836498_2018_柏尔智能_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 柏尔智能 NEEQ:836498 深圳市柏尔智能科技股份有限公司 SHENZHEN GOODPAL ELECTRONICS CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 6 月 29 日公司收到深圳市南山区科学技术局 2017 年高新技术企业认定补助 50,000.00 元。2、2018 年 7 月 02 日公司收到深圳市南山区科学技术局高新技术企业倍增支持计划 100,000.00 元 3、2018 年 8 月 14 日公司子公司河源市固牌光电科技有限公司收到河源市高新技术开发区管理委员会财政局 2017 年度广东省科技发展专项高企培育第一批资金 300,000.00 元 4、2018 年 8 月 14 日公司子公司河源市固牌光电科技有限公司收到河源市高新技术开发区管理委员会财政局 2017 年度河源市第一批科技项目资金 100,000.00 元；5、2018 年 12 月 27 日公司子公司河源市固牌光电科技有限公司收到河源市高新技术开发区管理委员会财政局 2017 年度河源市第二批科技项目补助资金 300,000.00 元 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 25 5 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 26 6 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 28 8 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 32 2 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 33 3 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 39 9 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、柏尔智能、股份公司 指 指深圳市柏尔智能科技股份有限公司,系由深圳市柏尔电子有限公司整体变更设立 柏尔有限、有限公司 指 深圳市柏尔电子有限公司 公司本部 指 深圳市柏尔智能科技股份有限公司本部 固牌光电 指 指河源市固牌光电科技有限公司 柏尔之最 指 深圳市柏尔之最新能源合伙企业(有限合伙)安信证券、主办券商 指 指安信证券股份有限公司 至友律师 指 指广东至友律师事务所 中兴财光华事务所 指 指中兴财光华会计师事务所(特珠普通合伙)董事会 指 指深圳市柏尔智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 指深圳市柏尔智能科技股份有限公司监事会 股东大会 指 指深圳市柏尔智能科技股份有限公司股东大会 报告期 指 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 指中华人民共和国公司法 公司章程 指 指深圳市柏尔智能科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄伟青、主管会计工作负责人廖稳花及会计机构负责人（会计主管人员）廖稳花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高风险 公司以知名家电制造商为目标客户,目前公司的主要客户为美的、美菱、广州万宝等知名企业,客户数量较少。2017 年度和2018 年度,公司对前五大客户销售的金额占公司营业收入的比例分别为61.03%和66.99%,占比相对较高,如果部分客户经营情况不利,从而降低对公司产品的采购,公司的营业收入增长将受到较大影响。另外,客户集中度过高对公司的议价能力也存在一定的不利影响,进而影响公司的盈利。公司未来拟在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下,坚持进行市场和客户培育,不断拓展新的区域和新的客户,未来有望减轻对主要客户的依赖程度,但公司仍存在客户集中度过高的风险。存货余额较大引发的资金占用的风险与存货跌价风险 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日,公司的存货余额分别为 8,791,264.96 元和 8,675,305.27 元,占总资产的比例分别为21.32%和 21.65%。公司存货绝对金额和占比均较大,公司因预期销量上涨而大量储备存货,目的是为了更好的占领市场,但同时占用了大量的资金,公司的资金流动性受到一定的影响。并且如果存货滞销或市场销售价格大幅下降,将导致存货的账面价值高于其可变现净值,使公司面临因存货跌价造成损失的风险。公司治理风险 股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但在各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此,公司未来经营中存在因内6 部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 黄伟青直接持有公司 72.85%股份,通过深圳市柏尔之最新能源合伙企业(有限合伙)控制公司 13.85%股份,合计控制公司86.70%股份,为公司控股股东和实际控制人,可利用其控制权对本公司的经营决策施予重大影响。尽管本公司已经建立起规范有效的法人治理结构,且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定,若黄伟青利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。经常性损益占比较大风险 本年度非经常性损益 777,135.42 元.其非经常性损益对公司净利润影响较大。公司非经常性损益主要是政府补助,若公司享受的政府补助项目政策发生重大变化,将对公司盈利能力产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市柏尔智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHENGOODPAL ELECTRONICS CO.,LTD.证券简称 柏尔智能 证券代码 836498 法定代表人 黄伟青 办公地址 深圳市南山区高新南一道 009 号中国科技开发院中科研发园三号楼 28C 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱燕红 职务 董事会秘书 电话 0755-86671463 传真 0755-86671090 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区高新南一道 009 号中国科技开发院中科研发园三号楼 28C 518063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 5 月 11 日 挂牌时间 2016 年 7 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-397 电子元件制造-3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 家电、汽车、航空、船艇及高铁智能控制系统及高精核心部件的研发及销售;新型电子元件、高精密智能元件、半导体件、光电器材、电脑、电器、手机及智能控制系统配件、太阳能产品和新能源产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）20,543,479 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄伟青 实际控制人及其一致行动人 黄伟青 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300728561062J 否 注册地址 深圳市南山区高新南一道 009 号中国科技开发院中科研发园三号楼 28C 否 注册资本（元）20,543,479.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高术峰 梁涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,231,414.31 30,096,116.87-16.16%毛利率%34.64%31.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 701,475.03 574,041.54 22.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-75,660.39 102,687.70-173.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.37%2.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.36%0.51%-基本每股收益 0.034 0.028 21.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,064,724.67 41,228,592.37-2.82%负债总计 18,869,219.89 20,734,562.62-9.00%归属于挂牌公司股东的净资产 21,195,504.78 20,494,029.75 3.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.00 3.00%资产负债率%（母公司）30.77%28.86%-资产负债率%（合并）47.10%50.29%-流动比率 1.10 1.02-利息保障倍数 1.91 3.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,682,480.30 2,876,462.13-158.49%应收账款周转率 2.27 2.68-存货周转率 1.89 2.29-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.82%10.25%-营业收入增长率%-16.16%10.48%-净利润增长率%22.20%125.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,543,479 20,543,479 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,120.90 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)912,582.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-426.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 914,276.96 所得税影响数 137,141.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 777,135.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 100,000.00-应收账款 10,743,229.52-11 应收票据及应收账款-10,843,229.52-应付利息 9,110.86-应付股利-其他应付款 131,363.48 140,474.34-管理费用 5,891,298.40-4,202,317.54-研发费用-1,688,980.86-备注：2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如上表列示。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为“C 制造业”中的“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于“C397 电子元件制造”中的“C3971 电子元件及组件制造”；根据全国中小股份转让系统 挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。公司依托自主研发的独立专利技术，充分发挥自身设计资质优势，结合客户需求，向客户提供所需的电子元配件产品，其中包括产品设计、生产、运营管理等服务。公司的采购模式、生产模式、销售模式、设计和研发模式如下：（一）采购模式 公司设立采购部，负责原材料和设备的采购及供应管理，生产部门根据客户订单下请购单，采购部根据数量下采购订单。假如是新品，工程部会先有样品需求单，或者图纸规格书，按此规格寻求多家供应商打样报价，确认产品质量与合规后批量试产。公司采购的原材料主要是塑胶、五金、灯泡、银触点等，生产所需的原材料市场供应充足。目前公司全部按市场化原则进行采购，即在询价或招标的基础上，综合考虑产品质量、售后服务和历史合作情况等因素。公司对供应商进行了严格考察和认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，确保了产品质量并有效地控制了采购成本。（二）生产模式 公司首先通过走访目标客户进行实地考察，了解客户实际所需，根据客户对电子元配件的具体需求，为其提供定制化的方案设计与生产。根据定制化的设计图纸，技术人员会依据客户的交货期限和物料配套等情况进行计划生产。随后，公司将派驻专业的技术人员至客户现场进行安装、调试并提供必要的技术指导。（三）销售模式 公司主要通过直销方式跟目标客户对接后进行商讨。公司的市场营销中心负责市场需求信息的搜集整理，充分全面地了解客户需求。对于规模较小的项目，通常通过议价方式签订合同；对于规模较大的项目，通常通过招投标方式获得。（四）设计和研发模式 公司拥有一支由材料、结构、性能、模具以及安全认证等专业工程师构成的高素质的管理、核心技术团队，以研发部为产品研发主体，构建公司产品研发方向。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，我国经济坚持稳中求进的工作总基调，经济运行继续保持在合理区间，延续总体平稳的健康发展态势。公司经营通过几年对国内市场的开发，与众多国内优秀家电企业建立了良好合作关系。从成本管控方面，公司加强了对原材料价格波动的控制以及存货周转率的控制。加强内部生产资源的整合，加强对供应商的管理，使公司内部产能得到大幅提升。同时，公司紧抓“技术领先，服务增值”的核心价值观，持续研发投入，推动产品转型升级，清理落后产能，加剧公司产品的优胜劣汰，确保公司产品的不断换代升级，满足市场与客户需求。报告期内，公司资产总额为 40,064,724.57 元，较期初减少 2.82%，主要是货币资金、预付账款、其他应收款、其他流动资产、长期待摊费用的减少；负债总额为 18,869,219.89 元，较期初减少 9.00%；净资产总额 21,195,504.68 元，较上期增长 3.42%，主要系未分配利润增加。报告期内，公司实现营业收入 25,231,414.31 元，较上年同期减少 16.16%，主要原因系受宏观经济和市场整体情况的影响，导致主要客户收入减少、客户减少，其中有深圳长坤科技有限公司、深圳市捷美瑞医疗技术有限公司、深圳市精森富模具有限公司等客户；本期毛利率为 34.64%，较上年同期增长3.39%；净利润 701,474.92 元，较上年同期增长 22.20%。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）的规定，公司所属行业为“C 制造业”中的“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”；根据 国民经济行业分类 国家标准（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于“C397 电子元件制造”中的“C3971 电子元件及组件制造”；根据全国中小股份转让系统 挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。公司作为电子元件及组件制造业是电子信息产业的基础支撑产业。二十世纪九十年代起，通讯设备、计算机、互联网应用产品、汽车、家电等产业发展迅猛，同时伴随着国际制造业向中国转移，中国电子元件及组件制造行业得到了快速发展。目前，我国电子元件及组件制造行业总产值约占电子信息产业的五分之一，电子元件及组件制造行业已成为支撑我国电子信息产业发展的重要基础。随着下游整机产品的轻薄化、便携化、复杂化及集成化，电子元器件行业的制造工艺也在不断进步，以片式化、微型化、高频化、模块化、低功耗、响应速率快、高精度等为代表特征的新型电子元器件逐渐成为电子元器件行业的主流。公司产品主要消费群体为家用电器、电动工具、焊接设备、教学仪器、功放音响、仪器仪表、医疗器械等行业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 235,078.58 0.59%838,285.44 2.03%-71.96%应收票据与应11,380,208.44 28.40%10,843,229.52 26.30%4.95%14 收账款 存货 8,675,305.27 21.65%8,791,264.96 21.32%-1.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 16,667,367.53 41.60%17,298,666.71 41.96%-3.65%在建工程-短期借款 4,450,000.00 11.11%5,970,000.00 14.48%-25.46%长期借款-应付票据及应付账 6,461,445.46 16.13%10,498,094.03 5.46%-38.45%其他应付款 4,064,111.22 10.14%140,474.34 0.34%2,793.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司资产总计 40,064,724.67 元，其中流动资产 20,713,974.36 元，公司资产质量良好，公司已针对应收账款计提足额坏账准备。公司负债总计 18,869,219.89 元，其中流动负债为18,869,219.89 元。公司的流动资产能充分保障短期流动负债的按时支付。公司合并资产负债率为30.77%，流动比率为 1.10，公司有足够的偿债能力强。报告期内，公司货币资金、应付票据及应付账款、其他应付款科目有重大变化：（1）货币资金：货币资金账面余额本期末较上期末降幅 71.96%，具体变动原因为经营活动产生现金 流量净额为-1,682,480.30 元，比上期减少 4,558,942.43 元，下降比例为 158.49%。降低的主要原因为公司本期营业额降低且较高金额销售在期末及时实现未产生销售回款所致，以及在期末偿还银行借款所致。（2）应付票据及应付账款期末余额减少 38.45%，主要是由于支付供应商货款集中在期未支付所致。（3）其他应付款较上期增加 2,793.13%，主要是公司收到河源市洛捷贸易有限公司往来款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,231,414.31-30,096,116.87-16.16%营业成本 16,490,249.13 65.36%20,690,304.00 68.75%-20.30%毛利率%34.64%-31.25%-管理费用 3,527,055.10 13.98%4,202,317.54 13.96%-16.07%研发费用 1,947,772.85 7.72%1,688,980.86 5.61%15.32%销售费用 1,587,351.05 6.29%2,010,076.67 6.68%-21.03%财务费用 1,379,100.11 5.47%895,769.02 2.98%53.96%资产减值损失 43,243.39 0.17%33,001.02 0.11%31.04%其他收益 700,582.00 2.78%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-15 资产处置收益 2,120.90 0.01%-0.00%100.00%汇兑收益-营业利润 539,663.74 2.14%272,476.00 0.91%98.06%营业外收入 183,427.52 0.73%559,753.17 1.86%-67.23%营业外支出 7,398.00 0.03%3,719.70 0.01%98.89%净利润 701,475.03 2.78%574,041.54 1.91%22.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司财务费用、资产减值损失、其他收益、营业外收入、营业外支出科目有重大变动：（1）财务费用较上年增加483,111.09元，增长比例为53.96%，主要系公司补充经营资金向银行借款产生的利息费用，以及收到美的集团公司支付货款的银行承兑汇票贴现产生的利息费用，导致财务费用增加所致。（2）资产减值损失较上年增加10,242.37元，增长比例为31.04%，主要系本期计提应收账款坏账准备增加所致。(3)其他收益增加700,582.00元,增长比例100.00%主要系本期收到广东省科技发展专项高新技术企业认定及培育入库补助、河源市第一批及第二批科技项目资金补助增加所致。(4)营业利润较上期增加267,187.74元,增长比例为98.06%,主要系收到政府补贴增加所致。(5)营业外收入较上期减少 376,325.65 元,减少比例为-67.23%,主要系营业外收入项目补助减少所致。（6）营业外支出较上期增加 3,678.30 元,增长比例为 98.89%。主要系公司对河源慈善总会捐款和河源市高新区商会活动的对外捐赠增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,418,165.54 30,076,570.92-18.81%其他业务收入 813,248.77 19,545.95 100.00%主营业务成本 15,823,533.25 20,681,622.15-20.30%其他业务成本 666,715.88 8,681.85 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%开关及组件 11,106,047.49 44.02%11,946,679.01 39.70%指示灯 6,257,192.78 24.80%6,757,165.55 22.47%灯座及组件 5,534,454.54 21.93%4,834,836.06 16.06%气泵 685,438.15 2.72%5,678,931.02 18.87%新能源 198,989.70 0.79%128,690.54 0.43%其他 636,042.88 2.52%730,268.75 2.43%其他业务收入 813,248.77 3.22%19,545.95 0.06%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 25,231,414.31 100.00%30,096,116.87 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内,气泵类产品较上期减少 87.93%，主要原因系受宏观经济和市场整体情况的影响，导致主要客户收入减少，其中有深圳长坤科技有限公司、深圳市捷美瑞医疗技术有限公司、深圳市精森富模具有限公司等客户收入的减少。除此之外，公司其他明细收入构成变动较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 合肥华凌股份有限公司 8,040,752.45 31.87%否 2 合肥美菱股份有限公司 2,728,449.88 10.81%否 3 湖北美的电冰箱有限公司 2,508,966.23 9.94%否 4 广州美的华凌冰箱有限公司 2,119,877.41 8.40%否 5 广州万宝集团冰箱有限公司 1,504,279.70 5.96%否 合计合计 16,902,325.67 66.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东威林工程塑料股份有限公司 2,383,399.20 24.86%否 2 河源市力达五金制品有限公司 1,616,430.37 16.86%否 3 扬州灯泡有限公司 805,197.57 8.40%否 4 东莞市上洲塑胶科技有限公司 740,565.13 7.72%否 5 惠州市惠利源五金制品有限公司 551,691.64 5.75%否 合计合计 6,097,283.91 63.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,682,480.30 2,876,462.13-158.49%投资活动产生的现金流量净额-578,565.55-6,824,327.46 91.52%筹资活动产生的现金流量净额 1,657,838.99 1,175,692.59 41.01%现金流量分析现金流量分析：（1）公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少4,558,942.43元，下降比例为158.49%,降低的主要原因为公司本期营业额降低且较高金额销售在期末及时实现未产生销售回款所致,且期末偿还部分银行借款导致流金流出所致。17 （2）公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 6,245,761.91 元,下降比例 91.52%,主要系本期较上期减少了购建固定资产、无形资产和其他长期资产支出所致。（3）公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了482,146.40元,增长比例41.01%,主要系本期收到往来款项4,000,000.00元所致。（4）公司报告期净利润为701,475.03元，经营活动产生的现金流量净额低于净利润的原因为公司本期支付的利息支出增加以及支付经营性应付项目的增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司仅拥有河源市固牌光电科技有限公司一家子公司，无其他控股子公司、参股公司、合营企业及联营企业。河源市固牌光电科技有限公司成立于2010年9月26日，统一社会信用代码为 91441600562574778K，注册资本为 1000 万元，法定代表人为黄伟青，注册地址为河源市高新区兴工路东边高新四路南面，经营范围为新型电子元器件、半导体光电照明、精密元件、手机及配件的开发、生产、销售；微型电机、机电组件产品、微型气泵、微型水泵、电磁铁、微型电磁阀的技术开发、生产、销售；新能源汽车充电枪及充电桩、太阳能相关产品的技术开发、生产、销售；实业投资(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2018 年度子公司实现营业收入 20,728,875.34 元，净利润-70,751.09 元。报告期内不存在取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据-100,000.00 应收账款-10,743,229.52 应收票据及应收账款 10,843,229.52 2 应付利息-9,110.86 18 应付股利 其他应付款 9,110.86 3 管理费用-1,688,980.86 研发费用 1,688,980.86 其他会计政策变更 无（2）会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司坚持以人为本为经营理念方针，努力营造一个健康和谐、友好发展的经营环境。公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚心对待供应商、客户等利益相关者。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展，缴纳的税收为当地发展做出了直接的贡献。公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。2018 年 6 月 30 日“广东省扶贫济困日”公司捐赠人民币贰仟元正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营情况持续稳定增长，资产负债结构进一步优化。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长；经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定。公司研发资金的不断投入，市场销售渠道不断拓展，为公司的持续经营和健康发展提供重要保障，因此公司具备良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司作为电子元件及组件制造业是电子信息产业的基础支撑产业。二十世纪九十年代起，通讯设备、计算机、互联网应用产品、汽车、家电等产业发展迅猛，同时伴随着国际制造业向中国转移，中国电子元件及组件制造行业得到了快速发展。目前，我国电子元件及组件制造行业总产值约占电子信息产业的五分之一，电子元件及组件制造行业已成为支撑我国电子信息产业发展的重要基础。随着下游整机产品19 的轻薄化、便携化、复杂化及集成化，电子元器件行业的制造工艺也在不断进步，以片式化、微型化、高频化、模块化、低功耗、响应速率快、高精度等为代表特征的新型电子元器件逐渐成为电子元器件行业的主流。公司产品主要消费群体为家用电器、电动工具、焊接设备、教学仪器、功放音响、仪器仪表、医疗器械等行业。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、公司将加大产品开发应用投入，推进现有器件的其他行业拓展，形成产品与应用场景结合的市场推广模式，促进公司战略目标实现。2、加大基础技术开发与储备，重点发展智能领域器件，与社会发展应用结合，拓展智能应用配套市场，实现公司战略发展机遇。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 报告期内，公司实现年度营业收入 25,231,414.31 元，较上年同期减少 16.16%；本期毛利率为34.64%，较上年同期增长 3.39%；净利润 701,474.93 元，较上年同期增长 22.20%。公司根据实际情况，制定 2019 年度经营计划：1、公司经营管理重点在元器件组件系列，延伸产品线深入挖掘现有客户；加强市场渗透，拓展白色家电冰洗龙头企业。2、完善元器件开发研究中心团队建设，引进人才，拓展元器件组件产品线，形成市场、技术双驱动的发展模式。3、调整生产管理模式，强化供应链的支持和产能优化配置从而优化生产成本，提高公司竞争力和成本控制能力。公司经营计划并不代表公司对未来业绩的保证和承诺，不构成盈利预测，能否实现受市场状况的变化等多种因素的影响，存在着一定的不确定性，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异，理性投资。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司存在运营资金的不确定性：公司未来发展战略的实现，需要在较长时间内持续投入大量资金来完善销售渠道、不断开发新产品以及开展推广活动，如果维持公司快速发展所需的资金来源得不到充分的保障，将会影响公司战略目标的实现。针对该风险，公司制定了一系列保障企业发展所需资金的方案。（1）企业目前经营和盈利情况较好，金融机构对公司的授信度较高，如公司在资金投入有一定困难时可视具体情况向相关银行申请一定额度的项目贷款；（2）公司与客户美的集团一直都保持健康良性的发展，应收帐款能够为公司的长远发展提供足够的资金保障。20 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、客户集中度较高风险 公司以知名家电制造商为目标客户,目前公司的主要客户为美的、美菱、广州万宝等知名企业,客户数量较少。2017 年度和 2018 年度,公司对前五大客户销售的金额占公司营业收入的比例分别为 61.03%和 66.99%,占比相对较高,如果部分客户经营情况不利,从而降低对公司产品的采购,公司的营业收入增长将受到较大影响。另外,客户集中度过高对公司的议价能力也存在一定的不利影响,进而影响公司的盈利。公司未来拟在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下,坚持进行市场和客户培育,不断拓展新的区域和新的客户,未来有望减轻对主要客户的依赖程度,但公司仍存在客户集中度过高的风险。风险措施：公司一方面将不断加大市场投入力度，从更多渠道吸引客户资源，培育更多元化的合作伙伴；另一方面公司未来将围绕传统核心业务逐步延伸产业链，不断拓展服务范围和下游客户，目前公司已经与海尔、海信、TCL 等国内知名家电制造企业进行合作，着力提升客户的多元化程度。二、存货余额较大引发的资金占用的风险与存货跌价风险 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日,公司的存货余额分别为 8,791,264.96 元和 8,