债率%（合并）77.68%72.89%-流动比率 0.20 0.45-利息保障倍数-3.88-6.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,543,811.98-10,130,303.54 243.57%应收账款周转率 4.90 2.99-存货周转率 3.62 2.29-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-15.51%7.78%-营业收入增长率%31.44%21.10%-净利润增长率%22.09%-9.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 288,466.02 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,668,650.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-457,198.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,499,918.78 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 7,499,918.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情会计差错更正等追溯调整或重述情况况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事沼气发电和生物天然气提纯、有机固态肥、有机水溶肥的生产与销售等业务。公司以粪污为主要原料开发出一整套最佳的粪污处理技术和循环利用技术：粪污经过厌氧发酵，产生的沼气进行发电和生物天然气的提纯；产生的沼渣与鸡粪、花生皮等混合发酵成有机固态肥；产生的沼液则经多级纳米膜过滤浓缩成有机水溶肥，形成从“生态健康养殖安全绿色食品资源高效利用有机果蔬种植”完善的生态农业循环产业链。公司沼气发电项目的规模在目前全国禽畜粪便沼气发电工程中排名前列，环境效益和经济效益显著。公司沼液浓缩项目实现了世界首创，年可产有机水溶肥 1 万吨。公司凭借“鸡粪发酵沼气发电沼气提纯生物天然气有机水溶肥生产有机固态肥生产有机种植农业”等领域丰富的运营经验，已走在行业的前沿，树立起行业的标杆。报告期内，公司一直以控股股东民和股份丰富的鸡粪、污水等上游产业链废弃物资源为依托，专注于生物质能的深度挖掘和利用，主营业务没有发生变化。公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情经营情况回顾况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 47,272,677.27 元，较上年同期增加 11,306,168.03 元，增加比例31.44%；营业利润-27,377,893.95 元，较上年同期增加 8,346,939.64 元，增加比例 23.36%；归属于母公司股东的净利润为-27,835,091.99 元，较上年同期增加 7,891,315.33 元，增加比例 22.09%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本 100,000,000.00 元，总资产 285,025,118.96 元，总资产增长率为-15.51%，归属母公司净资产为 63,625,970.71 元，净资产增长率为-30.43%。报告期，公司加强营销团队建设与培训，报告期经过多层次和领域培训，团队综合素质得到大幅度提升，销售心态和销售技能改变巨大，战斗力不断增强。由于加强了营销工作，肥料销售业务明显增长；公司生物燃气项目正式运营，产品质量达到相关标准，开始产生收益；增容发电机组，发电量明显提高。报告期，公司一方面继续加强自主研发创新，累计申请各级科研项目 7 个，已立项 3 个；申请科技奖励 4 个，获批 4 个。其中“规模化沼气工程沼液浓缩技术研究与产品应用”项目获烟台市科技进12 步二等奖，项目由公司独立申报，其核心专利由公司自主申请授权；申请各级资质平台 2 个；一方面进一步加强产学研合作，与烟台农科院合作试验(21 项)。与植保所主要进行了新壮态产品应用 15 项研究：在农药增效(减药)减肥方面、在对药害恢复能力方面、抗寒方面、苹果新转绿方面及产量、品质、果实保鲜等方面的效果和机理等以及苹果示范方面进行了试验，试验大部分已结束。与蔬菜所进行了 6 大项研究：新壮态对黄瓜主要病害的药效及防病机理研究、对番茄主要病害的药效及防病机理研究等，目前抗寒试验已完成试验报告，减药、根结线虫试验试验报告整理中，减肥试验进行中。与鲁东大学进行了新壮态在食用菌培养基培养料(工厂化生产)上的应用研究，根据完成试验结果：培养基与培养料上试验效果出现较大差异，需进一步多次试验，目前进行培养料上的栽培试验。与中国农大陈清老师讨论合作开发新产品的模式及合作内容。报告期，公司自主申请发明专利 1 项一种以热定产的沼气工程余热综合利用系统及利用方法、实用新型专利 1 项一种沼气工程余热综合利用系统、与烟台农科院合作申请发明专利 2 项。通过烟台科技局中报的沼液浓缩专利荣获烟台专利三等奖，该奖励是公司首次在专利方向的奖励，这是对公司申请发明专利技术水平的重要肯定，后续将继续加强发明专利的申请，公司在挖掘专利的创新方面迈出了巨大的一步同时也达到了一个新的阶段。(二二)行业情况行业情况 我国沼气行业正处于成长阶段初期。实现工业化沼气的生产原料主要来自于四个方面：工业有机废水、市政污水的污泥、生活垃圾填埋场的垃圾填埋和畜禽养殖场粪污。上述四类沼气发电市场开发在我国均处于起步初期，市场空间仍较大。具体来看，工业废水类项目由于规模小或运营主体多为原有业主等原因，专业运营市场空间较小；市政污水沼气多用于污水处理厂自用电补给或动力补给，多以原有业主投资运营，大规模运营市场空间不大，未来市场多集中于设备领域。垃圾填埋气领域则相对项目规模较大、且国内已有一定规模的运营商出现，运营市场值得期待。畜禽养殖场粪污同样由于国内大型畜禽养殖场于近年方逐渐发展起来，项目规模大多较小，但随着畜禽养殖场规模化发展趋势的演进，基于畜禽粪污处理的沼气发电项目规模将迅速增长。我国有机肥料施用量也远低于发达国家，相对于美国、日本、英国等发达国家的 50%有机肥料使用比例，我国目前有机肥料使用比例不到 10%。另外，我国有机肥料行业存在管理不规范，没有统一的生产检验标准，生产企业规模小，消费者认知不到位等问题。根据目前有机肥料行业的发展特点和市场趋势来分析，可以看出我国有机肥料行业刚刚迈入成长期。在我国向农业强国迈进的大背景下，有机肥料行业发展具有十分广阔的前景。公司即是以母公司种鸡和商品鸡养殖产生粪污为原料从事沼气发电和生物天然气提纯、有机固态肥、有机水溶肥的生产与销售等业务，多年的技术积累和实践使其能够及时有效的处理养殖畜禽粪污，全面推进畜禽养殖废弃物资源化利用，加快构建种养结合、农牧循环的可持续发展新格局，为全面建成小康社会提供有力支撑。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负资产负债结构分析债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,910,758.83 5.23%34,715,960.13 10.29%-57.05%应收票据与应2,930,223.03 1.03%16,377,450.41 4.85%-82.11%13 收账款 存货 8,817,802.05 3.09%14,419,452.80 4.27%-38.85%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 239,171,571.55 83.91%237,536,100.01 70.41%0.69%在建工程 41,555.85 0.01%20,356,473.80 6.01%-99.80%短期借款 长期借款 14,700,000.00 5.16%15,000,000.00 4.45%-2.00%资产总计 285,025,118.96-337,350,684.35-15.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金 2018 年 12 月 31 日期末数为 14,910,758.83 元，比期初数减少了 57.05%，其主要原因是：公司专项款-沼气提纯压缩基建项目结算及秸杆项目款退回所致。（2）应收票据与应收账款 2018 年 12 月 31 日期末数为 2,930,223.03 元，比期初数减少了 82.11%，其主要原因是：公司本期收回发电项目前期国家补贴款所致。（3）存货 2018 年 12 月 31 日期末数为 8,817,802.05 元，比期初数减少了 38.85%，其主要原因是：公司本期库存商品产量提高致在产品减少。（4）在建工程 2018 年 12 月 31 日期末数为 41,555.85 元，比期初数减少了 99.80%，其主要原因是：在建发电增容项目竣工投入生产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 47,272,677.27-35,966,509.24-31.44%营业成本 42,106,877.75 89.07%32,695,944.94 90.91%28.78%毛利率%10.93%-9.09%-管理费用 10,970,821.58 23.21%14,547,501.60 40.45%-24.59%研发费用 2,776,940.10 5.87%4,215,548.69 11.72%-34.13%销售费用 21,770,165.33 46.05%15,617,801.84 43.42%39.39%财务费用 5,450,277.68 11.53%4,579,855.44 12.73%19.01%资产减值损失-692,774.05-1.47%467,610.74 1.30%-248.15%其他收益 7,669,434.94 16.22%849,585.06 2.36%802.73%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 288,466.02 0.61%0 0%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-27,377,893.95-57.91%-35,724,833.59-99.33%23.36%营业外收入 13,927.69 0.03%19,948.11 0.06%-30.18%营业外支出 471,125.73 1.00%21,521.84 0.06%2,089.06%14 净利润-27,835,091.99-58.88%-35,726,407.32-99.33%22.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入 2018 年发生数为 47,272,677.27 元，比上期数增加了 31.44%，其主要原因是：公司增容机组投产致发电量提高，有机肥料及生物燃气销售量均大幅增长。（2）销售费用 2018 年发生数为 21,770,165.33 元，比上期数增加了 39.39%，其主要原因是：肥料销量增长致运费、差旅费增加及推广广告宣传费增加。（3）研发费用 2018 年发生数为 2,776,940.10 元，比上期数减少了 34.13%，其主要原因是：公司委托外部开发研究实验费用减少。（4）资产减值损失 2018 年发生数为-692,774.05 元，比上期数减少了 248.15%，其主要原因是：公司本期收回发电项目前期国家补贴款致坏帐准备减少所致。（5）其他收益 2018 年发生数为 7,669,434.94 元，比上期数增加了 802.73%，其主要原因是：国家科技支撑计划课题通过验收摊销收益，取得有机肥替代化肥示范县项目补助。（6）资产处置收益 2018 年发生数为 288,466.02 元，比上期数增加了 100.00%，其主要原因是：公司处置车辆取得收益。（7）营业外支出 2018 年发生数为 471,125.73 元，比上期数增加了 2089.06%，其主要原因是：公司固定资产报废增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,265,609.48 35,965,719.12 31.42%其他业务收入 7,067.79 790.12 794.52%主营业务成本 42,104,745.29 32,695,066.10 28.78%其他业务成本 2,132.46 878.84 142.64%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%发电 15,281,083.37 32.33%13,058,923.29 36.31%生物有机肥 26,705,553.18 56.49%20,598,638.76 57.27%生物燃气 5,278,972.93 11.17%2,308,157.07 6.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，公司发电业务变化不大；报告期，公司生物有机肥收入同比增长 29.65%，主要原因是报告期有机肥料推广效果显现，产品得到市场认可，产销量有所提高；报告期，公司生物燃气收入同比增长 128.71%，主要原因是报告期受益国内市场天然气需求量增长，客户逐渐开发，生物燃气销售量明显提高。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 国网山东省电力公司烟台供电公司 15,281,083.37 32.33%否 2 中海日升天然气有限公司 4,242,240.66 8.97%否 3 韦克恩 1,507,312.00 3.19%否 4 黄利娟 1,176,695.00 2.49%否 5 蓬莱市索普燃气有限公司 965,189.77 2.04%否 合计合计 23,172,520.80 49.02%-主要客户占比分析：公司发电项目与国家电网签订购售电结算协议,国网山东省电力公司烟台供电公司是电费结算的唯一客户,而公司其他项目客户较为分散，因此电费客户唯一且占比大。公司前 5 大客户仅国网山东省电力公司烟台供电公司欠款，其余客户均不欠款。应收款占比分析：电费组成中国家补贴资金需依据“可再生能源电价附加补助资金管理办法”申报审批。公司报告期新增发电增容项目，截止报告期末财政部尚未通知申报新增发电项目的可再生能源电价附加资金补助，且原发电项目的电费款及补助资金支付具有滞后性；公司其他项目基本采用预收款销售模式。因此，期末电费应收款较大且占比大。电网应收款帐龄在一年内，电费均能按照购售电协议正常结算，不存在实质性风险。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东民和牧业股份有限公司 5,915,957.50 35.38%是 2 南京灿友嘉环境科技有限公司 1,227,960.56 7.34%否 3 崔培温 1,397.30 0.01%否 4 李雪琴 1,315.80 0.01%否 5 恩威泰克环能（北京）科技有限公司 7,281.99 0.04%否 合计合计 7,153,913.15 42.78%-山东民和牧业股份有限公司系公司控股股东，上述关联交易已经履行了审批程序。主要供应商占比分析：公司的经营项目全部围绕母公司-山东民和牧业股份有限公司的鸡粪资源开展，鸡粪是公司整个产业的主要原材料。因此，山东民和牧业股份有限公司的采购额较大且占比大。应付款占比分析：因公司固定资产投资大，经营资金紧张，资金主要来源于母公司的拆借资金，且母公司为公司原材料主要供应商，一直未支付母公司的应付款项。因此，报告期末母公司的应付款项较大、占比高。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,543,811.98-10,130,303.54 243.57%投资活动产生的现金流量净额-24,004,723.94-14,301,144.97-67.85%筹资活动产生的现金流量净额-10,344,289.34 28,925,095.85-135.76%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额比上期数增加了 243.57%，其主要原因是：公司增容机组投16 产致发电量提高，有机肥料及生物燃气销售量均大幅增长。收回发电项目前期国家补贴款；（2）投资活动产生的现金流量净额比上期数减少了 67.85%，其主要原因是：沼气提纯压缩基建项目款结算，预付生态循环农业项目设备款致投资活动现金支出增加；（3）筹资活动产生的现金流量净额比上期数减少了 135.76%，其主要原因是：公司本期无新增银行贷款项，本期拆借母公司款项减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2015 年设立子公司青岛民和生物科技有限公司。企业类型：有限责任公司（法人独资），法定代表人：孙宪法，注册资本：1000 万元，经营范围：生物领域技术研发、技术推广、技术转让及技术服务，销售：生物有机肥、水溶肥料、化肥。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期，青岛民和营业收入 21,434,780.76 元，净利润为-6,067,040.43 元，业绩亏损主要原因是设立时间尚短，目前仍处于市场开拓和产品推广期，市场运作费用较高。报告期，公司无新建和处置子公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 会计政策变更的内容和原因：财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：2017-12-31/2017 年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 16,377,450.41 16,377,450.41 应收账款 16,377,450.41 -16,377,450.41 在建工程 20,273,045.21 20,356,473.80 83,428.59 17 工程物资 83,428.59 -83,428.59 应付票据及应付账款 40,405,351.54 40,405,351.54 应付账款 40,405,351.54 -40,405,351.54 管理费用 18,763,050.29 14,547,501.60-4,215,548.69 研发费用 4,215,548.69 4,215,548.69 其他收益 846,893.83 849,585.06 2,691.23 营业外收入 22,639.34 19,948.11-2,691.23（2）会计估计变更：无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、股东和投资者权益保护。公司严格按照公司法、证券法、公司章程和公司相关制度的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，规范公司运作，认真及时履行信息披露义务，提升公司治理水平，提高公司效益，保障全体股东和投资者的合法权益；规范股东大会的召集、召开、表决程序，切实维护公司股东利益。2、员工权益维护。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，切实关注员工健康、安全和满意度。不定期的团队活动丰富员工业余生活的同时也凝聚了员工向心力。公司为员工制定后续教育和培训计划，为员工提供良好的学习机会与晋升空间。公司将持续关注员工健康、安全和满意度，维护员工的切身利益。3、供应商、客户和消费者权益保护。公司秉承“自愿、平等、互利”的理念，与供应商和客户建立了良好的合作伙伴关系与沟通机制，为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的协同合作，实现互惠共赢。公司将产品质量、诚信经营放在首位，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系；为客户提供良好的售后服务，及时处理供应商、客户和消费者的投诉和建议，注重与各相关方的沟通和协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。4、环境保护与可持续发展。公司历来重视环境保护，公司主业就是对养殖过程中产生的粪污进行集中处理。公司开发出一整套最佳的粪污处理技术和循环利用技术：粪污经过厌氧发酵，产生的沼气进行发电和生物天然气的提纯；产生的沼渣与鸡粪、花生皮等混合发酵成有机固态肥；产生的沼液则经多级纳米膜过滤浓缩成有机水溶肥，形成从“生态健康养殖安全绿色食品资源高效利用有机果蔬种植”完善的生态农业循环产业链。5、带动农户实现就业增收。公司与经销商和农户三者紧密结合，风险共担，共同发展。带动了当地有机种植产业的发展，提高了农民致富增收的信心和能力，一大批农民也因此走上了富裕之路。6、社会公益事业。多年来，公司在做好生产经营的同时，注重考虑公共利益和社会责任；积极关注并支持社会公益事业，通过积极参与爱心捐助、设施建设、捐资助学等社会公益活动，对地方教育、文化、扶贫济困等方面给予了一定的支持，树立了企业良好的社会形象。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司具有独立自主的经营能力，会计核算，财务管理，风险控制，销售渠道等运行良好。报告期内公司出现亏损。18 由于公司近几年属于建设高峰期，固定资产投资较大，多种产品为新品和市场开发期，连续亏损。2019 年公司逐步转入稳定期，大型固定资产投资减少，之前投资项目的效益将逐步显现，公司进入稳定盈利期。同时，公司与相关银行等金融机构密切沟通与合作，保障公司正常的资金借贷需求畅通。公司认为，随着上述措施的逐步落实，公司状况将得到根本改善，公司具备持续经营的能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度