836391_2018_工大科雅_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-007 1 证券代码：836391 证券简称：工大科雅 主办券商：广发证券 2018 年度报告 工大科雅 NEEQ:836391 河北工大科雅能源科技股份有限公司 HEBEI GONGDA KEYA GREEN ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD.公告编号：2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，工大科雅获得三项实用新型专利授权：一种电源可调的开关型室温控制器、一种具有双控功能的开关型室温控制器、一种宽负载无温升的开关型室温控制器。2、2018 年 1 月，为拓展市场服务能力，工大科雅成立全资子公司张家口工大科雅，注册资本 2,000 万元。3、2018 年 2 月，工大科雅董事长齐承英教授入选国家“万人计划”科技创业领军人才。4、2018 年 4 月，工大科雅当选为中国城镇供热协会理事单位。5、2018 年 5 月，工大科雅入选“2018 河北省软件和信息技术服务综合竞争力五十强企业”。6、2018 年 5 月，工大科雅董事长齐承英教授获得“2018 河北省软件企业优秀创业人才”称号。7、2018 年 11 月，为提升产能，工大科雅与安阳益和采暖设备有限公司共同设立安阳科雅益和，注册资本 1,000 万元，其中，工大科雅出资比例为 60%。8、2018 年 11 月，根据国家税务总局河北省税务局关于软件和集成电路企业享受税收优惠政策情况核查结果的通知，工大科雅被认定为 2015-2017 年度享受国家规划布局内重点软件所得税优惠政策企业。9、2018 年度，天津工大科雅获得三项发明专利授权：带 IC 卡预收费管理功能的通断时间面积法采集计算器、一种换热站热计量仪表间远程管控设置、具有电池防反功能的远程室温控制装置。10、2019 年 1 月，工大科雅“基于供热计量信息系统的智慧供热节能及产业化”项目获得河北省科学技术进步奖一等奖，证书号：2018JB1006。公告编号：2019-007 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、工大科雅 指 河北工大科雅能源科技股份有限公司 张家口工大科雅 指 工大科雅张家口新能源科技有限公司 安阳科雅益和 指 安阳科雅益和智能科技有限公司 天津工大科雅 指 工大科雅（天津）能源科技有限公司 唐山工大科雅 指 工大科雅（唐山）能源科技有限公司 大连工大科雅 指 大连工大科雅节能科技有限公司 北京工大科雅 指 北京工大科雅节能科技有限公司 石家庄工大科雅 指 工大科雅石家庄节能管理有限公司 股东大会 指 河北工大科雅能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北工大科雅能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北工大科雅能源科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 河北工大科雅能源科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐承英、主管会计工作负责人高跃及会计机构负责人（会计主管人员）刘荣荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险重要风险事项名称事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 存货期末余额较大及存在跌价损失的 风险 公司 2018 年末、2017 年末存货金额较大，分别为 15,705.62 万元和 17,632.12 万元，占总资产比例分别为 31.67%和 36.87%。公司主营业务为基于大数据与物联网技术的智慧供热全面解决方案以及系列化关键产品推广及应用，公司总承包的项目方案包括深化设计以及设备供货、安装、调试、运行、后期技术服务等“交钥匙”项目合同，以及部分销售合同约定了调试和试运行条款，项目经过试运行后验收确认收入，并且交钥匙项目由公司负责产品的安装施工，公司一般通过对外采购安装服务或劳务服务实现，导致公司发出商品和安装成本金额较大、周期较长。存货中发出商品、安装成本为公司已实施完成、不满足收入确认条件或者正在实施项目的存货。报告期末，公司根据存货实际情况，并按照会计准则要求进行存货减值测试。若未来已实施完成的项目发生验收问题或不能取得验收报告，可能需要对发出商品、安装成本计提大额的跌价准备，将对公司的资产状况和经营业绩产生不利影响。应收账款规模过大且可能存在无法回 收的风险 公司 2018 年末、2017 年末应收账款金额较大，分别为 18,171.15 万元和 14,895.02 万元，占总资产比例分别为 36.64%和 31.15%，报告期末 2 年以内的应收账款占比为 87.00%，应收账款规模和账龄由行业特点和业务模式决定。虽然应收账款对象主要是热力企业，信用较好，但是，如果热力企业未来受宏观经济、经营模式及内部管理等因素影响出现财务状况恶化，或者政府主管部门相关政策出现调整，也可能会导致发行人部分应收账款不能收回，将会对公司经营成果产生不利影响。公司税收优惠政策变化的风险 根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）以及 财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号），公司作为增值税一般纳税人，销售自行开发生产的软件产品按法定税率征收增值税后，对实际税负超过 3%部分享受即征即退的优惠政策。2018 年度，公司增值税退税 820.75万元。公告编号：2019-007 6 根据关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税201649号）及关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）规定，公司自查符合国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业的认定条件，2018 年度按 10%的税率征收企业所得税，享受减免企业所得税 678.29 万元。若未来国家税收优惠政策出现不可预测的不利变化或者公司不再满足税收优惠享受条件，可能会对公司经营业绩产生一定的不利影响。公司业务的季节性波动的风险 公司生产经营存在较为明显的季节性特征，采暖季不进行安装施工，故公司向客户提供供热节能产品及系统的安装施工一般是在每年的 6-11 月份，在采暖季之前完成相关产品的供货及安装、调试，所有当年度实施的项目均在采暖季以前完成调试、并投入运行。一般情况下，供热单位均要求完成的项目要在采暖季运行一段时间后、甚至是运行一个采暖季后，才进行验收。有些属于政府财政资金拨款的项目，由于政府部门程序的问题，往往会发生跨两至三个年度才能验收的情况。公司确认收入的模式是取得验收报告，表现为第一季度收入较少，后三季度收入相对较多。因此，公司经营业绩存在年度内分布不均衡的情况，可能对公司经营计划、资金安排等构成一定不利影响。市场竞争加剧的风险 国内供热节能行业是一个充分竞争的市场。目前，仅有少数企业能够在全国范围内提供相对全面的供热节能技术服务，区域性市场则有众多的中小企业参与。随着国内城镇集中供热规模的逐步扩大，供热企业对节能服务的需求日渐多样，对供热节能服务商技术标准的要求也相应提高；同时，供热节能服务良好的市场前景，吸引了众多的上、下游和相关行业企业进入本行业，公司将面临越来越多的市场竞争对手。若公司不能持续加强研发投入，保持技术水平的先进性，提高满足客户需求的能力，增加服务网络的广度和深度，或者公司在发展战略及竞争策略方面出现失误，则公司可能面临在不断加剧的市场竞争中丧失发展优势、营收规模增长不足的风险。人力资源流失的风险 公司所从事的供热节能行业涉及暖通空调、自动控制、计算机软硬件及其应用、电气工程、互联网及大数据、人工智能、远程通讯等多个领域，具有较强的专业性，行业内人才竞争激烈。虽然公司大部分高级管理人员、核心技术人员和业务骨干均持有公司股份，公司亦从优化工作环境、提升薪酬待遇方面入手，提高对上述专业人员的吸引力，保障专业人员的稳定性，但若未来公司的薪酬激励有效性不足，可能导致无法留住或引进业务所需的专业人才，对公司未来发展形成一定风险。技术优势丧失风险 供热节能行业是知识密集、学科交叉应用的专业化服务行业。技术能力及其应用水平是供热节能服务供应商赢得竞争的关键因素。目前，供热节能服务行业竞争较为激烈，相关技术更新较快，工大科雅作为国内供热节能行业的领导者，在产品研发和技术应用方面具有较为明显的优势。虽然公司已通过与所有技术研发人员签订保密协议，申请专利等途径保护自身核心技术及产品，但由于部分专有知识和技术的专有权未受专利法、著作权法等法律的保护，因此行业内其他企业仍有可能使用或自行研发相类似的技术，从而导致公司丧失部分技术优势。行业政策调整的风险 公司主要为热力企业（供热单位）、政府机构和房地产开发企业提供供热节能产品和服务，业务属于供热节能行业，公司产品和服务的最终使用方为热力企业（供热单位），热力企业（供热单位）提供的供暖服务作为公用基础设施、保障民生的重要组成部分，经营活动在一定程度上受到国家产业政策的影响。热力企业（供热单位）对供热系统建设、改造及供热运行技术提升等方面的需求，受国家政策影响较大。城市集中供热系统是北方采暖地区城市的重要基础设施之一，关系到民众的基本生活需求和生活质量，政府高度重视供热行业的平稳、健康发展。目前，建筑节能、大气雾霾治理要求越来越高，政府部门均把清洁供热、智慧供热作为节能减排的重要方向。如果未来我国产业政策发生重大变动，政府公告编号：2019-007 7 部门调整相关规定，有可能加大行业内企业的竞争、增加市场风险，虽然公司在核心技术、关键产品具有领先优势，并具有较大的品牌影响力和市场竞争优势，但行业政策调整及行业竞争加剧也有可能对发行人盈利产生负面影响。业务合同执行情况不如预期的风险 供热行业的特点决定了公司合同执行期相对较长，已签合同会直接影响未来一段时间内公司的经营业绩。由于合同的履行还受到公司与客户之间技术方案确认、用户配合度、项目验收情况、客户资金状况等诸多因素的影响，不排除合同执行过程中，客户因建设计划、资金情况等原因减少项目、延后实施甚至取消合同的可能，公司业务合同的执行情况可能无法达到预期。若公司重大业务合同出现前述情况，则可能对公司经营业绩造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北工大科雅能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI GONGDA KEYA GREEN ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 工大科雅 证券代码 836391 法定代表人 齐承英 办公地址 河北省石家庄市高新区新石北路 368 号金石工业园区创新大厦 4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高跃 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0311-83839905 传真 0311-83806755 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河北省石家庄市新石北路 368 号创新大厦 4 层 050091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 基于大数据与物联网技术的智慧供热全面解决方案以及系列化关键产品推广及应用 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）76,900,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 齐承英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130100745411306F 否 注册地址 河北省石家庄市高新区新石北路 368 号金石工业园区创否 公告编号：2019-007 9 新大厦 4 层 注册资本（元）76,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘绍秋、余龙 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 277,382,550.14 231,475,119.01 19.83%毛利率%43.53%41.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 59,644,863.29 44,724,810.90 33.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,786,779.35 41,834,568.67 26.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.40%19.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.05%18.00%-基本每股收益 0.78 0.60 30.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 495,923,194.00 478,230,978.88 3.70%负债总计 173,720,512.39 215,672,972.48-19.45%归属于挂牌公司股东的净资产 322,202,869.69 262,558,006.40 22.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.19 3.41 22.72%资产负债率%（母公司）33.46%43.59%-资产负债率%（合并）35.03%45.10%-流动比率 2.56 2.01-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,200,124.62-9,052,901.80 135.35%应收账款周转率 1.68 1.95-存货周转率 0.94 0.93-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.70%40.97%-营业收入增长率%19.83%28.93%-公告编号：2019-007 11 净利润增长率%33.36%5.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,900,000 76,900,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,198.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）814,346.61 委托他人投资或管理资产的损益 147,763.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 291,793.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,789,744.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,040,449.78 所得税影响数 182,365.84 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,858,083.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 450,000.00-应收账款 148,950,176.76-应收票据及应收账款-149,400,176.76-应收利息 0-应收股利 0-其他应收款 3,796,500.23 3,796,500.23-固定资产清理 0-固定资产 41,106,153.34 41,106,153.34-公告编号：2019-007 12 应付票据 23,543,084.00-应付账款 84,418,167.46-应付票据及应付账款-107,961,251.46-应付利息 0-应付股利 0-其他应付款 11,361,037.79 11,361,037.79-管理费用 31,541,684.89 16,073,423.35-研发费用-15,468,261.54-收到其他与投资活动有关的现金注 768,750.00-收到其他与经营活动有关的现金 41,263,915.15 42,032,665.15-注：将实际收到的与资产相关的政府补助 768,750.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和本公司 股东权益无影响。公告编号：2019-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司秉承“以科技赋能传统供热行业”的理念，通过新一代信息技术、物联网技术在传统供热行业的垂直应用，形成智慧供热全面解决方案。公司主营业务是基于大数据与物联网技术的智慧供热全面解决方案以及系列化关键产品推广及应用。公司主营业务属于信息技术及物联网技术与传统供热运行技术的交叉融合，业务发展符合十九大提出的“推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合”的深化供给侧结构性改革方向。公司基于大数据与物联网技术的智慧供热全面解决方案的研发及应用，为供热行业从传统的经验调控、粗放管理现状向信息化、自动化、智能化的技术升级、行业赋能，提供领先的技术方案及软硬件关键产品，引领供热行业发展，在智慧供热这一智慧城市细分领域具有品牌影响力。公司主要产品和服务包括两个业务方向：智慧供热技术研发及应用服务；智慧供热节能技术应用示范及供热运营托管、数据托管服务。其中，智慧供热技术研发及应用服务业务方向包括两类产品：智慧供热应用软件平台；热网智能感知与调控系统及系列化产品。工大科雅智慧供热技术路线图见图1。（1）智慧供热应用平台。包括政府级智慧供热平台及企业级智慧供热平台，其技术核心是公司自主研发的大数据挖掘分析专家系统。政府级智慧供热平台通过对城市集中供热系统大数据采集及应用分析，实现热源保障及调度、供热质量监测及服务监管、供热系统运行监测及智能分析等，提升城市集中供热管理水平，拓展智慧城市应用功能。企业级智慧供热平台实现供热企业数字化、信息化、自动化、智能化运行管理，实现全网平衡、精准供热、节能降耗。（2）热网智能感知与调控系统及系列化产品。包括热源自动控制系统、热力站自控系统、二网智能平衡系统及分户热计量系统、热用户室温采集系统等。热网智能感知与调控系统系列化产品研发及应用，形成覆盖热源、一次网、热力站、二次网、热用户等的信息化及自动化调控系统，其技术核心是公司自主研发的专利产品及嵌入式软件，与智慧供热监控平台构成智慧供热全面解决方案。（3）供热托管服务。基于智慧供热的先进管理手段与技术，公司与热力公司签署供热托管服务或数据托管服务合同，通过公司精细化管理实现节能降耗。（4）供热经营（智慧供热节能技术应用示范）。公司自建分布式热源为热用户提供供热服务，建立智慧供热节能技术应用及运行管理项目，打造示范应用和对外培训的基地。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度未发生较大变化，主营业务未发生变更。公告编号：2019-007 14 公告编号：2019-007 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 一、一、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，以“智慧供热节能全面解决方案”关键技术为优势，专注于供热节能技术研究开发和推广应用。通过强化技术创新、加强内部运营、开拓销售市场，努力实现经营业绩的快速增长,增强主营业务盈利能力。1、业绩持续增长 报告期内，公司实现营业收入 27,738.26 万元，较上年同期增长 19.83%；实现净利润 5,964.49 万元，较上年同期增长 33.36%；扣除非经常性损益后的净利润 5,278.68 万元，较上年同期增长 26.18%。报告期内，公司以先进技术作为突破，以完善的服务作为支撑，与国内众多供热企业建立了紧密的业务关系，实现了本业务的快速发展。公司紧跟行业前沿需求，创新研发以管控、节能为主要功能的二网智能平衡系统，保障公司在二次网业务的规模；结合国家对“三供一业”管网改造的政策和热力公司对热力站进行升级改造的需求，公司积极谋划，公司在一次网业务上继续保持增长态势；公司新开拓政府级智慧热网平台软件获得重大突破，报告期内陆续中标石家庄市主城区安装居民室温采集设施项目、河北省供热监管信息平台、保定市智能热网、互联互通工程项目、廊坊市燃气供热数字监管平台 2、建立公司品牌优势 公司主要经营管理团队拥有多年的供热节能项目经验，深入了解热力企业、政府机构等客户需求，研发团队以客户需求为导向进行新产品的研发和设计。公司客户涵盖北京、河北、山东、吉林、黑龙江、山西、内蒙古、新疆、河北、辽宁等北方采暖区全部 15 个省（市、自治区）。近年来，工大科雅品牌影响力显著扩大，公司在项目竞争中的优势愈发明显，在客户口碑、行业影响力、品牌形象、技术引领能力等方面领先于同行。在行业具有影响力的大型热网智能化改造项目招投标中，公司连续中标，这些行业标杆项目的建设与示范应用，将更加巩固公司的竞争优势。3、形成研发集群优势 公司的核心团队长期从事供热节能领域及清洁能源利用领域的研发和管理工作，能够深刻理解供热节能及清洁供热行业的业务特点、客户需求。此外，公司研发团队实力雄厚、结构合理、科研经验丰富，团队凝聚力强，创新、创业能力强，社会信誉度高，在供热节能领域技术开发、技术服务、产品推广应用方面发挥了重要作用，处于国内领先水平。公司的核心团队长期从事供热节能领域的研发和产品推广应用工作，能够深刻理解供热节能行业的业务特点、客户需求。4、加强企业内部管理 随着公司规模的不断扩大，企业经营风险和管理难度也在不断加大，报告期内公司不断规范和完善各项管理制度，加强制度的执行力，强化风险防控理念，在财务管理、销售管理、生产管理、采购管理、技术研发、人力资源管理等方面不断推出各种适宜的实施细则，强化了反馈和问责机制，增加公告编号：2019-007 16 考评体系的实时性和有效性，使得公司的管理质量得到了有效提升。(二二)行业情况行业情况 智慧城市是未来城市建设发展的方向，“智慧城市”理念是用新技术手段推进社会发展。在国家战略引导和地方实践的共同作用下，智慧城市的发展理念获得广泛共识。智慧城市行业的巨大体量和潜力吸引了大量厂商参与，包括：传统信息化与解决方案厂商、互联网科技厂商、细分行业厂商和专业服务厂商，不同类型的厂商根据业务特点获得差异化的竞争优势，由于智慧城市行业涵盖范围的广泛和复杂性，厂商之间可能基于同类产品和服务展开竞争，同时在差异化领域进行合作，形成竞争和合作共存的行业格局。但是，由于智慧城市建设还处于发展起步阶段，处于爆发发展的前期，具有巨大的商机和行业发展潜力。智慧城市行业巨头依托核心优势拓展业务边界，在行业竞争合作中，行业巨头由于具有较强的产品和整合能力，能够提供从顶层设计到解决方案的智慧城市服务，进行智慧城市相关业务的纵向整合。阿里云发展能够深度计算复杂城市问题的城市大脑，并以此为基础拓展智慧城市的应用场景；华为则从城市通讯、物联网络、IT 基础设施出发，提出打造城市智能体；腾讯的核心优势在于移动连接，社交与城市服务的结合能够为应用场景提供入口。智慧城市细分行业厂商是致力于垂直整合+行业深耕，确立局部优势。相比于通用型服务厂商，细分行业厂商能够通过行业深耕和垂直整合确立局部竞争优势。例如滴滴，以交通出行领域的经验，基于大数据分析和实施调配能力，实现城市智慧交通服务的垂直整合。工大科雅属于智慧城市细分行业厂商，致力于智慧基础设施/市政设施（供热/供水/供燃气/供电）的城市集中供热细分领域，研发智慧供热信息化与解决方案，提供供热精细化管理、精准供热、按需供热的技术及关键产品，承担运营服务、节能服务等技术支持。技术及产品研发与推广应用方向，包括：面向供热企业提供技术、产品及服务，实现行业赋能，提升供热企业技术水平和经济效益；面向政府管理部门提供供热智能管理平台、技术服务，实现数字政府、数字民生服务，提升行业管理水平。公告编号：2019-007 17 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 74,810,299.66 15.09%80,822,253.52 16.90%-7.44%应收票据与应收账款 183,111,453.67 36.92%149,400,176.76 31.24%22.56%存货 157,056,175.11 31.67%176,321,216.76 36.87%-10.93%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 44,268,271.46 8.93%41,106,153.34 8.60%7.69%在建工程 5,603,481.00 1.13%0 0%-短期借款-长期借款-资产总计 495,923,194.00 100.00%478,230,978.88 100.00%3.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司 2018 年末应收票据与应收账款较上期增加 3,371.13 万元，变动比例为 22.56%，其中，应收账款为 18,171.15 万元，较上期增加 3,276.13 万元。报告期内，受到营业收入持续快速增长以及财政拨付进度和合同结算节点的影响，公司货款回收相对较慢。公司 2018 年末存货较上期减少 1,926.50 万元，变动比例为 10.93%。2018 年末原材料较上期增加1,766.68 万元，变动比例为 130.04%；库存商品较上期增加 1,478.72 万元，变动比例为 204.35%；而发出商品较上期减少 4,363.83 万元，变动比例为 35.70%。2018 年度公司跟踪的项目落地时间较晚、部分项目未在当年落地，导致公司原材料、库存商品较上年期末余额增长较多，公司发出商品的金额低于去年同期水平。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 277,382,550.14-231,475,119.01-19.83%营业成本 156,624,914.71 56.47%136,194,570.89 58.84%15.00%毛利率%43.53%-41.16%-管理费用 17,332,905.19 6.25%16,073,423.35 6.94%7.84%研发费用 18,625,400.55 6.71%15,468,261.54 6.68%20.41%销售费用 25,079,314.11 9.04%20,408,848.51 8.82%22.88%财务费用-185,292.97-0.07%-261,961.76-0.11%29.27%资产减值损失 8,612,165.72 3.10%8,514,596.79 3.68%1.15%其他收益 10,208,088.65 3.68%16,311,495.52 7.05%-37.42%投资收益 147,763.18 0.05%288,712.12 0.12%-48.82%公允价值变动-公告编号：2019-007 18 收益 资产处置收益 0 0.00%100.00 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润 59,024,870.46 21.28%49,206,590.76 21.26%19.95%营业外收入 725,981.45 0.26%1,734,760.31 0.75%-58.15%营业外支出 19,045.54 0.01%8,378.00 0.00%127.33%净利润 59,644,675.21 21.50%44,724,810.90 19.32%33.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2018 年度营业收入较上期增加 4,590.74 万元，增长比例为 19.83%。公司紧跟行业前沿需求，创新研发以管控、节能为主要功能的二网智能平衡系统，保障公司在二次网业务的规模；结合国家对“三供一业”管网改造的政策和热力公司对热力站进行升级改造的需求，公司积极谋划，公司在一次网业务上继续保持增长态势；公司新开拓政府级智慧热网平台软件获得重大突破，报告期内陆续中标石家庄市主城区安装居民室温采集设施项目、河北省供热监管信息平台、保定市智能热网、互联互通工程项目、廊坊市燃气供热数字监管平台。公司 2018 年度营业成本较上期增加 2,043.03 万元，增长比例为 15.00%。公司营业收入较上年增长，营业成本相应增加。公司 2018 年度净利润较上期增加 1,491.99 万元，增长比例为 33.36%。公司在营业收入增长的情况下，对采购成本和期间费用进行合理控制，保障公司经营效益。根据财政部国家税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税 201649号）规定，公司符合国家规划布局内重点软件企业的条件，享受减按 10%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2018 年，公司收到税务局退还 2015-2017 年度多交的企业所得税约 578 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 277,382,550.14 231,475,119.01 19.83%其他业务收入-主营业务成本 156,624,914.71 136,194,570.89 15.00%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%热网智能感知与调控系统 234,628,701.53 84.59%209,476,671.96 90.50%智慧供热应用平台 24,741,155.86 8.92%5,298,641.64 2.29%供热托管服务 15,733,759.19 5.67%14,501,906.59 6.26%供热运营 2,278,933.56 0.82%2,197,898.82 0.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 137,208,671.23 49.47%51,723,266.67 22.35%东北 32,374,746.57 11.67%86,589,791.79 37.41%华东 9,312,483.82 3.36%25,466,843.99 11.00%公告编号：2019-007 19 华中 45,870,480.28 16.54%13,610,748.03 5.88%西北 52,616,168.24 18.97%54,084,468.53 23.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年公司营业收入为 27,738.26 万元，较 2017 年增长 19.83%。1、收入构成变动（分业务）2018 年，为真是反映公司业务特点，公司对产品分类进行了调整，将产品重分类为热网智能感知与调控系统、智慧供热应用平台、供热托管服务、供热运营四大类，同时对上年同期数据进行相应调整。报告期内，公司智慧供热应用平台业务快速增长，实现销售收入 2,474.12 万元，较上年同期增长366.93%。集中供热属于民生问题，各级政府及供热主管部门对供热行业信息化的关注度日益增加。报告期内，公司陆续中标石家庄市主城区安装居民室温采集设施项目、河北省供热监管信息平台、保定市智能热网、互联互通工程项目、廊坊市燃气供热数字监管平台。2、收入构成变动（分地区）报告期内，华北、华中地区的业务收入增长较快，分别实现销售收入 13,720.87 万元、4,587.05 万元，占营业收入比例分别为 49.47%、16.54%，较上年同期增长 165.27%、237.02%。东北、华东地区的业务发展有所下降，分别实现销售收入 3,237.47 万元、931.25 万元，占营业收入比例分别为 11.67%、3.36%，较上年同期减少 62.61%、63.43%。公司单个项目金额较大，且以项目终验确认收入，导致报告期各区域的业务波动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金