836432_2018_益信通_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 1 证券代码：证券代码：836432 证券简称：益信通证券简称：益信通 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 益信通 NEEQ:836432 山东益信通网络科技股份有限公司（Shandong Easecom Network Technology Co.，Ltd.）山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 2 公 司 年 度 大 事 记 4、2018 年，我公司与山东省科学技术宣传馆签订了山东省科学技术宣传馆网络机房硬件代维服务合同，明确了 2018 年至 2019 年的合作，进一步加深了双方的技术合作关系。3、2018 年，我公司与中国电信集团系统集成有限责任公司山东分公司签署企业信息化 OA 系统迁移及话单压缩系统维保服务项目技术服务合同、宁夏政务云管控平台项目技术开发合同，双方持续进行多方面多领域技术合作。2、2018 年，公司与联通（山东）产业互联网有限公司对于 2017 年度的合作模式互相认可,确定了 2018 年技术开发与技术支持工作，紧密了双方的合作关系；并在信息化产品维护、电子运维改造、掌沃办公等项目领域进行定制型软件开发。1、2018 年，公司与联通系统集成有限公司、联通系统集成有限公司山东省分公司就年度技术开发与技术支持工作达成一致，开启了 2018 年的合作，在多个技术领域拓展了双方的合作关系。山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司/股份公司/益信通 指 山东益信通网络科技股份有限公司 主办券商/中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 山东益信通网络科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 J2EE 指 JAVA2 企业版（Java 2 Enterprise Edition），是使用 Java 进行企业开发的一套规范。B/S 指 B/S 是 Brower/Server 的缩写，即浏览器和服务器结构。SSH 指 SSH 是 Spring、Struts、Hibernate 三者的简称，这些都是 java 软件开发的一些开源框架，也是主流框架。联通 指 中国联合网络通信股份有限公司(公司客户)互联网公司 指 联通（山东）产业互联网有限公司（公司客户）山东电信集成公司 指 中国电信集团系统集成有限责任公司山东分公司（公司客户）山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐欣、主管会计工作负责人刘秀荣及会计机构负责人（会计主管人员）刘秀荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营业务依赖主要客户的风险 公司作为一家专注于软件业务移动化的软件技术开发和服务供应商，主要客户为联通（产业）互联网有限公司和联通系统集成公司，2017 年度和 2018 年度公司来自主要客户的收入占到公司收入的 86.96%和 89.72%，报告期间来自其他客户的收入仅占到公司收入的 10.28%；客户集中度高。2、应收账款余额较大，现金流缺口增大的风险 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 6,426,534.43 元和 5,752,709.19 元，应收账款账面价值占当期总资产的比重分别为 51.83%和 72.44%。公司应收账款周转率分别为 1.52 和 2.24。公司 2017 年度和 2018 年度公司现金及现金等价物净增加额分别为-640,539.79 元和-2,270,777.83 元。如果公司应收账款余额继续增大，将给公司带来较大的资金压力，影响公司的其他各项正常开支，从而对公司正常经营造成不利影响。3、人才流失风险 公司业务涉及软件技术、通信技术等领域，同类公司较多，山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 6 研发人员存在跳槽的可能。如果核心人才流失较多，可能影响公司管理架构稳定性、产品研发进度以及销售目标的实现，进而影响公司整体发展。掌握核心技术或商业机密人才的离职可能导致企业赖以生存的核心技术和商业机密的泄露，一旦发生这种情况，将给公司带来较大损失。4、技术和新产品开发风险 公司的产品及服务集中于软件开发与技术服务行业，具有技术发展快、更新频率高的特点，这就要求公司不断进行技术更新升级。而新产品开发和探索具有不确定性，一方面，可能因为技术的不成熟、不可行而造成开发半途而废，形成沉没成本，另一方面，成功研制开发的产品可能无法满足市场需求，无法达到盈利预期。5、知识产权被侵犯风险 软件技术具有较强的可复制性。如果未来由于不正当竞争等因素，同行业企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司进行竞争，公司的核心技术可能遭到泄密或计算机软件著作权被侵权，这将会在一定程度上影响公司的市场地位和盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司的高新技术企业于 2018 年 12 月 11 日到期，不再享受高新技术企业的 15.00%企业所得税税率优惠，企业所得税税率为 25%。山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东益信通网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Easecom Network Technology Co.,Ltd.证券简称 益信通 证券代码 836432 法定代表人 徐欣 办公地址 济南市高新开发区舜华路 1 号齐鲁软件园 2 号楼三层 B318 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙慧娟 职务 董事，董事会秘书 电话 0531-88596076 传真 0531-88990950 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新区齐鲁软件园 B 座三楼，250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 1 月 20 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6510 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 软件和信息技术服务业 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 徐欣 实际控制人及其一致行动人 徐欣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 8 统一社会信用代码 913701007710371275 否 注册地址 济南市高新开发区舜华路 1 号齐鲁软件园 2 号楼三层 B318 室 否 注册资本（元）5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 路清、崔阳 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,894,765.13 15,097,150.06-14.59%毛利率%29.80%22.33%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,117,657.26 82,097.44-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,228,650.63-457,902.56-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.64%0.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.90%-3.62%-基本每股收益-0.22 0.02-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,941,068.89 12,398,412.96-35.95%负债总计 1,258,212.54 1,397,899.35-9.99%归属于挂牌公司股东的净资产 6,682,856.35 11,000,513.61-39.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 2.20-39.25%资产负债率%（母公司）15.84%11.27%-资产负债率%（合并）-流动比率 615.95%865.48%-利息保障倍数 4.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-689,939.16 7,744,891.26-应收账款周转率 2.24 1.52-存货周转率 -山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-35.95%-33.34%-营业收入增长率%-14.59%-17.23%-净利润增长率%-1,461.38%-90.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,352.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 103,641.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,993.37 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 110,993.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账 款 0 6,072,762.71 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 11 应收票据 0 0 应收账款 6,072,762.71 0 其他应收款 117,120.97 117,120.97 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应付款 145,336.21 145,336.21 应付利息 0 0 应付股利 0 0 管理费用 4,092,628.37 1,595,336.54 研发费用 0 2,497,291.83 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前所处行业是：软件和信息技术服务业。公司主营业务为通信运营商和其它企事业单位提供行业软件、定制软件和系统集成软件的开发与相 关的技术服务，以及移动互联软件产品和电信增值业务等。业务类型主要有五类：系统集成服务、运营 管理应用、行业定制应用、移动终端应用和电信增值业务。公司产品或服务的主要消费群体为通信行业，通信行业的飞速发展为我国通信软件业带来了巨大的 市场需求，也推动着软件行业的技术进步，为软件行业的发展形成了良好的产业基础。公司的客户主要是电信运营商和其他企业，公司常年与电信运营商合作。公司和客户之间保持良好的关系，做到保证质量、保证工期、让客户满意、让客户信赖。公司是通过软件企业认证和软件产品认证的双软企业，被济南市经济和信息化委员会认定为软件创新型企业，具有电信增值业务运营资质，公司已获得 19 项软件著作权证书。公司掌握的主要技术有 Android 平台开发技术、iOS 平台开发技术、数据库应用技术、移动互联网、云计算、J2EE、B/S、SSH 等。目前，客户委托和参与招投标是公司获取业务的主要形式。基于客户需求，公司结合客户行业特点、业务需求和业务流程等多个方面，开发满足客户特殊需要的定制化软件、系统集成或为客户提供全面的 技术支持和服务。收入来源由技术开发收入、技术服务收入和电信增值业务收入三部分组成。技术开发收入是公司按 照客户需求，为客户定制开发产品或技术所产生的收入，技术服务收入是公司为客户提供技术保障、技 术支持等技术服务所产生的收入，电信增值业务收入是公司在增值电信业务许可证范围内的彩铃等信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）所产生的收入。报告期内至报告披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司管理层坚持贯彻企业愿景，以公司经营发展战略为指引，坚持年度经营计划不动摇。基本实现董事会制定的全年目标。报告期内，实现营业收入 12,894,765.13 元，比上年同期减少 14.59%；净利润总额为-1,117,657.26 元；总资产为 7,941,068.89 元，同比减少了 35.95%；净资产为 6,682,856.35 元，同比减少了 39.25%。报告期内，公司积极强化内部管理、加强与行业主管部门的沟通，追踪政策方向、持续加大研发投 入，提升核心竞争力。通过复审的资质共计 1 项：2018 年 5 月，电信增值业务许可证通过年检。纵观外部政策环境、行业业务发展特点以及自身能力建设，公司对整体发展态势保持相对乐观。(二二)行业情况行业情况 工信部发布的软件和信息技术服务业发展规划（20162020 年）中提出，“十三五”期间软件和信息技术服务产业年均增速定为 13%以上，到 2020 年，产业业务收入突破 8 万亿元。“十三五”期间培育软件和信息技术服务收入百亿级企业达 20 家以上，产生 5 家到 8 家收入千亿元级企业，产业收入超 千亿元的城市 20 个以上。同时，规划强调要深入推进应用创新和融合发展，加速软件与各行业领域的融合应用，发展关键应用软件、行业解决方案和集成应用平台，强化应用创新和商业模式创新，提升服务型制造水平，培育扩大信息消费，强化对重大战略的支撑服务。近年随着互联网及相关领域技术的快速发展，企业对于软件与信息资源的挖掘和探索也在不断加深，市场对于软件与信息化产品的需求越发强烈旺盛。同时国家大力推动传统产业的升级改造，在改造建设过程中也会催生新兴产业，整个社会市场的发展离不开信息化建设。在产业和技术融合的带动下，信息化浪潮不断推进，全球软件产业保持持续稳步增长。我国政府始终高度重视我国软件行业的发展，相继出台一系列鼓励、支持软件行业发展的政策法规，从制度层面提供了行业发展的良好环境。近年来，随着我国工业化进程的加快及信息化投入的逐年增加，在国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知等产业扶持政策的推动下，我国软件产业总体保持平稳较快发展。2018 年，伴随着中国制造 2025、“一带一路”、“互联网+”行动计划、大数据、军民融合发展、网山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 14 络安全保障等国家战略的推进实施，我国经济发展进入新常态。软件产业作为国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，受益于国家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，以及国民经济的发展和社会信息化的建设引导,软件产业市场规模将持续扩大。未来一个时期，是我国软件产业转型发展的关键时期。随着信息通信技术的迅速发展和广泛渗透，在云计算、大数据、人工智能、物联网等新一代信息技术驱动下，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，软件行业的创新转化进一步加快，社会各领域信息化水平得到进一步提升。目前，从事以移动互联为基础的通信行业的软件开发与技术服务的企业主要包括移动运营商自身、硬件设备原厂及专门服务于通信行业的软件开发与技术服务公司。由于国内三大通信运行商三足鼎立格 局较为稳固，硬件设备原厂的软件开发与技术通过硬件销售实现，因此，三者之间并不存在直接的竞争 关系。就专门服务于通信行业的软件开发及技术服务提供商而言，经验丰富、专业性强、规模较大的公 司凭借综合实力、项目积累、从业经验、技术水平、管理团队等诸多优势，能够实现业务的区域拓展，占有更多的市场份额，并与运营商建立稳定、持续的长期合作关系。当前，国内大部分从业公司创新能 力不足，技术层次和服务能力不高。少数领先开发商依托自身实力，可为客户提供包括软件研发、外包 服务等在内的整体解决方案，在行业中处于主导地位。?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 518,024.09 6.52%2,788,801.92 22.49%-81.42%应收票据与应收账款 5,447,066.23 68.59%6,072,762.71 48.98%-10.30%预付账款 67,874.82 0.85%55,874.82 0.45%21.48%其他应收款 184,107.62 2.32%117,120.97 0.94%57.19%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 191,143.20 2.41%299,897.56 2.42%-36.26%在建工程 短期借款 应付职工薪酬 641,459.68 8.08%743,833.14 6.00%-13.76%应交税费 337,280.47 4.25%487,930.00 3.94%-30.88%其他应付款 279,472.39 3.52%145,336.21 1.17%92.29%长期借款 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 15 其他流动资产 1,532,852.93 19.30%3,063,954.98 24.71%-49.97%资产总额 7,941,068.89-12,398,412.96-35.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末比期初下降了 2,270,777.83 元，同比减少了 81.42%，主要原因是公司报告期内进行年度利润分配 3,200,000.00 元及随着销售收入的下降收到的现金减少等综合因素所致。2、应收票据及应收账款期末比期初下降了 625,696.48 元，同比减少了 10.30%，主要原因是 2018 年公司加大收款力度，应收账款回收率提高，同时 2018 年收入有所降低，形成的应收款减少。3、固定资产期末比期初减少了 108,754.36 元，同比减少了 36.26%，主要原因是由于公司 2018 年计提折旧所致。4、其他流动资产期末比期初减少了 1,531,102.05 元，同比减少了 49.97%，主要原因是由于公司赎回了部分理财产品所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同年同期金期金额变额变动比动比例例 金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重 金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重 营业收入 12,894,765.13-15,097,150.06-14.59%营业成本 9,052,501.31 70.20%11,725,374.92 77.67%-22.80%毛利率%29.80%-22.33%-管理费用 1,991,594.39 15.44%1,595,336.54 10.57%24.84%研发费用 2,938,066.18 22.78%2,497,291.83 16.54%17.65%销售费用 77,298.36 0.60%72,831.14 0.48%6.13%财务费用-587.88-0.0046%8,193.18 0.05%资产减值损失-28,210.61-0.22%-449,168.82-2.98%其他收益 7,352.23 0.06%540,000.00 3.58%-98.64%投资收益 103,641.14 0.80%5,663.12 0.04%1,730.11%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 16 营业利润-1,117,657.26-8.67%82,097.44 0.54%营业外收入 0 0 营业外支出 0 0 净利润-1,117,657.26-8.67%82,097.44 0.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期比上期下降了 2,202,384.93 元，同比减少了 14.59%，主要原因是公司的重要客户联通系统集成有限公司山东省分公司与联通（山东）产业互联网有限公司部分运维项目结束，所需技术服务工作量减少，技术服务类收入减少所致。2、营业成本本期比上期下降了 2,672,873.61 元，同比减少了 22.80%，主要原因是 2018 年项目实施人员减少，成本降低。3、管理费用本期比上期增加了 396,257.85 元，同比增加了 24.84%，主要原因是 2018 年中介机构服务费增加所致，公司为了拓展业务，向客户提供更好的服务，本期向中介机构进行了业务、财务等方面的咨询较多，同时公司控制费用开支减少办公费所致。4、研发费用本期比上期增加了 440,774.35 元，同比增加了 17.65%，主要原因是智慧能源管理平台系统项目自 2017 年 4 月份启动，而 2018 年项目期间覆盖全年，研发投入增加所致。5、财务费用本期比上期减少了 8,781.06 元，同比减少了 107.18%，主要原因是由于公司 2018 年流动资金宽裕，不存在银行贷款所致。6、资产减值损失本期比上期增加了 420,958.21 元，主要原因是期末较期初应收账款余额变动较小，2017 年末应收账款减少幅度较大导致 2017 年度转回坏账准备金额较大，从而导致 2017 年计提的资产减值损失金额较少所致。7、其他收益本期比上期减少了 532,647.77 元，同比减少了 98.64%，主要原因是 2017 年收到的政府补助较多，本期没有所致。8、投资收益本期比上期增加了 97,978.02 元，同比增加了 1730.11%，主要原因是公司 2018 年利用闲置资金投资理财产品取得收益所致。9、营业利润本期比上期减少了 1,199,754.70 元，主要原因是营业收入减少、收到的政府补助及资产减值损失减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,894,765.13 15,097,150.06-14.59%山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 17 其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 9,052,501.31 11,725,374.92-22.80%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发收入 7,461,349.40 57.86%7,208,608.48 47.75%技术服务收入 5,375,425.16 41.69%7,810,494.41 51.73%电信增值收入 57,990.57 0.45%78,047.17 0.52%合计合计 12,894,765.13 100.00%15,097,150.06 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司技术开发收入本期比上期增加 252,740.92 元，增幅 3.51%，主要原因是联通（山东）产业互联网有限公司本期增加了新的开发项目所致；技术服务收入本期比上期减少 2,435,069.25 元，降幅 31.18%，减少的主要原因是公司的重要客户联通系统集成有限公司山东省分公司与联通（山东）产业互联网有限公司部分运维项目结束，所需技术服务工作量减少，技术服务类收入减少。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 联通（山东）产业互联网有限公司 8,198,649.97 63.58%否 2 联通系统集成有限公司山东省分公司 3,370,068.00 26.14%否 3 中国电信集团系统集成有限责任公司山东分公司 1,002,396.22 7.77%否 4 山东省科学技术宣传馆 216,603.77 1.68%否 5 中国移动通信集团山东有限公司 57,990.57 0.45%否 合计合计 12,845,708.53 99.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 18 5 合计合计 -注：公司以开发软件、为客户提供技术产品和服务为主，生产要素是人员和计算机等办公设备，不同于生产制造型企业有原材料采购及供应商，公司需要采购的生产设备主要为笔记本电脑之类办公设备，没有主要供应商。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-689,939.16 7,744,891.26-投资活动产生的现金流量净额 1,619,161.33-3,010,611.88-筹资活动产生的现金流量净额-3,200,000.00-5,374,819.17-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少 8,434,830.42 元，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少，一方面是公司销售收入下降，另一方面是公司重要客户联通集成及联通互联网 2018 年支付账期延长，审批周期长，现金流入滞后。报告期内，公司净利润为-1,117,657.26 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润差 427,718.10 元，主要原因为：因本期收入减少等导致经营性应收项目减少 515,585.46 元，因公司及时支付款项等导致经营性应付项目减少 87,851.83 元，因购买理财产品实现投资收益 103,641.14 元，本期折旧 131,836.22 元等综合因素影响所致。投资活动产生的现金流量净额增加 4,629,773.21 元，主要原因是 2018 年公司赎回 2017 年购买的理财产品，并减少了理财产品的购买。筹资活动产生的现金流量净流出减少 2,174,819.17 元，主要原因是 2018 年公司资金充足，未进行贷款，上期偿还 2016 年度发生的借款 2,000,000.00 所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 11 月 10 日召开公司 2017 年第三次临时股东大会及 2018 年 11 月 9 日召开公司 2018 年第三次临时股东大会，会议均审议通过了关于公司拟用闲置自有资金购买理财产品的议案，同意在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求的前提下，利用闲置自有资金进行委托理财，以提高资金使用效率。投资额度累计最高不超过人民币 1,000 万元（含 1,000 万元）额度的安全性高、低风险山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 19 的短期银行理财产品，该资金可以滚动投资。报告期内，公司使用自有闲置资金购买银行理财产品 400 万元，报告期末余额为 146.89 万元，报告期内获得投资收益 103,641.14 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 变更的内容和原因变更的内容和原因 审批程序审批程序 备备 注注 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。相关会计政策变更已经本公司第二届董事会第七次会议审议通过。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 6,072,762.71 应收账款 6,072,762.71 应收利息 其他应收款 117,120.97 应收股利 其他应收款 117,120.97 应付票据 应付票据及应付账款 应付账款 应付利息 其他应付款 145,336.21 应付股利 其他应付款 145,336.21 管理费用 4,092,628.37 管理费用 1,595,336.54 研发费用 2,497,291.83 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、积极增加研发投入，研发符合国家政策的节能减排的行业应用软件，为国家环保及能源节约高山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 20 效利用贡献一份力量。2、努力寻求相关项目合作机会，以期为社会提供更多就业岗位，使更多人获得工作的机会。3、响应国家产业政策，加强科技创新，提高科技竞争力，建设科技强国。4、在公司经营过程，严格遵纪守法，及时依法纳税。三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度公司经营情况保持健康发展，虽然由于公司承揽主要客户项目减少及人员减少造成营业收入 和净利润较去年有所下降，但公司花更大力气致力于产品研发和其他客户的拓展；本期经营活动产生的现金流量净额为-689,939.16 元，资产负债率为 15.84%，偿债能力较强；公司产品竞争力不断加强。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营业务依赖主要客户的风险 公司作为一家专注于软件业务移动化的软件技术开发和服务供应商，主要客户为联通（产业）互联网有限公司和联通系统集成公司，2017 年度和 2018 年度公司来自主要客户的收入占到公司收入的86.96%和 89.72%，其中，联通（产业）互联网有限公司 2017 年度和 2018 年度的收入占到公司收入的15.24%和 63.58%，联通系统集成公司 2017 年度和 2018 年度的收入占到公司收入的 74.84%和 26.14%，报告期间来自其他客户的收入仅占到公司收入的 10.28%；客户集中度高。对策：公司在 2018 年积极拓宽公司客户范围，研发新项目，与山东电信集成公司签订企业信息化 OA 系统迁移及话单压缩系统维保服务项目技术服务合同、宁夏政务云管控平台项目技术开发合同，深化了双方在多技术领域的紧密合作。2、应收账款余额较大的风险 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 6,426,534.43 元和 5,752,709.19元，应收账款账面价值占当期总资产的比重分别为 51.83%和 72.44%。公司应收账款周转率分别为 1.52和 2.24。公司 2017 年度和 2018 年度公司现金及现金等价物净增加额分别为-640,539.79 元和-2,270,777.83山东益信通网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 21 元。如果公司应收账款余额继续增大，将给公司带来较大的资金压力，影响公司的其他各项正常开支，从而对公司正常经营造成不利影响。对策：公司特别关注相关项目的交付和应收账款及时回收，以降低风险。3、人才流失风险 公司业务涉及软件技术、通信技术等领域，同类公司较多，研发人员存在跳槽的可能。如果核心人才流失较多，可能影响公司管理架构稳定性、产品研发进度以及销售目