836643_2018_汉唐韵_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：2019-007 1 2018年度报告 汉唐韵 NEEQ:836643 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司(Shenzhen Hantangyun Culture Investment Co.,Ltd.)公告编号：2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司为华侨城文化集团提供小凉帽IP 授权咨询的年度服务。2、控股子公司山水原创中标华侨城文化集团的小凉帽动画制作项目。公告编号：2019-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、汉唐韵 指 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司 汉唐韵有限 指 深圳市汉唐韵文化投资发展有限公司 股东大会 指 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司股东大会 主办券商、券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市隆安（深圳）律师事务所 股东会 指 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司股东会 董事会 指 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司章程 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 麦高金服 指 深圳麦高金融服务股份有限公司 汉堂迹录 指 深圳市汉堂迹录文化有限公司 奥飞贝肯 指 深圳市奥飞贝肯文化有限公司 翰棠互娱 指 深圳市翰棠互动娱乐文化科技有限公司 奥飞娱乐 指 奥飞娱乐股份有限公司 惠州汉唐韵 指 惠州市汉唐韵文化发展有限公司 大舸传媒 指 大舸传媒（深圳）有限公司 山水原创 指 深圳市山水原创动漫文化有限公司 IP 指 即 IntellectualProperty 知识产权 动漫 指 动画和漫画的合称 倒霉熊/贝肯熊 指 一部出自韩国人之手的可爱的北极熊 Backkom 的幽默搞笑动漫短片。纪录片 指 纪录片是以真实为原则，从社会和自然中获取基本素材，表现作者对事物认知的非虚构活动影像。公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张冬梅、主管会计工作负责人张庆及会计机构负责人（会计主管人员）张庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司商业模式转变风险 公司原来制作或投资金额较小的影视作品，随着市场热点的变化，公司将业务方向聚焦到文旅项目内容提供与运营这一领域，存在需要开拓新的业务资源，建立新的业务关系的问题，可能遇到业务拓展困难，周期较长的情况，相对公司整体的经营规模，会给公司业绩带来一定的风险。公司治理的风险 公司制定了完备的公司章程，以及“三会”议事规则和相关的交易及担保决策制度。随着公司的业务范围扩大，人员不断增加，公司及管理层对规范运作和治理公司的意识和能力需进一步提高。因此，公司在未来生产经营过程中，仍存在内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。成本上升的风险 受劳务及商品的社会价格总体水平持续提升影响，公司节目制作过程中发生的人工成本、剧本费用、劳务外协人员报酬、场景、道具、租赁费用等制作费用不断提价，公司因此面临节目制作成本持续上升的风险。同时，人力成本是公司成本费用公告编号：2019-007 6 的重要构成部分。随着行业的快速发展，行业内人才竞争日益激烈，具有丰富行业经验的中高端人才薪酬呈上升趋势，公司因此面临人力成本上升的风险。毛利率波动的风险 2017年及2018年，公司综合毛利率分别为34.19%及3.96%，毛利率波动较大。目前公司规模较小，投资及制作的影视节目较少，单片的收入或成本对公司整体毛利率影响较大，存在毛利率波动较大的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市汉唐韵文化投资发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Hantangyun Culture Investment Co.,Ltd./SHCI Ltd.证券简称 汉唐韵 证券代码 836643 法定代表人 张冬梅 办公地址 深圳市南山区兴华路 6 号华建工业大厦(又名:南海意库)1 号楼 405 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨建涛 职务 董事会秘书 电话 0755-26880278 传真 0755-26880278 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址：深圳市南山区兴华路 6 号华建工业大厦（又名:南海意库）1 号楼 405 房；邮政编码：518067 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 4 月 25 日 挂牌时间 2016 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要产品与服务项目 影视剧投资、制作及运营；动漫 IP 投资及运营；活动策划及执行 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 张冬梅 实际控制人及其一致行动人 张冬梅；无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-007 8 统一社会信用代码 914403005956528249 否 注册地址 深圳市南山区兴华路 6 号华建工业大厦(又名:南海意库）1 号楼 405房 否 注册资本（元）25,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 贾新敏、李松清 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,880,784.00 27,045,116.87-41.28%毛利率%3.96%34.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,469,915.61 2,098,063.33-742.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,160,908.50 1,157,464.84-1,496.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.51%4.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.80%2.39%-基本每股收益-0.54 0.08-775.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 59,907,757.55 60,754,241.08-1.39%负债总计 16,366,456.81 10,718,565.88 52.69%归属于挂牌公司股东的净资产 36,013,414.45 49,483,330.06-27.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.98-27.27%资产负债率%（母公司）28.9%26.71%-资产负债率%（合并）27.32%17.64%-流动比率 2.66 5.04-利息保障倍数-28.48 19.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,003,125.38-7,115,887.14 198.42%应收账款周转率 3.93 5.17-存货周转率 0.53 0.77-公告编号：2019-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.39%23.22%-营业收入增长率%-41.28%74.11%-净利润增长率%-776.41%5.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）847,492.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-96,362.12 处置可供出售金融资产收益 2,936,124.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,687,254.34 所得税影响数 918,087.93 少数股东权益影响额（税后）78,173.52 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,690,992.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,138,785.24 0-公告编号：2019-007 11 应收票据及应账款 0 6,138,785.24-应付账款 703,233.86 0-应付票据及应付账款 0 703,233.86-应付利息 14,886.68 0-其他应付款 150,150.00 0-其他应付账款 0 165,036.68-公告编号：2019-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“文化、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业-电影和影视节目制作（R8630）”公司的商业模式可概括为：基于跨媒体IP运营商的定位，针对文化旅游市场的巨大内容需求，以影视服务内容为切入口，全方位介入文旅景区项目的内容服务。该板块的商业模式除了传统的简单业务合作，也可以分享文旅景区后续长线的收益。例如，公司可以为文旅机构提供内容部分的增量，与文旅机构或其他投资方共同成立合资公司，分享文旅景区的长期发展成果。目前，公司在文旅景区内容板块上已取得不错的成绩，与业界多家具有影响力的机构，如华侨城文化集团、新津县文旅投资集团等，开展了相应的合作。公司收购或者孵化动漫IP，通过授权商业合作伙伴使用动漫形象、进行衍生品开发并销售等实现盈利；公司投资制作影视作品，通过植入广告、发行和著作权许可等方式实现盈利。动漫IP运营业务的商业模式：公司通过自主创作或者收购国内外动漫IP，以跨媒体的专业运营来增加其影响力，变成超级IP，或者直接将收购的知名动漫IP来进行IP衍生品的开发。摒弃了传统的“产品-渠道-运营商”三方分成模式，把版权方引入到整个IP运营产业链中来，通过进行内容更新与多渠道的联动，持续强化其影响力，从而增强用户粘度，提升品牌价值。公司动漫IP运营收入来源于动漫形象生产相关的服装、玩具、食品、文具、电子游戏等衍生产品的销售收入，同时还有动漫作品内容在电视台、互联网、聊天表情、传统光盘销售、传统纸制出版物销售带来的收入。电影、电视节目与网络直播节目,通过策划与制作网络大电影、院线大电影，以及各类文化项目的策划执行，演艺经纪的业务拓展，获得公司基本的业务板块以外的补充性发展机会。电影、电视栏目也注重商业赞助的收入以及影视、艺人经纪业务的扩展。公司的商业模式较上年无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2019-007 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、2018年公司经营情况：报告期内，公司管理层深入思考公司持续稳定盈利能力的建设，以市场需求为导向，在保持公司传统主营业务板块稳定发展的同时，在文旅行业内容服务领域开始深耕。一方面，公司充分利用了数年来积累的行业资源优势以及良好的品牌口碑，紧跟市场变动趋势，进一步提升了跨媒体运营IP的能力。另一方面，公司根据上年制定的经营管理方针以及整体战略发展规划，重点布局了文旅IP及动漫IP板块，并取得较好的成绩，报告期内承接了多个大型项目，包括为花垣县兴鹏商贸物流公司承办数场大型庆典活动的策划及执行服务。为深圳公园文化季中山公园分会场提供活动策划、舞台音响、布景及动态活动服务。为叮当快药科技集团提供“叮当快药广场舞大赛”全部赛事的包装宣传和活动地面执行服务，为深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司提供多个专题宣传片拍摄制作服务等。与此同时，公司与多个企事业单位达成深度的战略合作伙伴关系，如迈瑞医疗、华侨城文化集团、新津县文旅集团等。既提高了公司在影视制作、活动策划、衍生产品设计制作、网络推广等多个业务板块营业收入，又扩大了公司在行业内的知名度及影响力。二、2018年公司财务情况：报告期内，公司实现营业收入15,880,784.00元，对比上年同期降低41.28%，归属于挂牌公司股东净利润-13,469,915.61元，对比上年同期降低742.02%。主要原因是本期公司出售了两家以传统影视拍摄业务为主的子公司，导致影视拍摄收入较上年同期减少15,458,656.30元，降低84.14%。根据市场风向，公司深度布局文旅景区板块，同时加大投资，控股具有优质资源的动漫公司，新增授权收入849,056.58元，顾问咨询收入462,264.13元，动漫制作收入5,540,566.02元。三、2018年公司管理及内控情况：公司严格遵循公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）等法律法规要求，不断健全和完善公司各方面的管理制度，优化管理流程，有效控制公司运行风险，提高公司运营效率和效益。在企业文化方面，公司通过不断完善员工激励、员工培训、内部竞聘的相关制度，贯彻和落实企业文化的内涵，激发企业组织强大的凝聚力、创造力和战斗力。公司通过多种渠道加强企业文化宣传，为公告编号：2019-007 14 员工提供业务相关的专业技能培训，组织丰富的业余兴趣活动。一方面提升了公司员工的整体业务水平，同时也增强了员工的工作积极主动性，以及对公司的归属感。公司本期的投入已为长期的发展打下坚实的基础，即将迎来各业务板块新的增长期。(二二)行业情况行业情况 随着中国经济社会的迅速发展，文化建设也迈入了快速发展的新时期，文化产业在国民经济中的重要地位得到进一步提高。于此同时，人民群众追求美好生活的愿望十分强烈，文化消费需求蕴含着巨大的潜力。纵观整个文化领域，将有广阔的发展前景。1、政策层面 文化产业的重要性已上升到国家战略层面，2015年10月29日中国共产党第十八届中央委员会第五次全体会议通过中共中央十三五规划建议，其中明确“今后五年，努力让文化产业成为国民经济支柱性产业”、强调“扶持优秀文化产品创作生产，加强文化人才培养，繁荣发展文学艺术、新闻出版、广播影视事业。”文化产业更将成为转型升级的突破口，成为国民经济支柱产业。党的十九大报告指出，“推动文化产业发展，健全现代文化产业体系，要以促进文化产业转型升级为着力点，提高文化产业发展质量和效益”。十九大后的首次经济工作会议，全面贯彻了十九大精神，推动高质量发展是当前和今后一个时期确定发展思路、制定经济政策、实施宏观调控的根本要求，释放出了一个强大的政策信号。2018年3月人大表决通过国务院机构改革方案批准设立文化和旅游部，文化和旅游发展的体制性障碍被彻底打破，开启了文化和旅游深度融合的全新篇章。2018年3月国务院出台意见将全域旅游上升为国家性战略。全域旅游战略以旅游业为优势产业，努力推动区域资源整合，产业融合发展，社会共建共享，是以旅游业带动和促进经济社会协调发展的一种新的区域协调发展理念和模式，2018年也被文化和旅游部定为“美丽中国全域旅游年”。2、经济层面 中国经济社会快速发展带动了文化产业的突飞猛进。经济社会发展先行，文化产业发展后进，这正是经济发展的规律。国际上一般认为，当人均GDP达到3000美元以上时，文化消费需求便开始大幅增长，而中国目前人均GDP已超过8000美元，中国文化消费将迎来一个高峰期。3、行业层面“互联网+”深刻改造了传统文化产业，成为贯穿全产业链的重要推力。在内容制作方面，互联网信息传播的及时性及广泛性为文化娱乐产业的创新提供了庞大的内容素材，用户的需求正日益主导文化公告编号：2019-007 15 内容的生产。在发行渠道方面，互联网不仅作为内容展示平台而存在，其作为资源整合的渠道平台功能显著改变了传统文化内容传播方式。互联网社交媒体营销成为文化产品的主流宣传手段，电影、电视等内容版权在视频网站中得以多次变现放大价值，在提高用户体验的同时扩大了传统影视公司的业务收益，渠道的增长与革新为文化产品的高速传播与精准营销带来极大便利。4、消费层面 中共中央十三五规划建议坚持“推动文化产业结构优化升级，发展骨干文化企业和创意文化产业，培育新型文化业态，扩大和引导文化消费。国际经验显现，经济放缓会导致文化消费加速，文化消费“逆周期”属性凸显。5、关于二胎政策与动漫版权的运营的影响 为了应对人口老龄化趋势威胁，我国出台了全面放开二胎的政策，全面二胎政策放开有利于催生国内第二轮“婴儿潮”。据业界测算，二胎全面放开后，我国每年新生婴儿将达600万到800万间。在第二波“婴儿潮”席卷之下，针对低龄婴幼儿的相关产业即将迎来史无前例的发展机遇，其中，动漫产业发展前景不容忽视。预计未来动漫影视将有58亿元的市场净额空间中枢以及320亿元的市场总额空间中枢。（以上数据来源于前瞻产业研究院提供的2015-2020年中国动漫产业发展前景与投资预测分析报告）。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,397,732.08 2.33%6,699,103.51 11.03%-79.14%应收票据与应收账款 1,273,662.16 2.13%6,138,785.24 10.10%-79.25%存货 31,798,309.18 53.08%25,756,834.53 42.40%23.46%投资性房地产 0-0-长期股权投资 4,185,788.92 6.99%4,603,267.66 7.58%-9.07%固定资产 1,209,018.06 2.02%659,863.34 1.09%83.22%在建工程 -短期借款 8,000,000.00 13.35%8,000,000.00 13.17%-长期借款 0-0-商誉 10,023,497.28 16.73%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司商誉为 10,023,497.28 元，增幅为 100.00%，主要原因是报告期内公司收购了深圳公告编号：2019-007 16 市山水原创动漫文化有限公司 25%的股权，随后认购了山水原创的增资，并取得山水原创的实际控制权。公司将支付的合并成本大于享有的在购买日归属于山水动漫可辨认净资产公允价值份额确认为商誉。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 15,880,784.00-27,045,116.87-41.28%营业成本 15,251,635.50 96.04%17,798,762.82 65.81%-14.31%毛利率%3.96%-34.19%-管理费用 5,337,753.78 33.61%5,694,654.69 21.06%-6.27%研发费用 26,142.68 0.16%0-销售费用 3,289,321.80 20.71%986,117.27 3.65%233.56%财务费用 500,583.53-228,665.50-118.92%资产减值损失 9,227,241.85 58.10%463,949.86 1.72%1,888.84%其他收益 530,000.00 3.34%15,782.89 0.06%3,258.07%投资收益 2,518,645.26 15.86%839,617.22 3.10%199.98%公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-0-汇兑收益 0-0-营业利润-14,743,861.08-92.84%2,624,787.38 9.71%-661.72%营业外收入 320,950.34 2.02%1,320,287.68 4.88%-75.69%营业外支出 99,820.00 0.63%49,033.87 0.18%103.57%净利润-14,332,163.42-90.25%2,118,844.33 7.83%-776.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入 15,880,784.00 元，较上年同期减少 11,164,332.87 元,下降 41.28%，主要原因是公司根据市场当下的热点需求，调整了长期发展战略，分别出售了大舸传媒和惠州汉唐韵两家以传统影视拍摄业务为主的控股子公司，不再将其纳入合并报表范围。公司本期重点布局的文旅景区服务板块，尚处于初步拓展阶段，还未形成有规模的业务收入。2、报告期内，公司毛利率为 3.96%，下降幅度较大，主要原因是公司本期的活动策划收入毛利率下降较多。公司在承接较为大型活动策划项目的同时，也需要委托第三方团队协作完成，故毛利率较低。另一方面，公司本期存在动漫制作收入，部分长周期的动漫制作项目体量较大，需要投入的成本也较高，公告编号：2019-007 17 故影响整体的毛利率降低。3、报告期内，公司销售费用 3,289,321.80 元，较上年同期增加了 2,303,204.53 元，增长 233.56%，主要原因是公司本期着力于开发文旅景区 IP 服务板块，该板块的拓展需要较高的前期考察及调研投入，故销售费用较高。另一方面，公司本期将山水原创纳入合并报告范围，销售费用也相应增加。4、报告期内，公司资产减值损失 9,227,241.85 元，较上年同期增加了 8,763,291.99 元，增长了1,888.84%,主要原因是公司根据市场需求及未来发展战略调整，将部分已拍摄完成的库存作品计提存货跌价所致。5、报告期内，公司投资收益 2,518,645.26 元，较上年同期增加了 1,679,028.04 元,增长了 199.98%，主要原因是本期将山水原创纳入合并报告范围所致。公司原持有山水原创 15.00%股权，本期公司收购自然人曲岩持有山水原创 25.00%的股权，并认购了山水原创的增资可以对山水原创实施控制，公司对山水原创的投资从可供出售金融资产转入长期股权投资核算，确认投资收益 2,595,611.29 元。6、报告期内，营业利润较上年同期减少了 17,368,648.46 元，降低了 661.72%；净利润较上年同期减少了 16,451,007.75 元,降低了 776.41%。主要原因有三个：一是公司本期对发展战略进行了调整，出售了以传统影视拍摄业务为主的控股子公司，而本期公司重点布局的文旅景区服务回报周期较长，本期尚未形成大额收入，导致公司营业收入下降 41.28%；二是公司本期着力于开发文旅景区 IP 服务板块，进行了大量前期考察及调研投入，销售费用增加 233.56%；三是公司对部分已经拍摄完成的库存项目计提存货跌价，资产减值损失增加 1,888.84%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,880,784.00 27,045,116.87-41.28%其他业务收入 0 0-主营业务成本 15,251,635.50 17,798,762.82-14.31%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%影视拍摄收入 2,915,585.50 18.36%18,374,241.80 67.94%活动策划收入 3,847,598.16 24.23%4,781,947.90 17.68%衍生产品收入 418,727.45 2.64%686,669.39 2.54%网络推广收入 504,901.34 3.18%1,331,734.84 4.92%设计制作收入 1,342,084.82 8.45%1,870,522.94 6.92%授权收入 849,056.58 5.35%0-公告编号：2019-007 18 顾问咨询收入 462,264.13 2.91%0-动画制作收入 5,540,566.02 34.88%0-合计 15,880,784.00 100.00%27,045,116.87 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，影视拍摄收入较上年同期减少 15,458,656.30 元，占营业收入的比例降低 49.58%，主要原因是公司根据市场当下的热点需求，调整了长期发展战略，分别于 2018 年 5 月底出售了大舸传媒，于 2018 年 8 月底出售了惠州汉唐韵这两家以传统影视拍摄业务为主控股子公司，不再将其纳入合并报表范围所致。2、报告期内，动画制作收入较上年同期增加 5,540,566.02 元，占营业收入比例为 34.89%,主要原因是 2018 年 8 月 1 日起，将山水原创纳入合并报告范围，山水原创的经营业务主要为动漫设计与制作。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳华侨城文化集团有限公司 5,078,301.85 31.98%否 2 花垣县兴鹏商贸物流城开发有限公司 1,854,339.56 11.68%否 3 武汉奥山圣达置业有限公司 849,056.58 5.35%否 4 华强方特深圳动漫有限公司 806,603.77 5.08%否 5 叮当快药科技集团有限公司 779,245.27 4.91%否 合计合计 9,367,547.03 59.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市亨泰盛业科技有限公司 821,698.09 13.64%否 2 珠海奥飞动漫品牌管理有限公司 600,000.00 9.96%否 3 北京垄聚体育有限公司 509,433.96 8.45%否 4 深圳市川一传媒有限公司 496,601.94 8.24%否 5 广州市影匠影视制作有限公司 155,000.00 2.57%否 合计合计 2,582,733.99 42.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,003,125.38-7,115,887.14 198.42%投资活动产生的现金流量净额-11,811,883.51-95,364.97-12,285.98%公告编号：2019-007 19 筹资活动产生的现金流量净额-492,613.30 7,791,925.01-106.32%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 7,003,125.38，较上年同期增加 14,119,012.52 元，增长 198.42%，主要原因是本期公司出售了大舸传媒和惠州汉唐韵两家以传统影视拍摄业务为主控股的子公司，传统影视拍摄业务大幅减少，购买商品、接受劳务支付的现金减少 17,099,422.30 元。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-11,811,883.51 元，较上年同期减少-11,716,518.54元，降低 12285.98%，主要原因是本期公司收购了山水原创 25%的股权，交易金额为 5,000,000.00 元，并且认购了山水原创的增资，交易金额为 6,900,000.00 元，导致本期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加 11,440,798.99 元。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-492,613.30 元，较上年同期减少 8,284,538.31 元，降低 106.32%，主要原因是上年同期新增了银行贷款 8,000,000.00 元，本期对该笔贷款进行了归还和续贷，而上期公司无归还银行贷款的情况，导致公司偿还债务支付的现金增加 8,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司子公司情况：截至报告期末，公司共持有 4 家子公司，分别为深圳市汉堂迹录文化有限公司、深圳市翰棠互动娱乐文化科技有限公司、汉唐融鑫动漫产业(深圳)有限公司和深圳市山水原创动漫文化有限公司，其中深圳市汉堂迹录文化有限公司的净利润对公司影响达 10%以上。公司子公司具体情况如下：（1）深圳市汉堂迹录文化有限公司，成立于 2014 年 7 月 28 日，注册资本为人民币 1000 万，实缴注册资本人民币 1000 万，出资方式为货币资金出资，出资时间为 2014 年 08 月 12 日，公司持股比例为100%。深圳市汉堂迹录文化有限公司 2017 年末总资产为 13,708,642.37 元，2018 年末总资产为：11,926,151.76 元。2017 年末净资产为 10,426,428.95 元，2018 年末净资产为 8,756,513.91 元。2017年营业收入为 2,526,792.37 元，2018 年营业收入为 271,859.12 元。2017 年净利润为 86,976.43 元，2018 年净利润为-1,669,915.04 元。（2）深圳市翰棠互动娱乐文化科技有限公司，成立于 2016 年 6 月 21 日。注册资本为人民币 500万元，实缴注册资本人民币 500 万元,出资方式为货币资金出资，出资时间为 2016 年 08 月 23 日。公司持股比例为 100%。（3）汉唐融鑫动漫产业(深圳)有限公司，成立于 2018 年 1 月 25 日，注册资本为人民币 100 万元，实缴注册资本人民币 1.40 万元，出资方式为货币资金出资，汉唐韵于 2018 年 06 月 04 日至 2018 年 06公告编号：2019-007 20 月 28 日陆续出资 1.40 万元，公司持股比例为 51%股权，形象融鑫文化产业(深圳)有限公司持股比例为49%。（4）深圳市山水原创动漫文化有限公司，成立于 2014 年 12 月 30 日，注册资本为人民币 869.24万元，实缴注册资本人民币 869.24 万元，出资方式为货币资金出资，出资时间为 2015 年 01 月 28 日，公司持股比例为 46.90%股权，贺明泉持股比例为 46.90%，刘莎持股比例为 6.2%。2、公司参股公司情况：截至报告期末，公司共持有一家参股公司深圳市奥飞贝肯文化有限公司，该参股公司于 2014 年 6 月成立，注册资本人民币 2000 万元，实缴注册资本人民币 2000 万元，出资方式为货币资金出资，出资时间为 2014 年 07 月 24 日，公司持股比例为 45%。该参股公司的投资收益对公司净利润影响低于 10%。奥飞贝肯持有贝肯熊 IP,公司参股奥飞贝肯有利于增强公司动漫 IP 运营能力。3、本期公司取得子公司情况：（1）汉唐融鑫动漫产业(深圳)有限公司 公司于 2018 年 1 月 11 日召开了第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于对外投资设立控股子公司的议案，公司与形象融鑫文化产业(深圳)有限公司共同出资设立控股子公司汉唐融鑫动漫产业(深圳)有限公司，注册地为深圳市，注册资本为人民币 100 万元，出资方式为货币资金出资，其中公司出资人民币 51 万元，占注册资本的 51.00%，形象融鑫文化产业(深圳)有限公司出资人民币 49 万元,占注册资本的 49%。2018 年 06 月 04 日至 2018 年 06 月 28 日，公司陆续出资 1.40 万元。（2）深圳市山水原创动漫文化有限公司 报告期初，公司持有深圳市山水原创动漫文化有限公司 15%股权。公司于 2018 年 3 月 5 日召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司收购深圳市山水原创动漫文化有限公司 25%股权的议