836984_2018_翔博科技_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 2018 年度报告 翔博科技 NEEQ:836984 北京翔博科技股份有限公司 Beijing Semboo Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 7 月 18 日通过保密资格审查，获得武器装备科研生产单位二级保密资格证书 2018 年 9 月 10 日通过国高新复审 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、翔博科技 指 北京翔博科技股份有限公司 本报告 指 北京翔博科技股份有限公司 2018 年年度报告 股东大会 指 北京翔博科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京翔博科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京翔博科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 本年度 指 2018 年度 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元。三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次的北京翔博科技股份有限公司章程 CAE 工艺仿真 指 建立产品几何模型，收集产品材料信息和工艺参数信息，并将以上信息转化为工艺仿真需要的计算机输入条件，通过计算机数据分析得出产品工艺制造过程的变形和应力等场量。帮助客户对工艺问题进行诊断、验证与评估;帮助客户打造数字化工艺仿真能力。多工艺连续仿真 指 多工艺连续仿真技术：既可以单独进行焊接仿真、锻造仿真、环轧仿真、热处理仿真、切削仿真，又可以对产品制造过程中的多种工艺和多步工序进行连续仿真，能够得到各工序后产品的变形和残余应力分布。残余应力 指 金属构件在制造过程中,将受到来自各种工艺等因素的作用与影响;当这些因素消失之后,若构件所受到的上述作用与影响不能随之而完全消失,仍有部分作用与影响残留在构件内,则这种残留的作用与影响,称残余应力。X 射线法残余应力检测 指 通过 X 射线衍射学原理可测得多晶体金属材料的弹性应变，结合弹性力学推算出残余应力。盲孔法残余应力检测 指 在工件上钻小孔会使应力场受到破坏，小孔周围应力重新调整，测得孔附近弹性应变增量，可用弹性力学推算出小孔处残余应力。模态宽频数字化消除应力时效中心 指 解决小型、轻型薄壁件去应力难题,填补薄壁件半精加后去除残余应力手段空白 频谱谐波时效 指 通过傅里叶分析方法对金属工件进行频谱分析,找出工件的几十种谐波频率,从中优选出效果最佳的多谐波频率进行处理,达到多维消除残余应力的目的,提高5 尺寸精度及稳定,防止其变形、开裂、广泛应用于机械制造业金属工件铸、锻、焊以及加工后的残余应力和均化。CAE 指 计算机辅助工程 CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会 主办券商 西南证券 指 西南证券股份有限公司 中兴财会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张勇、主管会计工作负责人罗秀琴及会计机构负责人（会计主管人员）罗秀琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主营业务盈利能力较弱的风险 报告期内,公司营业收入 6,107,246.43 元,较去年同期增长了21.14%；但扣除非经常性损益后的净利润为-7,634,378.88 元。导致本报告期内主营业务处于亏损状态的主要原因是公司主要客户集中度高，主要在航发以及航空航天等军工企业，受其产品研制、制造周期特点的影响。若未来主营业务未能实现大规模增长,将有可能持续呈现亏损状态,从而对公司的可持续经营产生重大不利影响。应收账款回收风险 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日,公司的应收账款余额分别为:2,271,550.54 元、650,510.01 元,占期末资产总额的比重分别为 3.64%、1.36%，占营业收入比重分别为 45.06%、10.65%。截止 2018 年 12 月 31 日,公司对应收账款账龄 3 年以上部分全额计提了坏账准备,计提坏账准备后应收账款净额为 650,510.01 元,账期主要为 1 年以内,对公司未来财务状况和经营成果无重大影响。客户集中度较高的风险 目前,公司专业技术服务主要是针对航空、航天、兵器等国防领域及关联行业的一些重点企业。公司对主要客户的依赖程度相对较高的,其中,2017 年度、2018 年度公司对前五大客户销售额占当期主营业务收入的比例分别为 77.34%、62.79%。如果公司不能有效的拓宽销售渠道,将会对未来业务的发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：2018 年 6 月 6 日博誉远取得房屋产权，不动产权证书号为：京（2018）顺不动产权第 0020350号。至此关于房屋产权风险消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京翔博科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SembooScience&Technology Co.,Ltd 证券简称 翔博科技 证券代码 836984 法定代表人 张勇 办公地址 北京市顺义区竺园路 12 号院(泰达科技园)74 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡晓勤 职务 董事、董事会秘书 电话 010-62106866 传真 010-62106803 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市顺义区竺园路 12 号院(泰达科技园)74 号楼邮编 101312 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京翔博科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业”（M）-“专业技术服务业”(M74)-“其他专业技术服务业”(M749)-“其他未列明专业技术服务业”(M7499)主要产品与服务项目 提供工艺过程、工艺问题诊断、解决方案评估仿真服务、为用户建立数字化工艺仿真能、工艺大数据库以及应用平台；提供残余应力消除服务、残余应力检测服务、残余应力与变形控制整体解决方案,销售多工艺连续仿真软件以及销售频谱谐波时效设备。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）60,250,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡晓勤 实际控制人及其一致行动人 胡晓勤、张勇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108776353938D 否 注册地址 北京市朝阳区启阳路 4 号院 1 号楼 2 层 2 单元 202 否 注册资本（元）60,250,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范睿、李红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 3 月 1 日召开的第二届董事会第三次会议决议，审议通过关于修改公司股票期权激励计划中行权业绩条件议案，其内容为公司于 2017 年 1 月 11 日召开的第一届董事会第五次会议及2017 年 2 月 9 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于2017 年股票期 权激励计划（草案）的议案，对该计划的六（二）1、公司考核要求由“第二个行权期 2018 年实现盈亏平衡，第三个行权期 2019 年实现 500 万的净利润”修改为“第二个行权期 2018 年实现收入增长率不低于 15%，第三个行权期 2019 年实现收入增长率不低于 50%”。该修改对其财务数据无影响。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,107,246.43 5,041,525.21 21.14%毛利率%86.32%89.84%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,774,453.59-11,999,862.74-31.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,634,378.88-8,976,211.26 14.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-29.99%-18.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.52%-13.61%-基本每股收益-0.26-0.20-30.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,826,937.19 62,459,849.85-23.43%负债总计 2,748,928.07 1,979,543.07 38.87%归属于挂牌公司股东的净资产 45,078,009.12 60,480,306.78-25.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.75 1.00-25.00%资产负债率%（母公司）4.52%3.04%-资产负债率%（合并）5.75%3.17%-流动比率 7.49 18.21-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,397,885.60-4,497,059.15-20.03%应收账款周转率 2.39 2.46-存货周转率 0.26 0.20-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.43%-16.42%-营业收入增长率%21.14%-31.46%-净利润增长率%-31.46%11.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,250,400.00 60,250,400.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益-7,883,862.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-256,212.68 非经常性损益合计非经常性损益合计-8,140,074.71 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -8,140,074.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,271,550.54-应收票据及应收账款-2,271,550.54-11 应付账款 362,782.00-应付票据及应付账款-362,782.00-管理费用 12,441,859.50 9,948,375.81-研发费用-2,493,483.69-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直致力于提高机械制造业工艺水平，是一家具有数字化仿真能力、残余应力检测能力、残余应力消除能力，残余应力与加工变形控制能力的科技服务型高新技术企业。拥有各项专利十余个,软件著作权 9 项,1 个域名。公司已通过质量管理体系认证，取得保密资质、CNAS 实验室认可资质、辐射安全许可证，还分别与北京航空航天大学、沈阳发动机设计研究所共同成立联合实验室。经过多年的发展与积累，公司已进入航发、航空、航天为代表的高端制造业，并兼顾高铁、风电、电子等其它相关制造领域，通过残余应力检测、模态宽频数字化应力消除、多工艺连续仿真等服务与产品的综合运用与整体解决方案的提供，解决关键重要零部件的残余应力导致的变形、开裂等难题。1、产品与服务 公司目前提供的主要服务与产品情况如下:（1）模态宽频数字化消除应力服务 以铝合金、高温合金、钛合金等材料构成的小型、轻型薄壁工件的残余应力消除,目前主要采用传统的热时效工艺,但对表面质量有要求和加工余量小的工件不适合采用热时效。公司提供的模态宽频消除应力服务解决小型、轻型薄壁件去应力难题,填补薄壁件半精加后去应力手段空白。应用领域包括航空、航天、兵器、交通、能源、电子、通信行业等。目前已在西安等航空航天聚集的区域建立服务中心,服务大客户的同时,辐射周边的客户,快速、及时服务客户。（2）工艺过程仿真服务 数值模拟的方法对客户的工艺问题进行诊断;对客户的工艺方案进行验证与评估;也可以帮助客户打造数字化工艺仿真能力。（3）残余应力检测服务 残余应力是影响工件变形、开裂的主要因素。通过残余应力检测可分析工件的残余应力分布规律,并为优化机械加工工艺、工艺评估提供量化依据。公司所提供的检测方法为 X 射线衍射法残余应力检测技术,该技术是目前较先进、可靠,同时对产品影响较小的残余应力测定方法,在残余应力无损检测领域具有一定的权威性。公司已取得了此检测方法的 CNAS 认可资质,进一步提升了权威性,有助于市场拓展。（4）多工艺连续仿真软件 用户需求进行开发的仿真软件,实现多种工艺、多步工序连续分析的专业工艺仿真软件,预测各工艺与各工序产生的残余应力分布状态和工件变形趋势。公司多工艺连续仿真软件主要起到辅助 CAE 人员使用 ABAQUS 软件的功能,可以便捷高效的完成全工艺过程仿真,工艺人员可以快速学习掌握此工艺仿真软件,成为数字化工艺仿真的参与者,帮助用户建立数字化工艺仿真分析平台,打造数字化工艺仿真分析能力。（5）残余应力与变形控制整体解决方案解决方案 综合采用仿真预测及残余应力检测,全面掌握工件在各主要加工环节的残余应力大小、状态与分布的同时,优化加工工艺,使原有残余应力均匀释放,并减小加工残余应力引入,结合时效技术(如频谱谐波定位时效、热时效、深冷时效、冷热循环时效、冲击、喷丸等)手段,从而获得加工变形小、无应力集中的长寿命结构件。13 （6）频谱谐波时效设备频谱谐波时效技术是通过傅立叶分析方法对金属工件进行频谱分析,找出工件的几十种谐波频率,从中优选出效果最佳的几种谐波频率进行处理,达到多维消除残余应力的目的,提高尺寸精度及稳定性,防止其变形、开裂,广泛应用于机械制造业金属工件铸、锻、焊以及机加后的残余应力消除和均化。2、客户类型公司主要客户及应用领域包括航空、航天、兵器、交通、能源、电子、通信行业等。目前已在西安成都等航空航天聚集的区域建立服务中心,服务大客户的同时,辐射周边的客户,快速、及时服务客户。3、销售与收入模式 公司主要通过直销和分销的方式开拓业务，收入来源于为客户提供残余应力消除服务、工艺过程仿真服务、残余应力检测服务、残余应力与变形控制整体解决方案，销售多工艺连续仿真软件以及销售频谱谐波时效设备。翔博科技的商业模式以核心业务系统为基础向客户提供技术服务和定制产品,在重点行业重点突破,实现以点带面,并不断研发新产品从而提供各类应用集成服务。由于公司技术在行业内具有领先优势,公司客户在确定生产工艺时,将公司服务固化进工艺流程中,作为生产流程必不可少的一部分。从而公司与客户将达成长期稳定的合作关系,通过收取服务费和定制化产品获得持续的收入,在工艺相对固定的行业中,公司上述盈利模式具有稳定性。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营计划的实现情况：报告期内公司实现营业收入 6,107,246.43 元，虽然较上年同期增长 21.14%，但扣除非经常性损益后的净利润为-7,634,378.88 元。其中服务类产品收入占比为 95.43%。公司所从事的是专业技术服务业（M7499），其特点是产品研发，应用研究需要持续投入，且基数每年在 200-400 万元，技术人员占公司员工的比例为 60%左右，公司的职工薪酬占管理费用总额的 58.15%，另一方面传统机械制造业目前对服务模式的接受度较低，教育市场还需要一个过程，公司主要客户集中度较高，在航空航天等军工企业，受其产品研制、制造周期特点的影响较大，目前公司的服务业务虽然定型到了几个零部件，但该品种的量产是个逐步的过程，因此导致报告期内收入增加幅度小，利润仍然低。公司持续完善法人治理机构,不断完善管理机制和内控机制,尤其是在市场开拓方面要深耕航发市场，发展其他军工市场，积极开拓民用市场，同时加强营销团队建设。2、对企业经营有重大影响的事项：14 报告期内公司通过了国家级高新技术企业复审，通过保密资格审查，获得武器装备科研生产单位二级保密资格证书。(二二)行业情况行业情况 目前制约经济稳定发展不再是资源短缺和生产能力不足，而是产业结构调整和产业升级滞后的瓶颈。中国正处在从制造大国向“创新强国”跨越的关键时期，以数字化、信息化、互联网化、智能化为特征的新一轮技术革命与我国制造产业的转型升级正历史性地交汇在一起。为此国家先后发布产业政策，从智能制造装备产业“十二五”发展规划、智能制造科技发展“十二五”规划到中国制造 2025在到智能制造“十三五”发展规划、深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见；但是，目前中国制造业企业智能化总体状况水平不高，占比低，在重设计轻工艺的传统观点影响下，工艺能力又恰恰是目前我国制造业与国外相比最薄弱的一个环节，且极难追赶，需要长时间的积累与试错。首先缺失数字化工艺工具软件与平台，将研发、生产、使用环节的数据打通，导入可迭代的数据模型，不断优化升级，形成对设计与工艺的优化乃至自动生成，规避线下无效重复的迭代试错，从而影响智能制造系统的无缝连接。主要表现为:加工工艺技术基础及应用研究，投入力度不足，工艺方法单一，主要采用基于以物理为对象并试验为手段。寻求对其科学有效的加工变形控制与评价的工艺方法并与智能制造相匹配已迫在眉睫。其次，在机械制造业各种材料尤其是金属材料在处理过程以及零部件的制造、服役过程即产品的全生命周期中不可避免产生残余应力，不适当的残余应力会导致其变形、开裂，或影响尺寸稳定性，从而影响产品的质量和寿命，已是制造业的共性问题，已成为制约制造业特别是军工产品研制及批产的共性重难点问题，主要表现为：对制造过程中的残余应力与加工变形控制技术认识深度不够，控制及消除手段上发展难度大，在残余的评价方面缺失数据支撑，2018 年公司克服外部市场环境的困难，为现有客服提供优质服务，保证服务质量、效率，确保用户产能。同时采取升级产品与服务的战略，以服务推动数字化工艺仿真能力在多领域、多场景的应用、拓展与迭代，不懈追求产品与服务的提升，实现营业收入同比增长。报告期内，公司对现有客户的需求进行深入挖掘，通过提升服务水平、内容，解决客户痛点，通过技术创新推进新产品、新技术、新工艺的开发，巩固可持续竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,219,598.35 10.91%12,671,417.98 20.29%-58.81%应收票据与应收账款 2,433,550.01 5.09%2,271,550.54 3.64%7.13%存货 2,771,287.83 5.79%2,531,397.57 4.05%9.48%投资性房地产 15 长期股权投资 固定资产 26,230,250.35 54.84%25,288,875.63 40.49%3.72%在建工程 短期借款 长期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7,461,687.60 15.60%15,345,549.63 24.57%-51.38%预付款项 251,736.62 0.53%215,461.72 0.34%16.84%其他应收款 588,323.50 1.23%978,620.00 1.57%-39.88%其他流动资产 1,855,835.95 3.88%2,040,347.29 3.27%-9.04%无形资产 603,226.23 1.26%668,821.90 1.07%-9.81%长期待摊费用 372,927.24 0.78%409,294.08 0.66%-8.89%其他非流动资产 38,513.51 0.08%38,513.51 0.06%0%应付票据及应付账款 227,150.00 0.47%362,782.00 0.58%-37.39%预收款项 1,292,412.00 2.7%232,122.00 0.37%456.78%应付职工薪酬 1,160,830.42 2.43%1,300,327.80 2.08%-10.73%应交税费 68,535.65 0.14%84,311.27 0.13%-18.71%股本 60,250,400.00 125.98%60,250,400.00 96.46%0%资本公积 10,650,230.46 22.27%10,278,074.53 16.46%3.62%盈余公积 1,617,424.31 3.38%1,617,424.31 2.59%0%未分配利润-27,440,045.65-57.37%-11,665,592.06-18.68%-135.22%资产总计 47,826,937.19-62,459,849.85-23.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期比上年同期减少 7,451,819.63 元，降低 58.81%，主要原因是经营活动产生的现金流量净额-5,397,885.60 元所致。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：本期比上年同期减少 7,883,862.03 元，降低 51.38%，主要是由于公司持有的 A 股股票价格下跌。3、其他应收款：本期比上年同期减少 390,296.50 元，降低 39.88%，主要原因是郑轩归还借款400,000.00 元。4、应付票据及应付账款：本期比上年同期减少 135,632.00 元，降低 37.39%，主要原因是支付供应商设备尾款 121,750 元所致。5、预收款项：本期比上年同期增加 1,060,290.00 元，增长 456.78%，主要原因是对客户的预收货款增加所致。6、未分配利润：期末较期初降低 135.22%，是由于本期亏损，本期净利润为-15,774,453.59 元，故未分配利润本期余额减少。虽然公司亏损，但公司一直以来保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；管理层、核心技术人员队伍稳定，公司拥有持续经营能力。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,107,246.43-5,041,525.21-21.14%营业成本 835,510.15 13.68%512,039.86 10.16%63.17%毛利率%86.32%-89.84%-管理费用 9,238,021.57 151.26%9,948,375.81 197.33%-7.14%研发费用 2,857,402.16 46.79%2,493,483.69 49.46%14.59%销售费用 1,394,798.76 22.84%1,375,756.46 27.29%1.38%财务费用 3,013.17 0.05%-7,843.16-0.16%138.42%资产减值损失-525,619.49-8.61%-111,698.86-2.22%-370.57%其他收益 57,694.99 0.94%670,833.00 13.31%-91.40%投资收益 137,930.72 2.26%492,246.97 9.76%-71.98%公允价值变动收益-7,883,862.03-129.09%-3,851,925.72-76.40%-104.67%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-15,518,240.91-254.10%-11,892,309.63-235.89%-30.49%营业外收入 2,268.21 0.04%25,175.39 0.50%-90.99%营业外支出 258,480.89 4.23%124,322.77 2.47%107.91%净利润-15,774,453.59-258.29%-11,999,862.74-238.02%-31.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本期比上年同期增加 323,470.29 元，增长 63.17%，毛利率本期比上年同期减少 3.52%，主要原因是人工成本增加。2、财务费用：本期比上年同期增加 10,856.33 元，增长 138.42%，主要原因是银行存款利息收入减少、银行手续费增加所致。3、资产减值损失:本期比上年同期减少 413,920.63 元，降低 370.57%，主要原因计提的坏账准备减少所致。4、其他收益：本期比上年同期减少 613,138.01 元，降低 91.40%，主要原因是上年同期收到中关村管委会补贴款 600,000 元，本期没有类似补助收入。5、投资收益：本期比上年同期减少 354,316.25 元，降低 71.98%，主要原因是银行理财产品收益减少所致。6、公允价值变动收益：本期比上年同期减少 4,031,936.31 元，降低 104.67%，主要原因是由于公司持有的 A 股股票价格本期跌幅大于上年同期所致。7、营业利润：本期比上年同期减少 3,625,931.28 元，降低 30.49%，主要原因是由于公司持有的 A股股票价格下跌，公允价值变动收益比上年同期减少 4,031,936.31 元。8、营业外收入：本期比上年同期减少 22,907.18 元，降低 90.99%，主要原因是本期收到的政府补助减少所致。9、营业外支出：本期比上年同期增加 134,158.12 元，增长 107.91%，主要原因是本期缴纳社保滞纳金所致。17 10、净利润：本期比上年同期减少 3,774,590.85 元，降低 31.46%，扣除非经常性损益后的净利润为-7,634,378.88 元。导致本报告期内主营业务处于亏损状态的主要原因是公司主要客户集中度高，主要在航发以及航空航天等军工企业，受其产品研制、制造周期特点的影响。报告期内，公司已经发展了航发领域的主要客户，今后稳步发展航发市场以及其他军工领域，积极开拓轨道交通、汽车发动机等民用市场。随着公司市场的逐步拓展,客户依赖性将会逐渐下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,107,246.43 5,038,858.54 21.20%其他业务收入-2,666.67-100.00%主营业务成本 835,510.15 512,039.86 63.17%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售收入 246,197.89 4.03%889,927.35 17.65%技术服务收入 5,828,180.31 95.43%4,070,449.98 80.74%维修收入 32,868.23 0.54%78,481.21 1.56%其他收入 2,666.67 0.05%合计合计 6,107,246.43-5,041,525.21-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 1,114,769.79 18.25%69,171.10 1.37%华北地区 1,279,671.26 20.95%546,434.80 10.84%华中地区 301,374.26 4.93%1,035,667.73 20.54%西北地区 1,453,687.75 23.8%1,692,452.84 33.57%西南地区 1,619,752.05 26.52%1,581,934.76 31.38%华东地区 275,727.16 4.51%115,863.98 2.30%华南地区 62,264.16 1.04%合计合计 6,107,246.43-5,041,525.21-上期收入合计金额跟财务报表附注不一致，是因为财务报表附注中华北地区披露的是主营收入不含其他业务收入，但此处含其他业务收入了。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，技术服务收入呈稳定增长的态势，产品销售收入同比去年下降 72.34%,大幅下降的原因是公司客户较为集中，2018 年订单量减少所致。其次，东北地区收入增加的主要原因是中国航发哈尔滨东安发动机有限公司订单增加所致；华北地区收入增加的主要原因是开拓了新客户；华东地区收入增加18 的主要原因是老客户订单增加所致；华中地区收入减少的主要原因是老客户订单减少所致。其他地区收入变化不大。2019 年将积极深挖老客户的新项目，并开拓其他市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国航发动力股份有限公司 1,320,226.46 21.62%否 2 中国航发贵州黎阳航空动力有限公司 1,093,018.88 17.90%否 3 中国航发哈尔滨东安发动机有限公司 808,490.54 13.24%否 4 中国航发贵州红林航空动力控制科技有限公司 377,358.48 6.18%否 5 徐州徐工矿山机械有限公司 235,171.64 3.85%否 合计合计 3,834,266.00 62.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 航发伊萨（北京）科技发展有限公司 1,225,000.00 54.78%否 2 泗水蔚泰厚商务信息咨询中心 131,800.00 5.89%否 3 北京擎空科技有限公司 100,000.00 4.47%否 4 锐思迪尔公关（北京）有限公司 100,000.00 4.47%否 5 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）80,000.00 3.58%否 合计合计 1,636,800.00 73.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,397,885.60-4,497,059.15-20.03%投资活动产生的现金流量净额-2,053,934.03-13,461,982.97 84.74%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加了 11,408,048.94 元，增长了 84.74%，主要原因是公司上年同期支付房款 10,380,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2017 年 9 月 21 日投资成立全资子公司：北京博誉远检测技术有限责任公司，该公司主要从事检测业务以及工艺研究，为母公司业务的补充。19 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为提高公司闲置资金使用效率，在不影响公司正常运营的前提下，公司购买了低风险的银行理财产品，报告期内取得的收益为 137,705.47 元。该事项已通过 2017 年度股东大会和公司第一届董事会第十次会议决议，并在指定的网站上公开披露。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款 -2,271,550.54 应收票据及应收账款 2,271,550.54 2 应付票据 应付账款 -362,782.00 应付票据及应付账款 362,782.00 3 管理费用-2,493,483.69 研发费用 2,493,483.69 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的理念,大力实践管理创新和科技创新,用优质的产品和专业的服务,履行作为企业的社会责任.公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到公司各项活动中,积极承担社会责任。为员工缴纳六险