836439_2018_聚能纳米_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 聚能纳米 NEEQ:836439 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 GUANGZHOU JUNENG NANO&BIO TECHNOLOGY CO.,LTD 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 6 月参加上海第十八届世界制药原料中国展及第十三届世界制药机械、包装设备与材料中国展。2、2018 年 6 月前往天津 2018 第十届中国人用疫苗行业峰会及第六届中国兽用疫苗行业峰会。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3、2018 年 8 月取得 5 项实用新型号专利证书。4、2018 年分别于 7 月、8 月取得由欧洲专利局颁发的欧洲六国国际专利证书;同年11 月获得日本专利证书。5、2018 年 12 月参加国际碳材料大会荣获科技品牌奖。广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 聚能纳米、本公司、公司 指 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 聚能生物 指 广州聚能生物科技有限公司 南方生化 指 广州南方生化医学仪器有限公司 主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 中登 指 中国证劵登记结算有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余行文、主管会计工作负责人余浩及会计机构负责人（会计主管人员）王佩芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 为了进一步保护公司的商业机密，保护公司核心客户和供应商信息，维持公司长期稳定发展，减少不良竞争对手对公司的恶意竞争和侵害，特申请在 2018 年年报披露时豁免披露本期应收账款期末余额前五名客户中第一名名称及供应商前五中的第一名、第二名及第四名供应商名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争风险 专用设备制造业市场空间大，但需求变化较快，同时具备市场分布广泛的特点，需要公司具备持续研发的能力和广泛的营销渠道网络。同时随着国外知名厂商通过在国内建立合资生产企业等方式进入中国市场，专用设备制造业处于竞争比较充分的市场环境中。行业内的竞争是研发能力、营销网络、产品性价比等综合能力的竞争。竞争环境恶化、核心技术失密、公司不能有效识别行业环境、市场需求及市场结构的重大变化，均可能导致公司面临不利的市场竞争局面，给公司的业务发展带来不利影响。二、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人余行文、沈康秀夫妇直接持有公司 95%股权。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的公司规章制度，但如果公司实际控制人利用其控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。三、公司治理风险 公司在变更为股份公司前，内部控制的各项制度尚不完善，广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 6 各项制度的执行尚未完全有效,内部监督有所欠缺。公司在 2015年 10 月变更为股份有限公司后，逐步建立严格的程序规范公司内控制度。由于股份有限公司制度对公司治理提出了更高的要求和有限责任公司在公司治理上存在较大的区别。目前，内控制度的执行过程中也需要配合进行相应的整改和完善。因此公司存在经营管理和内部控制风险。四、实际控制人年纪较大的风险 本公司实际控制人为余行文和沈康秀，余行文担任公司董事长兼总经理，能够持续性地主导公司的董事会和股东大会的决策，对本公司的发展起到了重大作用。余行文与沈康秀目前身体健康状况良好，不存在影响其履行对公司的决策权和控制权。但因其年纪较大，若身体状况出现不利变化，可能对公司的经营情况造成不利影响。五、存货余额较高及存货跌价的风险 2017、2018 年末公司存货账面价值分别为 7,279,374.59 元、8,454,862.65 元，各自占期末总资产比例分别为 54.46%、50.86%；存货周转率分别为 0.31、0.73。2018 年末存货账面价值较高，较上年同期增长 16.15%，存货周转率较上年同期有所增长；其次，报告期内公司搬迁新址，因租金物业整体较上年同期增加26.98 万元，导致分摊计入产品成本的租金及物业较上年同期增加 20.44 万元，同时 2018 年度维修业务较上年同期增量较多，使个别批次产品生产周期延长，结转完工产品成本增加，导致报告期末存货账面价值总额上升。此外，国外厂商技术及产品的更新换代可能使公司应用现有技术的产品受到冲击。若公司不能紧跟行业最新科技的发展，及时利用新技术，开发出具有先进水平的新产品,现有的产品和技术将面临竞争力下降的风险。由此可能导致现有产品过时，存货发生减值并对公司利润水平产生影响。六、利润下滑较大的风险 营业利润-146.73 万元，较去年下降 45.00%。因公司搬迁新址导致租金、物业、水电总额上涨，此项新增成本费用 26.98 万元；其次，同期收到政府各项补贴款 86.17 万元，较去年下降37.15%；上述各项因素导致报告期利润亏损 75.56 万元，较去年下降 576.28%。本期重大风险是否发生重大变化：是 本年度减少风险：未及时办理环评的风险，本年度减少风险是因为公司 2018 年 3 月底从白云区搬到科学城，公司并不存在未及时办理环评的风险，所以本年度减少了环评的风险。广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Juneng Nano&Bio Technology Co.,Ltd 证券简称 聚能纳米 证券代码 836439 法定代表人 余行文 办公地址 广州市高新技术产业开发区科学城起云路 8 号自编四栋一楼 102 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡明月 职务 董事会秘书 电话 020-86295764 传真 020-86299199 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市高新技术产业开发区科学城起云路 8 号自编四栋一楼 102;510520 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 2 月 28 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、邮政、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造 C3599 主要产品与服务项目 超高压破碎与分散设备 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 余行文 实际控制人及其一致行动人 余行文、沈康秀 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101771175714Q 否 注册地址 广州市高新技术产业开发区科学城起云路 8 号自编四栋一楼 102 是 注册资本（元）8,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何华峰、陈富来 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风路 555 号 1001-1008 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,750,288.89 5,787,505.73-0.64%毛利率%58.44%68.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-434,048.58 434,398.62-199.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,166,494.43-673,841.89-73.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.73%3.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.02%-5.59%-基本每股收益-0.05 0.05-200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,624,133.26 13,366,471.64 24.37%负债总计 5,197,025.90 1,505,315.70 245.24%归属于挂牌公司股东的净资产 11,427,107.36 11,861,155.94-3.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.48-3.38%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）31.26%11.26%-流动比率 2.89 8.01-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,424,115.76-1,707,375.24 241.98%应收账款周转率 3.85 2.68-存货周转率 0.73 0.31-广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.37%-7.84%-营业收入增长率%-0.64%-42.89%-净利润增长率%-199.92%-84.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）；855,000.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出；6,701.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 861,701.00 所得税影响数 129,255.15 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 732,445.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-1,873,852.10-2,638,238.60 应收票据 190,500.00-广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2019-003 11 应收账款 1,683,352.10 2,638,238.60 应付票据及应付账款-28,006.38-应付票据-应付账款 28,006.38-研发费用 2,016,437.22 1,366,503.94 管理费用 3,813,454.67 1,797,017.45 3,676,394.60 2,309,890.66 财务费用-3,794.57-3,794.57-11,893.54-11,893.54 其中：利息费用-利息收入-8,184.03-14,152.54 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是从事超高压破碎设备的集研发、生产和设备售后维修一身的高新技术企业。公司属于专用设备制造业，公司的产品超高压破碎与分散设备技术含量高、附加值高，可以细分为高端装备制造业。公司两项产品报告期内取得广东省高新技术产品证书。公司拥有多项发明专利、实用新型、外观设计和商标，2018 年取得欧洲六国专利证书、日本及多个国际商标，为拓展海外销售市场奠定基础；ISO9001:2015质量管理体系认证、CE 认证等资质证书。公司客户主要是从事制药、精细化工、新材料、新能源行业的企业、高校、科研机构。公司主要采购产品包括不锈钢、电子元器件、电线电缆、循环冷却系统、液压站、箱体等。公司生产部门根据生产计划编制生产任务单，采购部门根据仓库的储备情况按采购请求单实施采购。公司定期对供应商进行评估，按照供应商的能力实行定向采购。公司采用产品核心零部件自主生产、非核心零部件向供应商采购，再根据公司自行设计的装配图装配成整体的生产模式。根据公司所处行业及客户分布的特点，公司建立了实验室，供客户了解设备性能。目前公司销售渠道一方面靠客户的口碑营销并积极参加仪器展、专业学术会议，推荐客户采购少量小型设备用于实验。实验成功之后，企业客户逐渐增加采购数量；另一方面公司积极与高校及科研机构进行“产学研”合作，扩展设备的技术与科研技术的协同与集成化，同时创造新的销售渠道。公司从最终消费者处接受订单直接销售产品，属于直销销售模式。公司的盈利主要依靠销售产品获得，本年度内主要收入和利润来源于超高压细胞破碎机和纳米材料制备分散机。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司经营计划整体完成情况：营业收入预算 860 万元，实际 575.03 万元；营业成本预算 270万元，实际 238.96 万元；销售费用预算 140 万元，实际 114.77 万元；管理费用预算 215 万元，实际 178.67万元；研发费用预算 205 万元，实际 186.79 万元；财务费用预算-1 万元，实际-0.39 万元；营业利润预算 30 万元，实际-146.73 万元；净利润预算 46 万元，实际-43.40 万元；人工成本预算 390 万元，实际 386.23万元。报告期内除维持原有的经营策略，注重新材料领域设备的研发投入，持续改良产品性能，与中大合广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 13 作研发项目“绿色环保石墨烯功能材料制备技术研发和产业化及其在超级电容器电极材料上的应用”。(二二)行业情况行业情况 我国高端装备制造业作为当前重点发展的七大战略性新兴产业之一，根据 高端装备制造业“十二五”发展规划，到 2020 年，高端装备制造业销售收入在装备制造业中的占比需要提高到 25%。医药制造业和新材料制造业是高端装备制造业的两个重要的下游行业。每成立一家制药企业或者新材料制造企业，都需要采购相应的设备。近三年医药制造业企业及新材料制造业企业均保持了稳定的增长速度，为高端设备制造业提供了良好的发展空间。特别是新材料制造业中石墨烯产业的发展会为高端装备制造业带来巨大的推动作用，但困难也同时存在。既有国内经济增长平稳，也有国内外需要求持续抵迷、企业面临的困难超出预期等不利因素。工业和信息化部、发展改革委员会、科技部发布关于加快石墨烯产业创新发展的若干意见（工信部联原2015435 号）文件要求，为引导石墨烯产业创新发展，助推传统产业改造提升，各地工业和信息化、发展改革、科技主管部门要根据当地石墨烯产业发展实际，强化统筹协调和督促落实，因地制宜研究制定相关政策措施，激发市场主体创新活力，积极引导、协助上下游企业打通产业链，指导开展知识产权建设、保护和运用工作，促进石墨烯产业持续健康发展。可见国家非常重视石墨烯新材料的研发与应用。但目前受制石墨烯制备技术还未成熟，下游应用还未真正打开，尤其像石墨烯芯片、传感器等高端应用领域，所以整个产业链还未完整，石墨烯行业仍处于市场导入期，相关企业还未找到真正盈利的模式。因此在报告期期初准备产量化生产而需大量购进公司设备的企业最终未完成预期的采购。目前石墨烯的生产基本还处于实验用研究层面，并未大规模应用于生产，其中一个重要的原因就是石墨烯的生产工艺方法，但是对于石墨烯粉体生产商来说，目前也无法制造出高品质石墨烯。石墨烯生产工艺方法中化学气相沉积法、氧化还原法、溶剂剥离法分别有成本高、工艺复杂且污染严重的缺点，唯一无污染、成本低的方法为机械剥离法，但目前所知的研究及实验结果显示该方法产率低，而聚能纳米的主要产品为这一难题提供了解决方案，公司现有设备使无污染且能产量化生产高质量石墨烯提供了设备技术，准确把握发展趋势，抓住发展的重要战略机遇期，将为本公司提供巨大的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 5,186,947.24 31.20%2,762,831.48 20.67%87.74%应收票据与应收账款 1,110,642.60 6.68%1,873,852.10 14.02%-40.73%存货 8,454,862.65 50.86%7,279,374.59 54.46%16.15%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 839,855.25 5.05%1,022,393.85 7.65%-17.85%在建工程-短期借款-长期借款-应付票据及应145,076.46 0.87%28,006.38 0.21%418.01%广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 14 付账款 资产总计 16,624,133.26 13,366,471.64 24.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：截止 2018 年 12 月 31 日，货币资金 518.69 万元，较上年同期增长 87.74%，主要原因是收到第三方预付款 400 万元，其次是收到政策性补贴款较上年同期减少 50.93 万元，销售商品收到现金较上年同期减少 62.15 万元。2、应收票据及应收账款：截止 2018 年 12 月 31 日，应收票据及应收账款账面净值 111.06 万元，较上年同期下降 40.73%。主要原因应收账款净值较上年同期下降 56.66%，收回前期部分客户欠款 97.02万元，报告期新增欠款 8.76 万元，补记资产减值损失 7.18 万元。3、应付票据及应付账款：截止 2018 年 12 月 31 日，应付票据及应付账款较上年同期增长 418.01%，原因是应支付的供应商货款，其中两笔较大的应付货款金额合计 14.17 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 5,750,288.89-5,787,505.73-0.64%营业成本 2,389,603.65 41.56%1,828,013.74 31.59%30.72%毛利率%58.44%-68.41%-管理费用 1,786,711.69 31.07%1,797,017.45 31.05%-0.57%研发费用 1,867,874.84 32.48%2,016,437.22 34.84%-7.37%销售费用 1,147,682.86 19.96%1,275,097.45 22.03%-9.99%财务费用-3,880.45-0.07%-3,794.57-0.07%-2.26%资产减值损失 71,771.50 1.25%20,998.65 0.36%241.79%其他收益 150,000.00 2.61%140,441.33 2.43%6.81%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,467,293.23-25.52%-1,011,954.36-17.49%-45.00%营业外收入 711,701.00 12.38%1,230,600.49 21.26%-42.17%营业外支出-60,000.77 1.04%-100.00%净利润-434,048.58-7.55%434,398.62 7.51%-199.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期内营业成本 238.96 万元，较上年同期增长 30.72%，主要原因是报告期内公司搬迁新址，物业租金整体较上年同期增长 26.98 万元，导致分摊计入产品成本的租金、物业、水电较上年同期增加 20.44 万元，其次 2018 年度维修业务较上年同期增量较多，使个别批次产品生产周期延长，结转完工产品成本中人工与制造费用成本增长，因采用移动加权平均计价，体现在营业成本中的增量产广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 15 品成本 30.80 万元。2、营业外收入：报告期内营业外收入 71.17 万元，较上年同期减少 42.17%主要是收到的政策性补贴款减少，减少额 51.89 万元。3、营业外支出：报告期内没有发生营业外支出事项，较上年同期下降 100%，因报告期无捐赠。4、净利润：报告期内营业利润-146.73 万元，较去年下降 45.00%，原因是公司搬迁新址导致租金、物业、水电总额上涨，此项新增成本费用 26.98 万元；其次，营业成本中增量成本 30.80 万元，导致营业利润亏损较上年同期增加 45.53 万元；同期收到政府各项补贴款 86.17 万元，较去年下降 37.15%；上述各项因素导致报告期利润总额亏损 75.56 万元，扣除所得税费用递延影响后，净利润亏损 43.40 万元，因此出现较上年同期下降 199.92%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,750,288.89 5,787,505.73-0.64%其他业务收入-主营业务成本 2,389,603.65 1,828,013.74 30.72%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%专用设备销售 5,249,192.30 91.29%5,608,974.30 96.92%配件与维修 470,122.07 8.1800%136,333.31 2.36%技术服务 30,974.52 0.5400%42,198.12 0.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中牧实业股份有限公司江西生物药厂 258,620.69 4.50%否 2 北京宝隆泰克科技有限公司 224,137.93 3.90%否 3 武汉蓝恒时代生物科技有限公司 220,689.66 3.84%否 4 广州中徕科技有限公司 215,517.24 3.75%否 5 南京赛威信生物医药有限公司 194,871.79 3.39%否 合计合计 1,113,837.31 19.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 311,929.71 12.73%否 2 第二名 314,435.68 12.84%否 3 广州南方生化医学仪器有限公司 265,384.99 10.83%是 4 第四名 218,750.20 8.93%否 5 广州合炯自动化科技有限公司 189,473.29 7.73%否 合计合计 1,299,973.87 53.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,424,115.76-1,707,375.24 241.98%投资活动产生的现金流量净额-202,455.00 100%筹资活动产生的现金流量净额-1,000,000.00 100%现金流量分析现金流量分析：报告期内现金流入总额 1,237.76 万元，均为经营活动现金流入；现金流出总额 995.35 万元，均为经营活动现金流出，占现金流出总额 100%，报告期末现金及现金等价物净增加额为 242.41 万元。经营活动现金流量净额 242.41 万元，较上年同期增加流入 413.15 万元，其中，经营现金流入较上年增加 293.60 万元，经营现金流出较上年减少 119.55 万元。主要原因是收到第三方暂付款 400 万元，其次支付的各项税费较上年同期减少 34.82 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司就该政策变更对比较期间合并财务报表项目数据重新表述。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、员工保障 报告期内，公司如期发放职工薪酬，有明确的奖金发放计划和制度，并据实代扣代缴个人所得税。全员办理社会保险、住房公积金。2、消费者（客户）保障 报告期内，公司积极响应客户的售后维修要求，从客户维修的情况出发，从公司维修人员售后反馈及应对措施出发，潜心研究并积极改进现有设备，针对客户不同维修情况完善现有设备，保障客户科研以及生产的持续性和稳定性。3、债权人及供应商保护 报告期内，公司严格按照债权人和供应商合同规定的，履行付款约定。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。公司一直以自有资金支撑企业自身经营发展，从无举债。报告期内毛利率 58.44%，说明公司盈利能力较强；报告期末资产负债率 31.26%，剔除第三方暂付款 400 万元后资产负债率 9.72%；流动比率 2.89，剔除预收款 400 万后流动比率 9.22；营运资金 984.25 万元。上述指标确保了公司清偿债务能力较强，保证正常的生产经营必要条件，且不依赖借款经营；公司一直是科技型高新技术企业，主导产品符合国家产业政策，在可预见的将来不存在无法承受损失的未决诉讼；同时，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，同时应对产品成本增加重新调整、精减生产工人，保持并持续提高劳动生产率。因此，自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 专用设备制造业市场空间大，但需求变化较快，同时具备市场分布广泛的特点，需要公司具备持续研发的能力和广泛的营销渠道网络。同时随着国外知名厂商通过在国内建立合资生产企业等方式进入中国市场，专用设备制造业处于竞争比较充分的市场环境中。行业内的竞争是研发能力、营销网络、产品性价比等综合能力的竞争。竞争环境恶化、核心技术失密、公司不能有效识别行业环境、市场需求及市场结构的重大变化,均可能导致公司面临不利的市场竞争局面，给公司的业务发展带来不利影响。应对措施：公司将在现有核心技术基础上，加大对关键核心技术升级及新产品研发的投入。高度重视对公司主要产品技术水平的提升同时加大对营销人员、技术人员的培养。公司现有的核心技术是公司竞争优势的体现，为保护公司核心技术，公司采取与核心技术员工签订保密协议，将研发成果积极申请专利等措施，以保护公司的核心技术、知识产权和商业秘密。2、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人余行文、沈康秀夫妇直接持有公司 95%股权。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的公司规章制度,但如果公司实际控制人利用其控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事、广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 18 财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：（1）公司建立了符合现行法律法规的公司治理结构。公司整体改制为股份公司以来，建立健全了法人治理结构，制订了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度、防范大股东及关联方占用公司资金管理制度以及董事会秘书工作细则、总经理工作细则等制度规则。公司严格按照公司法等法律法规要求规范操作，并认真贯彻落实以上制度规则，避免公司控股股东、实际控制人不当控制的风险。（2）公司加强对管理层培训。增强实际控制人的规范意识，在日常经营管理上积极听取小股东建议，督促其切实遵照公司章程、股东大会议事规则等规章制度经营公司。3、公司治理风险 公司在变更为股份公司前,内部控制的各项制度尚不完善,各项制度的执行尚未完全有效,内部监督有所欠缺。公司在 2015 年 10 月变更为股份有限公司后,逐步建立严格的程序规范公司内控制度。但由于股份公司成立时间较短,股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的区别,新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司在内控制度的执行中尚需进一步理解、熟悉。公司的内部控制也需要配合进行相应的整改和完善。因此公司存在经营管理和内部控制风险。应对措施：公司将严格按照各项管理、控制制度开展生产经营活动，加强对董事、监事、高级管理人员合法合规意识的培训，慢慢熟悉、理解公司新的制度，使公司“三会一层”有效运行。随着公司业务发展，根据公司实际情况，对管理制度进行完善，健全监督制约机制与责任追究制度以应对公司经营管理和内部控制风险。4、实际控制人年纪较大的风险 本公司实际控制人为余行文和沈康秀,余行文担任公司董事长兼总经理,能够持续性地主导公司的董事会和股东大会的决策,对本公司的发展起到了重大作用。余行文与沈康秀目前身体健康状况良好,不存在影响其履行对公司的决策权和控制权。但因其年纪较大,若身体状况出现不利变化,可能对公司的经营情况造成不利影响。应对措施：公司注重自身研发、生产、管理及销售团队建设，注重技术人员的成长和激励，制定了合理的薪酬结构、绩效评估体系和晋升途径。实际控制人之女余浩为公司董事、财务总监，参与公司经营管理，可防范因实际控制人身体状况出现不利变化而对公司经营情况造成不利影响的风险。5、存货余额较高及存货跌价的风险 2017、2018 年末公司存货账面价值分别为 7,279,374.59 元、8,454,862.65 元，各自占期末总资产比例分别为 54.46%、50.86%；存货周转率分别为 0.31、0.73。2018 年末存货账面价值较高，较上年同期增长 16.15%，存货周转率较上年同期有所增长，剔除收到第三方暂付资金 400 万元因素之外，期末存货账面价值占总资产比例 66.97%，较上年同期总资产占比有所增长；其次，报告期内公司搬迁新址，因租金物业整体较上年同期增加 26.98 万元，导致分摊计入产品成本的租金及物业较上年同期增加 20.44万元，同时 2018 年度维修业务较上年同期增量较多，使个别批次产品生产周期延长，结转完工产品成本增加，导致报告期末存货账面价值总额上升。此外,国外厂商技术及产品的更新换代可能使公司应用现有技术的产品受到冲击。若公司不能紧跟行业最新科技的发展,及时利用新技术,开发出具有先进水平的新产品,现有的产品和技术将面临竞争力下降的风险。由此可能导致现有产品过时,存货发生减值并对公司利润水平产生影响。应对措施：进一步完善生产流程规范化管理，严格控制生产环节的投料与生产进度，根据生产进度执行采购计划，以便严控存货增长；其次，重新调整、整合生产线工人，合理分工以保持并持续提高劳动生产率，从而确保产品成本中人工成本的降低；最后，进一步提升产品在国内市场的知名度及市场份额，按计划增加区域代理商，并且利用自身产品的核心技术优势将产品打入国际市场，以此提升公司销售业绩，提高产品周转。6、利润下滑较大的风险 广州聚能纳米生物科技股份有限公司 公告编号：2018-003 19 营业利润-146.73 万元，较去年下降 45.00%。因公司搬迁新址导致租金、物业、水电总额上涨，此项新增成本费用 26.98 万元；其次，同期收到政府各项补贴款 85.