837035_2018_宏乾科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 宏乾科技 NEEQ:837035 广东宏乾科技股份有限公司 GUANGDONG HONGQIAN TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年3月公司成功定向增发888,890股，募集资金 2000.0025 万元。天津市地铁列车将华慧视人脸识别系统应用于乘务员日常工作管理中，目前正处于测试阶段。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八第八节节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、宏乾科技、宏乾科技股份 指 广东宏乾科技股份有限公司 华慧视 指 华慧视科技(天津)有限公司 股东大会 指 广东宏乾科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东宏乾科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东宏乾科技股份有限公司监事会 广州证券、主办券商 指 广州证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施金佑、主管会计工作负责人王建苹及会计机构负责人（会计主管人员）马秋霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为施金佑、庄玉巧和施文桦,三人合计持有公司56.98%的股份。施金佑与庄玉巧系夫妻关系,施文桦系施金佑与庄玉巧之子。施金佑担任公司董事长,庄玉巧与施文桦担任公司董事。施金佑、庄玉巧与施文桦签订了一致行动协议,实际控制人控制的表决权达到公司股本总额的 56.98%。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,制定了包括 股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理办法等在内的各项制度,但仍存在实际控制人利用控制地位,通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制,进而给公司的经营带来损失的可能。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。2、公司治理不当风险 公司于 2015 年 10 月股改设立,根据公司法、公司章程设立了股东大会、董事会、监事会,并结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构。但公司董事、监事及高级管理人员的公司治理法律意识尚需不断增强,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善;且随着公司的发展,经营规模不断扩大,人员不断增加,对公司治理也会提出更高的要求。因此,公司可能存在治理不当风险。3、华慧视的人脸识别技术受实施行业的限制 宏乾科技的控股子公司华慧视与清华大学签订专利实施许可合同书，清华大学就其所有的三维头部模型重建方法、一种二6 维人脸图像的识别方法这两项专利授权华慧视实施。专利许可的使用期限为 10 年，自 2015 年 8 月 25 日起至 2025 年 8 月 24日。清华大学许可华慧视在国内的教育行业、公安行业、金融保险行业技术范围内实施上述专利技术。鉴于公司的人脸识别业务尚处于起步阶段，公司人脸识别的业务主要集中于贵州省的公安行业，故该专利许可合同中所约定的专利使用领域不会对公司目前业务造成不利影响。但随着公司市场开拓的力度加大，不排除日后在其他行业亦会开展相关业务，但受制于专利实施许可合同书的约定，华慧视仅能在教育行业、公安行业、金融保险行业推广相关业务，从而导致了公司的业务范围受限。4、外协模式的风险 报告期内,公司的上芯机存在外协生产模式,上芯机的非标准零配件为成品采购模式。外协模式虽然符合目前公司的经营要求,但如果因为供应商操作不当或公司控制不严而出现质量问题,可能会造成质量索赔、款项回收推迟等经济损失,影响到公司声誉和形象,不利于公司的市场开拓。5、客户相对集中的风险 公司主要客户集中于上芯机生产商和电子器件制造商及人脸识别产品的终端客户。报告期内，公司向前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例为 92.63%，客户集中度相对较高。虽无单一客户销售占比超过 50%，但公司对前五大客户销售占比较大会给公司经营带来一定风险。报告期内，公司积极开拓市场，但向新增客户形成规模化销售仍需一定时间。如果公司上述主要客户需求下降，或转向其他供应商采购产品，将可能给公司的经营及财务状况产生不利影响。6、资金流动性管理风险 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-1,449.31万元，经营性现金流在报告期内为负，公司现金流与业绩背离，主要原因是2018年公司市场销售战略依然为积极开拓公司人脸识别产品业务,投入材料采购规模加大，同时研发人力成本也加大，且加大销售推广力度，产生大量研发费用、管理费用及销售费用，以及公司聘请国内高端研发人员产生相应的薪酬费用，导致现金流入规模较小；未来随着业务规模的进一步扩大，公司如果不能持续强化现金流管理，将会面临营运资金短缺风险。7、应收账款坏账风险 报告期内，公司应收账款为 1,473.30 万元，占总产比重 31.82%，应收账款总额较年初降低 13.54%。自 2017 年以来，公司营销战略已转变为以人脸识别产品为主推产品，主要客户是国内大型集成代理商和政府相关职能部门，信用相对良好。随着公司的经营规模和销售市场的扩大，应收账款余额会进一步增加，公司无法保证日后不存在发生重大坏账损失的可能。如果出现应收账款无法按时回收，将对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。8、收入下滑的风险 报告期内，公司营业收入下降较大，一方面是国内上芯机市场已基本形成垄断竞争的市场格局，虽中国大陆半导体产业呈快速增长态势，但行业利润增长速度已现颓势；一方面是公司战略重点已从上芯机转向人脸识别产品，公司人脸识别机业务仍7 处在市场培育期，其对产品的试用考察期长，故未能形成收入。2018 年公司营业收入整体较上年下降 839.33 万元，公司人脸识别产品软件产生退货，对公司营业收入影响较大。营业收入较上期下降 66.88%，主要原因是公司战略重点从上芯机转向人脸识别业务后，主推人脸识别软件及配套硬件的应用规模，同时在产品开发及试验中加大投入，在激烈的市场竞争中当期营业收入增长幅度缓慢。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东宏乾科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG HONGQIAN TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 宏乾科技 证券代码 837035 法定代表人 施金佑 办公地址 广东省佛山市南海区桂城简平路天安数码城三期 1107 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈寒 职务 董事会秘书 电话 0757-86368463 传真 0757-86368462 电子邮箱 HCDZ_ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省佛山市南海区桂城简平路天安数码城三期 1107 室;528200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 27 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其它电子设备制造业 主要产品与服务项目 报告期内,公司主要产品以人脸识别产品、上芯机及配件为主。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）45,595,782 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 施金佑、庄玉巧、施文桦 实际控制人及其一致行动人 施金佑、庄玉巧、施文桦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440600774025260R 否 9 注册地址 佛山市南海区丹灶镇建沙路东三区 3 号联东优谷园 11 座 101 单元之一 否 注册资本（元）45,595,782 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19、20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵海宾、余利民 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 12 月 17 日，公司第二届董事会第二次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司注册地址变更暨修订公司章程的议案，同意将公司注册地址由“佛山市南海区丹灶镇建沙路东三区 3 号联东优谷园 11 座 101 单元”变更为“佛山市南海区丹灶镇建沙路东三区 3 号联东优谷园 11 座101 单元之一”。截至本年度报告披露日，公司已完成相关工商变更备案手续。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,156,135.20 12,549,434.20-66.88%毛利率%57.42%53.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,323,698.90 424,202.28-1,826.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,477,421.90-322,616.86 2,527.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.43%1.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.18%-1.18%-基本每股收益-0.16 0.02 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,258,335.97 38,592,807.98 19.86%负债总计 5,371,333.25 8,751,097.71-38.62%归属于挂牌公司股东的净资产 40,004,340.24 27,553,569.70 45.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 2.48-64.52%资产负债率%（母公司）11.07%21.42%-资产负债率%（合并）11.61%22.68%-流动比率 35.83 8.99-利息保障倍数-25.15 3.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,493,084.07-1,491,236.53 871.88%应收账款周转率 0.26 0.77-存货周转率 0.50 3.21-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.86%15.61%-营业收入增长率%-66.88%-15.88%-净利润增长率%-1,149.02%-9.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,595,782 11,110,000 310.40%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,354,223.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目-200,500.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,153,723.00 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,153,723.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等会计差错更正等追溯调整或重述追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 4,673,290.27 3,708,180.92 4,984,269.00 4,036,828.63 研发费用 965,109.35 947,440.37 12 应收票据及应收账款 17,040,344.76 15,563,341.15 应收账款 17,040,344.76 15,563,341.15 应付利息 13,804.58 33,613.94 其他应付款 991,396.06 1,005,200.64 1,170,398.43 1,204,012.37 应付票据及应付账款 374,860.80 721,525.80 应付账款 374,860.80 721,525.80 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家立足于计算机、通信及其他电子设备制造行业，积极拓展工业化智能制造领域，并逐步在相关领域实行多元化经营的股份制高新技术企业。公司定位智能设备生产及软件服务提供商，报告期内，公司主要从事高速动态人脸识别技术的方案设计、开发、销售、维护服务，以及半导体设备的研发与销售。1、销售模式 目前，公司通过直接销售、代理销售等方式向下游客户销售人脸识别产品、上芯机及其配件，以客户需求为核心，以销定产、以产定购的商业模式，实现利润最大化。公司主要采取大客户的营销策略来销售产品，公司产品一般采用成本加适当毛利的基本定价模式，同时综合考虑客户采购规模、双方合作关系、同类产品报价等因素最终确定产品实际销售价格。2、采购模式 在采购方面，公司主要以研发为主，根据不同的客户需求进行订制的，同时进行标准件系统性装配。公司采取小批量、分散式采购模式，即不同配件分别寻找不同的供应商进行采购，根据订单量和公司的库存情况来定采购量。同时，对于不常采购的配件采用询价采购方式，向两个以上供应商询价，对其产品与报价进行比较后确定合格供应商。3、研发模式 公司研发服务于销售，市场动因决定研发。公司销售中心对市场和现有客户展开调研，了解市场需求之后将信息反馈至研发中心，或将客户对产品提出新的性能要求反馈至研发中心，研发中心成立项目小组，项目小组进行项目分工，拟定项目计划，实施研发。4、生产模式 在生产方面，针对人脸设别系统服务器产品，公司向外部采购全部标准件，然后录入定制软件并测试。针对上芯机，公司采取“按需定产”的模式组织生产，公司设计非标准件并委托给上游供应商生产，同时采购标准件，由公司完成硬件设备的组装与软件程序的录入与测试。5、盈利模式 2018 年公司的收入来源主要为上芯机及配件、上芯机软件和人脸识别产品的销售，其中上芯机及配件占营业收入的 62.50%。上芯机软件占营业收入的 29.61%，动态人脸识别占营业收入的 5.53%。盈利模式主要包含以下两种：（1）通过为客户的需求研发定制符合使用要求的人脸识别产品，以及提供持续的相关技术支持服务，籍此获得相应的报酬。（2）通过给客户提供上芯机及配件的研发和生产，结合客户的客观需要，设计满足客户需求的产品，最终为客户进行量产，籍此获得相应的报酬。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况经营情况回顾回顾(一一)经营经营计划计划 财务状况和经营成果 1、基本经营情况 报告期内，公司实现营业收入 4,156,135.20 元，较上年同期降低 66.88%，净利润为-8,729,176.99 元，较2017 年同比下降 1,149.02%。当期经营活动现金流量净额为-14,493,084.07 元，其中，经营活动现金流入小计为 8,905,341.72 元，经营活动现金流出为 23,398,425.79 元。报告期内，营业收入下降较大，一方面是国内上芯机市场已基本形成垄断竞争的市场格局，虽中国大陆半导体产业呈快速增长态势，但行业利润增长速度已现颓势；一方面是公司战略重点已从上芯机转向人脸识别产品，公司人脸识别机业务仍处在市场培育期，其对产品的试用考察期长，故未能形成收入。2018 年公司营业收入整体较上年下降 839.33 万元，降幅 66.88%，公司净利润规模降幅较大。主要原因是公司战略重点从上芯机转向人脸识别业务后，公司加大人脸识别软件的开发力度，主推人脸识别软件及配套硬件的应用规模，同时在产品开发及试验中加大投入，在激烈的市场竞争中当期营业收入增长幅度缓慢，营业收入构成中，人脸识别产品业务较上年同期降低 97.07%，报告期内公司人脸识别产品软件产生退货，对公司营收影响较大。2018 年公司人脸识别产品的销售收入仅占主营业务收入 5.53%，其销售规模有望在下一年度有大幅提升。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产规模为 46,258,335.97 元。总资产较年初上升 19.86%，主要原因是报告期内公司筹资取得投资款 20,000,025.00 元所致；公司固定资产余额为 1,418.99 万元，较上年同期末增加 25.73%，主要原因是公司战略转向人脸产品，要加大研发设备设施的投入，增加了云平台建设；公司存货为 1,241.23 万元，较上年同期末增加 197.63%，主要是因为报告期内公司战略重点已转向人脸识别产品，整个市场处于铺货推广中，为了提高市场占有率，公司加大采购量，增加存货。2、其他经营情况 为鼓励清华大学在校家庭经济困难学生努力学习，成才报国，公司自 2015 年 4 月与清华大学友好协商，捐资设立“清华校友清华大学励学金”。公司将持续以捐资助学的形式积极履行社会责任，在推动企业长足发展的同时，将让更多的人享受企业蓬勃发展的经济成果。(二二)行业情况行业情况（1）半导体行业情况：全国半导体行业开始进入成熟期，在产业的各个领域均有巨头把守，已基本形成寡头垄断或垄断竞争的市场格局，虽中国大陆半导体产业呈快速增长态势，但行业利润增长速度已现颓势。（2）人脸识别行业情况：我国人口规模巨大，经济增长迅速，对可靠的人脸识别技术的各方面需求越来越迫切。一旦人脸识别得以推广，人工智能和人机交互成为人脸识别下一个商业爆发点。据统计数据显示，仅在中国大陆，年销售额在未来三年内有望超百亿，并在未来十年内有望形成年销售规模过千亿的人脸识别市场。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,439,758.82 3.11%1,612,175.00 4.18%-10.69%应收票据与应收账款 14,732,965.53 31.85%17,040,344.76 44.15%-13.54%存货 12,412,322.80 26.83%4,170,409.48 10.81%197.63%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,189,937.46 30.68%11,285,771.86 29.24%25.73%在建工程-短期借款 长期借款 4,535,000.00 9.80%5,989,000.00 15.52%-24.28%资产总计 46,258,335.97 38,592,807.98 19.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、存货 截至报告期末，公司存货余额为 1,241.23 万元，较上年同期末增加 197.63%，主要是因为报告期内公司战略重点已转向人脸识别产品，整个市场处于铺货推广中，为了提高市场占有率，公司加大采购量，增加存货。二、固定资产 截至报告期末，公司固定资产余额为 1,418.99 万元，较上年同期末增加 25.73%，主要原因是公司战略转向人脸产品，要加大研发设备设施的投入，增加了云平台建设。三、长期借款 截至报告期末，公司长期借款为 453.50 万元，较期初下降 24.28%，主要原因是本期归还银行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,156,135.20-12,549,434.20-66.88%营业成本 1,769,716.28 42.58%5,817,203.71 46.35%-69.58%毛利率%57.42%-53.65%-管理费用 4,345,733.26 104.56%3,708,180.92 29.55%17.19%研发费用 3,130,679.63 75.33%965,109.35 7.69%224.39%销售费用 3,009,680.51 72.42%2,304,649.97 18.36%30.59%财务费用 310,522.94 7.47%289,013.65 2.30%7.44%资产减值损失 1,077,650.16 24.80%276,192.80 7.45%290.18%16 其他收益 1,354,223.51 43.26%1,661,606.15 172.17%-18.50%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-8,325,505.63-200.32%607,883.25 4.84%-1,469.59%营业外收入-0.00%700,000.00 5.58%-100.00%营业外支出 200,500.51 4.82%380,321.80 3.03%-47.28%净利润-8,729,176.99-210.03%832,123.54 6.63%-1,149.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入 报告期内，公司实现营业收入 415.61 万元，较上年同期减少 839.33 万元，较上期同比下降 66.88%。主要表现为动态人脸设别业务收入的下降与上芯机及配件业务收入的下降。其中，动态人脸识别业务收入较上年同期减少 762.77 万元，同比下降 97.07%；上芯机及配件业务实现收入 259.75 万元，较上年同期减少 199.88 万元，同比降低 43.49%，上芯机软件实现收入 123.08 万元，较上年同期增加 100%。主要原因是公司战略重点已从上芯机转向人脸识别产品，在产品开发及试验中加大投入，在激烈的市场竞争中当期营业收入增长幅度缓慢，报告期内公司人脸识别产品软件产生退货，对公司营收影响较大。二、营业成本 报告期内，公司营业成本 176.97 万元，较去年下降 69.58%。报告期内，营业收入同比下降 66.88%，所以营业成本随之下降，报告期内人脸识别产品和上芯机的营业成本基本维持不变。三、研发费用 报告期内，因公司大力开展人脸识别业务，所以加大投入研发费用的力度，研发费用较上年同期增加了216.56 万元，增长了 224.39%。其中研发开发服务费、职工薪酬及研发材料 3 项较上年变动较大。四、管理费用 报告期内，公司管理费用规模为 434.57 万元，较上期增加 63.76 万元，较上期增长 17.19%。其中支付职工薪酬和办公设施购置 2 项较去年变动较大。五、销售费用 报告期内，公司销售费用规模为 300.97 万元，较上期增加 70.50 万元，同比增长 30.59%，其中支付销售职工薪酬、宣传广告费、业务招待费三项变动较大。支付销售职工薪酬与去年同期相比增加 34.61 万元，同比增加 30.11%；宣传广告费与去年同期相比增加 61.38 万元，同比增加 711.24%；业务招待费与去年同期相比增加 24.59 万元，同比增加 169.17%，其他项目变动较小。六、资产减值损失 报告期内，资产减值损失较上期增加 290.90%，变动较大，主要是公司应收账款回笼较慢，产生账龄超2 年的应收账款所致。七、营业利润 报告期内，公司营业利润为-832.55 万元，较上期减少 893.34 万元，同比减少 1,469.59%，变动较大，主要是公司经营战略发生改变所致。2018 年公司主要以人脸识别业务为推动方向，公司加大投入力度，而当期营业收入增长幅度缓慢，管理费用、研发费用及销售费用相比上年涨幅较大。营业收入较上期同比减少 66.88%；公司管理费用较上期同比增长 16.11%，研发费用和销售费用较上年同比增长分别为224.39%和 30.59%；综合以上原因营业利润的规模较上期大幅减少。八、净利润 报告期内，公司净利润为-872.92 万元，较上期同比减少 1,149.02%，主要是公司经营战略发生改变，17 当期营业收入下降，营业收入增长幅度缓慢，管理费用、研发费用及销售费用相比上年涨幅较大，使得营业利润的规模较上期大幅下降，从而净利润规模也相应减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,058,248.20 12,453,920.67-67.41%其他业务收入 97,887.00 95,513.53 2.48%主营业务成本 1,693,326.77 5,764,312.08-70.62%其他业务成本 76,389.51 52,891.63 44.43%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上芯机及其配件 2,597,532.11 62.50%4,596,307.54 36.63%上芯机软件 1,230,769.20 29.61%动态人脸识别 229,946.89 5.53%7,857,613.13 62.61%其他业务 97,887.00 2.36%95,513.53 0.76%合计 4,156,135.20 100.00%12,549,434.20 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入结构发生较大变化。其中，因动态人脸识别产品发生退货，其占营业收入的比重由 2017 年的 62.61%降至 2018 年的 5.53%；上芯机及配件占营业收入的比重由 2017 年的 36.63%上升至至 2018 年的 62.50%，上芯机及配件整体收入额较上年下降 199.88 万元，主要原因是公司战略重点已从上芯机转向人脸识别产品所致；上芯机软件占营业收入的比重增加，从 2017 年的 0%增加至 2018 年的29.61%。公司研发的动态人脸识别产品，源自清华大学电子工程系的人脸识别技术，公司战略重点已从上芯机转向人脸识别产品，在产品开发及试验中逐年加大投入，在激烈的市场竞争中当期营业收入增长幅度缓慢，报告期内公司人脸识别产品软件产生退货，对公司营收影响较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 揭阳市洽泰利电器有限公司 2,107,460.88 50.71%否 2 深圳新控自动化设备有限公司 1,230,769.20 29.61%否 3 佛山守一动漫文化科技有限公司 1,034,482.80 24.89%否 4 汕头华汕电子器件有限公司 494,173.79 11.89%否 5 佛山市公安局南海分局丹灶派出所 326,456.11 7.85%否 合计合计 5,193,342.78 124.95%-报告期公司对 2017 年 12 月已销售至广东联润科技有限公司的定制化产品产生了退货 160 万元，该产品因不能达到客户其预期效果，还需再进行后续的改进，该退货属于偶然性退货。18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 禅境科技股份有限公司 2,989,580.00 55.21%否 2 广东联润科技有限公司 808,434.89 14.93%否 3 广州守一动画有限公司 600,000.00 11.08%否 4 广东恒升信息科技有限公司 379,990.00 7.02%否 5 戴尔（中国）有限公司 242,650.00 4.48%否 合计合计 5,020,654.89 92.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,493,084.07-1,491,236.53 871.88%投资活动产生的现金流量净额-3,078,737.88-203,705.13 1,411.37%筹资活动产生的现金流量净额 17,399,405.77 2,769,285.46 528.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量为净流出 1,449.31 万元，其中当期经营活动现金流入为 890.53 万元，当期经营活动现金流出为 2,339.84 万元。当期经营活动现金流入方面，公司对账期内应收账款及时跟进催收，严格管控人脸产品、上芯机及其配件业务的资金回笼。对销售软件业务实现的销售，取得政策内税收返还 97.09 万元，也增加了经营活动的现金流入，经营活动现金流出方面，由于公司经营战略主导推动人脸识别业务的开展，市场处于铺货推广中，为了提高市场占有率，公司加大采购量，增加存货，对主要供应商的采购规模较上年增长 33.42%；公司在产品开发及市场推广中加大投入力度，当期支付给职工以及为职工支付的现金、研发费用，销售费用及管理费用增长较快。2、投资活动现金流量分析：报告期内投资活动产生的现金流量为净流出 307.87 万元，主要是当期购置固定资产所致。公司战略转向人脸产品，要加大研发设备设施的投入，增加了云平台建设,增加了固定资产。3、筹资活动现金流量分析：报告期内筹资活动产生的现金流量净额为净流入 1,739.94 万元，主要原因是报告期内公司筹资取得投资款 20,000,025.00 元所致；4、经营活动现金流量净额与净利润的匹配情况分析：报告期内，公司净利润-872.92 万元。当期经营活动现金流量净额为-1,449.31 万元，剔除折旧、摊销以及递延所得税资产等非货币性变动因素以外，主要原因是公司经营战略发生改变，新产品营收实现缓慢，公司加大投入研发及市场推广力度，各项费用支出增速较快，所以整体利润影响较大。报告期内，公司在内部管控的促进下，进一步梳理公司的业务流程，加强关键业务环节的管控，完善公司制度体系结构，在坚持法人治理结构的基础上，加强公司整体运营管控能力。在业务结构方面，公司紧跟行业技术革新趋势，加大新产品的技术开发力度，未来公司仍将以动态人脸识别业务为发展战略重点。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 华慧视科技（天津）有限公司 19 公司住所：天津生态城中天大道 2018 号生态城科技园启发大厦 1107 室。法定代表人：施金佑 注册号：91120116341030689U 注册资本：500.00 万人民币 成立日期：2015 年 06 月 16 日 股权结构：广东宏乾科技股份有限公司 67%；王生进 21%；北京荷塘投资管理有限公司 9%；华科天盛（天津）投资管理有限公司 3%。主要经营范围:智能化生物识别产品、视频产品、计算机软件的技术研发、销售及安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款 -17,040,344.76 应收票据及应收账款 17,040,344.76 2 应付票据 应付账款 -374,860.80 应付票据及应付账款 374,860.80 3 管理费用 -965,109.35 研发费用 965,109.35 （2）会计估计变更 本年未发生会计估计变更 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 20 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。报告期内，公司依法缴纳各项税费 2,686,415.46 元，为员工缴纳社会保险金 490,913.40 元,住房公积金 72,728.21 元。在公司经营之余成立爱心小组，宣传和鼓励员工积极参与社会公益活动。未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好：主要财务、业务等经