836645_2018_三瑞农科_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 三瑞农科NEEQ:836645 三瑞农业科技股份有限公司 SANRUI AGRITEC CO.,LTD.年度报告 2018 2 公司公司 20182018 年度大事记年度大事记 2.2018 年 1 月 22 日，三瑞农科正式启动全新品牌 LOGO 及种子包装袋等系列 VI 导入工作，三瑞农科“品牌提升战略”开始全面推进实施。1.2018 年 1 月 17 日，三瑞农科受邀选派代表参加在美国法戈召开的美国 2018 年全国向日葵研究论坛会。3.2018 年 2 月 6 日，三瑞农科倾情助力的 2018巴彦淖尔春节联合晚会完成录制，为当地市民呈现精彩纷呈的文化盛宴。7.2018 年 5 月 15 日，三瑞农科董事长张永平受邀参加巴彦淖尔市“塞上江南、绿色崛起”产业发展主题论坛。4.2018 年 2 月 9 日，三瑞农科主要股东与隆平高科完成股权交割，控股股东隆平高科累计持有三瑞农科 53,198,890 股（占总股本的 50.39%）。6.2018 年 4 月 12 日，三瑞农科荣获坚果炒货专业委员会“2017 年度全国坚果炒货行业综合经济（品牌）20 强会员企业”、“2017年度全国坚果炒货企业优质服务会员企业（优育优种）”称号。5.2018 年 2 月 11 日，三瑞农科向五原县小草志愿者协会捐款 1 万元，帮助社会上的贫困弱势群体。8.2018 年 5 月 25 日，三瑞农科（836645）再次入选新三板创新层。9.2018 年 5 月 31 日，三瑞农科走进土左旗只几梁中心校，通过捐资助学献爱心，积极参与社会公益事业。10.2018 年 6 月 14 日，三瑞农科为乌拉特后旗干旱受灾区捐赠价值 2 万元玉米 10吨，解决乌拉特后旗农牧民养殖饲料短缺问题。3 13.2018 年 8 月 10 日，三瑞农科联合来自美国、俄罗斯、法国、塞尔维亚、西班牙等 18 个国家和地区的近 160 位世界顶尖科研专家、企业代表和政商名流共同发表了2018 年世界向日葵产业发展论坛宣言。12.2018 年 8 月 9 日10 日，三瑞农科承办的“2018 年世界向日葵产业发展论坛”在内蒙五原召开，会议期间三瑞农科发表中国向日葵产业发展报告。11.2018 年 7 月 2 日4 日，第四届国际向日葵列当大会在罗马尼亚召开，三瑞农科应邀参加了会议并发表了题为“中国向日葵主产区列当生理小种级别鉴定”的学术报告。14.2018 年 8 月 17 日，三瑞农科取得“快速检测 SH363 真实性的试剂盒”发明专利授权。18.2018 年 10 月 18 日，三瑞农科完成第二届董事会、第二届监事会、公司董事长、监事会主席及高级管理人员换届工作。19.2018 年 11 月 20 日，三瑞农科向当地公益组织五原县小草志愿者协会捐赠大米 2000 斤，共计价值 1 万元，用以帮助社会上贫困弱势群体。17.2018 年 10 月，三瑞农科“向日葵品种研发创新人才团队”入选巴彦淖尔市“河套英才”创新人才团队。15.2018 年 8 月 20 日，三瑞农科新疆制种基地对和静县哈尔莫墩镇人民政府捐赠人民币 5000 元，用以支持当地的扶贫工作。16.2018 年 8 月 31 日，三瑞农科取得“一种快速鉴定食用向日葵杂交种 SH363 真实性和纯度的方法”发明专利授权。21.2018 年 12 月 5 日，三瑞农科通过内蒙古自治区 2018 年度高新技术企业认定，证书编号：GR201815000116，有效期：三年。22.2018 年 12 月，三瑞农科提交的“向日葵列当生理小种的鉴定、纯化以及抗列当新品种三瑞 3 号的推广问世”获首届隆平高科创新大赛创新三等奖。20.2018 年 12 月 4 日，三瑞农科“耐列当食葵品种三瑞 3 号选育成果转化推广”荣获内蒙古自治区 2018 年科技成果转化专项资金 180 万元。公告编号：2019-013 4 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 公告编号：2019-013 5 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、三瑞农科、本公司 指 三瑞农业科技股份有限公司 控股股东、隆平高科 指 袁隆平农业高科技股份有限公司 北京三瑞 指 北京三瑞农业科技有限公司 甘肃三瑞 指 甘肃三瑞农业科技有限公司 三瑞食品 指 内蒙古三瑞食品有限公司 股东大会 指 三瑞农业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 三瑞农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 三瑞农业科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 新时代证券、主办券商 指 新时代证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 北京市中银律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 三瑞农业科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-013 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张永平、主管会计工作负责人贾亚莉及会计机构负责人（会计主管人员）王晓英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场竞争风险 我国种子行业市场集中度低、具备“育繁推一体化”经营能力的公司较少,种子市场竞争激烈,如果公司在技术创新、品种研发、销售网络构建、营销策略等方面不能适应市场变化,公司面临的市场竞争风险将会加大,可能对公司未来经营业绩产生不利影响。自然灾害风险 农业生产受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、地震等自然灾害的影响较大,农作物在生长期间还可能会遇到异常高温、冻害、干旱、病虫害等自然灾害。若公司生产基地出现异常气候、严重自然灾害,将直接影响公司种子的产量和质量,进而影响公司经营的稳定性。同时,农作物受自然灾害的影响,从而影响农民的种植结构、种植意向及种子需求量,所有这一切都可能对种子行业的发展产生不利影响。新品种开发风险 农作物新品种及其父本、母本必须具有一致性、新颖性、特异性和稳定性,因此培育一个新品种周期较长；而新产品能否具有推广价值,能否充分满足各种环境条件的要求,必须经国家或省级农业行政主管部门组织的区域适应性试验和生产试验,并且通过审(认)定或登记后,才能进行推广种植,因此农作物新品公告编号：2019-013 7 种开发具有一定的不确定性,新品种开发存在成效低的风险。税收优惠政策调整的风险 在增值税方面,根据中华人民共和国增值税暂行条例和中华人民共和国增值税暂行条例实施细则的规定,农业生产者销售的自产农业产品免征增值税,批发、零售的种子、种苗免征增值税。根据 关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知(财税2001113 号文),批发、零售农作物种子免征增值税。公司及下属子公司在报告期内生产、销售种子免征增值税。若未来国家对批发、零售的种子、种苗的企业的税收优惠政策发生变化,本公司税负将增加,盈利水平将受到一定程度影响。政策风险 近年来,国家对种子行业采取了良种补贴、粮食收储等一系列鼓励扶持农作物优良品种推广种植的产业政策。良种补贴政策提高了农民的种植积极性,同时国家可以通过不同作物品种的收购价格政策、良种补贴的具体操作方式等引导农民的种植倾向。若未来国家对农业的产业政策或收储政策发生变化,将对包括种子行业在内的农业产业链产生较大影响。个人客户及供应商交易金额及占比较高的风险 种子作为农业生产资料,其最终使用人为种植户,因此向个人客户销售难以避免,个人销售客户主要包括以下几类个人:农村专业合作社的负责人；区县、村级个人经销商；农民家庭种植户等。个人供应商主要是少部分地块要从个人手中流转。个人客户及供应商交易金额及占比较高的话,可能会给公司的经营带来不稳定的风险。种子质量控制风险 种子在生产、加工过程中由于人为因素、技术因素或气候因素等会造成种子水分、净度、芽率、纯度不达标等种子质量问题,可能引起较大的社会影响及相应的经济索赔。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-013 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三瑞农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sanrui Agritec Co.,Ltd.证券简称 三瑞农科 证券代码 836645 法定代表人 张永平 办公地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县工业园区三瑞农科大厦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵延伟 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0478-5586606/5586607 传真 0478-5586607 电子邮箱 公司网址 http:/ 内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县工业园区三瑞农科大厦 015100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 三瑞农业科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 28 日 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A(农、林、牧、渔业)-A01(农业)-A012(豆类、油料和薯类种植)-A0122(油料种植)主要产品与服务项目 向日葵杂交种子的研发、生产、销售及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）105,570,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 袁隆平农业高科技股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 中国中信集团有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91150800558103148P 否 注册地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县工业园区 否 公告编号：2019-013 9 注册资本 105,570,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏五军、姜丰丰 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司英文名称由“SUNRISE AGRITEC CO.,LTD.”调整为“SANRUI AGRITEC CO.,LTD.”。公司英文全称调整涉及原公司章程第一章总则 第三条内容的修改。2019 年 2 月 1 日,公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过关于修改的议案并提请 2019 年第一次临时股东大会审议;具体内容详见公司于 2019 年 2 月 1 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）公布的第二届董事会第三次会议决议公告（公告编号：2019-002）、关于修改公告（公告编号：2019-006）。2019 年 2 月 17 日,2019 年第一次临时股东大会审议通过关于修改的议案；具体内容详见公司于 2019 年 2 月 19 日在在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）公布的2019 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-008）。公告编号：2019-013 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 157,316,409.06 124,355,072.82 26.51%毛利率%67.70%79.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 77,588,332.29 67,759,305.79 14.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,630,559.29 56,134,525.14 20.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.98%21.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.03%17.52%-基本每股收益 0.73 0.64 14.06%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 388,528,527.00 307,913,104.41 26.18%负债总计 12,076,670.74 9,049,580.44 33.45%归属于挂牌公司股东的净资产 376,451,856.26 298,863,523.97 25.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.57 2.83 26.15%资产负债率%（母公司）1.08%0.80%-资产负债率%（合并）3.11%2.94%-流动比率 3,024.96%3,225.16%-利息保障倍数 417.78 5,032.66-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 55,866,868.06 17,266,535.23 223.56%应收账款周转率 757.00%3,780.00%-存货周转率 35.00%23.00%-说明：本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表将实际收到的与资产相关的政府补助 136,800.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。故经营活动产生的现金流量净额上年同期数由 17,129,735.23 元调整为 17,266,535.23 元。四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.18%-10.34%-公告编号：2019-013 11 营业收入增长率%26.51%-51.83%-净利润增长率%14.51%-44.65%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 105,570,000 105,570,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-130,358.74 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,753,155.37 委托他人投资或管理资产的损益 1,303,826.51 除上述各项以外的其他营业外收入和支出-211,596.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,715,027.06 所得税影响数 1,757,254.06 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 9,957,773.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 盈余公积(合并)19,749,274.48 17,749,274.48 未分配利润(合并)82,935,381.14 84,935,381.14 管理费用(合并)32,056,869.67 23,455,425.93 研发费用(合并)8,601,443.74 资产处置收益(合并)0.00 243,021.75 营业外收入(合并)9,355,643.15 9,112,621.40 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:三瑞农科是向日葵种业界的创新型领军企业，经过多年的发展，已成为集科研、选育、生产、经营、技术服务等于一体的现代化向日葵种业科技公司，在向日葵产业技术领域具有雄厚的科研实力，拥有专业的研发选育、生产加工、营销服务和经营管理团队，陆续推出并储备了众多如“SH363”、“SH361”、“三瑞 3 号”等自主研发、具有自主知识产权的优质食葵杂交种。公司经营资质齐备，拥有农作物种子生产经营许可证等。公司主要通过分销的方式为终端种植户提供优质食葵杂交种和技术服务，并将经销商网络下沉至县级甚至乡镇级，主要收入来源是食葵杂交种的销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1.育繁推一体化优势育繁推一体化优势 作为一家集选育、生产、经营、技术服务等于一体的现代种业科技公司，公司的选育、生产与经营业务形成了显著的整体效应和协同效应。良好的选育扩繁、生产加工技术和质量管理体系保证了公司产品质量的一致性和稳定性，有助于提升终端种植户对三瑞农科品牌的认知度；健全、深入市场的销售网络使公司具有强大的分销能力和市场引导能力，有助于贯彻实现服务营销理念。2.科技创新优势科技创新优势 作为中国向日葵种业界的创新型领导企业，公司拥有向日葵产业技术领域雄厚的科研实力：（1）下辖科研机构：三瑞农科向日葵技术研究院（1500 研究院研发中心、博士科研工作站、葵博园基地）、甘肃分子实验室、甘肃育种基地、海南育种测试基地；（2）品种和种质资源优势：公司自主研发、拥有自主知识产权的食葵品种 SH363、SH361、三瑞3 号等，品种的综合优势（丰产性、抗逆性、适应性、商品性）突出，科技含量高、市场效益好，为广大种植户带来了丰厚的经济效益。以“SH363”为代表的优质食葵品种种植后产出的葵花籽商品具有“粒大、皮薄、仁大、仁香”等特点。以“三瑞 3 号”为代表的优质耐列当食葵品种在提高食葵品种抗性，降低列当危害程度的同时，也保证了食葵的产量和商品性，确保了农户的经济效益。在向日葵菌核病和籽粒锈斑病防治等方面，公司也取得了积极进展。此外，公司广泛收集了 3000 多份国内外优质向日葵种质资源，建成了国内规模领先的现代化向日葵种质资源库。优良品种及种质资源储备丰富。（3）知识产权成果显著：公司通过多年不断强化的技术研发投入、育种技术的革新与应用，在科研发展方面，现已取得显著成效。目前已申报植物新品种权 9 项。其中 DUS 测试结束，进入后期审核阶段 4 项；进入 DUS 测试第二阶段 4 项；进入 DUS 测试第 1 阶段 1 项。授权的发明专利 5 项（其中 1项购买），独占许可使用的发明专利 1 项。3.品牌优势品牌优势 在“服务农民、成就自我”的企业文化指引下，三瑞农科一直秉承着“诚信、创新、共赢”的发展理念，坚持通过“一流品种、一流服务塑就一流品牌”。公司深耕食葵杂交种领域十余年，沉淀了良好的口碑和品牌影响力，“三瑞”品牌美誉度、信赖度显著。近年来，无论在促进农民丰产增收，还是在带动当地就业、推动当地经济发展等方面，公司都做出了一定的成绩，获得了各级政府和行业协会的肯定，也被授予了各种荣誉和奖项，在行业内形成了较高的市场知名度和良好的品牌形象，并得到了业界同仁和广大农户朋友的信赖和支持。4.生产加工优势生产加工优势 公司通过多年的探索总结，形成了一套成熟的标准化、规范化生产加工操作流程。与其他食葵种业公司多是委托农民制种相比，公司基于防止亲本流失、保护品种知识产权等的考虑，建有自己专业、独立的制种团队。公司现代化种子生产工厂占地面积 150 亩，年设计生产加工能力 3000 吨，处于同公告编号：2019-013 13 行业领先水平。加工全过程标准化、自动化流程作业，生产效能高、规模效益明显。公司在生产加工人员数量、技术水平等方面也都处于行业前列。此外，公司还制定了高于国标的内部质量控制标准。通过全方位质量管理，全过程质量追溯，可以切实保障品种质量，为农户提供一流品质种子。5.专业的营销服务优势专业的营销服务优势 公司在全国食葵主产区均建有完善的营销及服务网络，技术服务团队专业能力强，营销经验丰富，业务素质过硬，通过田间技术指导和跟踪式咨询服务等可以为客户及终端种植户提供精准高效服务，积极致力于通过技术服务增加农民收入，为中国向日葵产业的快速发展提供更有力的保障。报告期内，公司的核心竞争力较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1.财务经营情况财务经营情况 报告期内,公司实现营业收入 15,731.64 万元,同比增长 26.51%；净利润 7,758.83 万元,同比增长 14.51%。截至 2018 年 12 月 31 日,公司总资产为 38,852.85 万元,同比增长 26.18%；净资产为37,645.19 万元,同比增长 25.96%。报告期内，公司营业收入及净利润本期较上期均有所增长，主要由于：（1）公司主营食葵杂交种 SH363、SH361 等，经过近几年的推广种植，因其“高产稳产、抗性强、收益突出”等明显比较优势，深受广大葵农喜爱，品种的美誉度和影响力不断提升。报告期内，该系列品种的销售数量增加，市场占有率上升；（2）2018 年，公司调整了营销策略，从以前预收货款后发货的方式，转变为先发货，滚动结账方式。调整后的营销策略有效调动了各级经销商和终端种植户的购买热情，也有利于进一步稳固和提升公司品种的市场占有率；（3）2018 年，公司全面实施精准服务战略，加大宣传促销服务力度，有力促进了种子销售；（4）报告期内，公司进一步加强市场监管，把控发货节奏，使市场运行有序，实现了销售市场的良性发展。2.重要事项重要事项 报告期内，在行业形势严峻、市场竞争激烈的背景下，公司继续保持对研发的高投入。公司完成了优质耐列当食葵新品种“三瑞 3 号”登记，并提交植物新品种权保护申请；三瑞 3 号作为公司于 2018 年推广上市的自主研发耐列食葵杂交种，在列当病害发生区域表现较好，在保证食葵商品性和产量的同时，降低了列当危害，为公司向日葵品种注入了新的力量。公司“耐列当食葵新品种三瑞 3 号选育成果转化推广”项目，获批 2018 年自治区专项科技项目资金 180 万元。公告编号：2019-013 14 （二）（二）行业情况行业情况 2018 年，食葵种子行业，受种植业结构调整、消费分级、部分食葵主栽区域病虫草害发生严重等诸多因素影响，公司营销系统统计的全国食葵种植面积由 2017 年的 760 万亩进步缩减为 2018 年的711.9 万亩。与此同时，向日葵种子已经连续多年供过于求，去库存仍然是行业主题，向日葵种业仍旧处于行业低谷期，市场竞争环境依然十分激烈，全国食葵种子销量和市场价格均承受较大压力。面对向日葵种业严峻的市场竞争环境，如果公司在技术创新、品种研发、销售网络构建、营销策略等方面不能适应市场变化,公司面临的市场竞争风险将会加大,可能对公司未来经营业绩产生不利影响。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 23,661,961.11 6.09%4,770,195.66 1.55%396.04%应收票据与应收账款 34,305,088.65 8.83%6,249,831.88 2.03%448.90%存货 149,790,171.95 38.55%139,223,013.74 45.22%7.59%投资性房地产 13,679,864.23 3.52%2,749,980.75 0.89%397.45%长期股权投资 947,471.76 0.24%965,068.47 0.31%-1.82%固定资产 80,982,298.71 20.84%94,563,192.59 30.71%-14.36%在建工程 2,955,400.00 0.96%-100.00%短期借款 2,000,000.00 0.51%长期借款 其他流动资产 45,899,751.74 11.81%10,083,281.25 3.27%355.21%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期较上期增加 396.04%，主要原因：2018 年度无利润分配，2017 年有 11,693 万元利润分配,从而使 2017 年末货币资金大幅减少；2018 年营业收入增加，收取的货款增加，从而使 2018 年末的货币资金增加。2.应收账款本期较上期增幅为 448.90%，主要是市场发生了变化，面对 2018 年度多变的竞争市场，公司积极调整销售政策，从 2017 年度以前的主要是预收款提货销售，变为先铺货，循环打款方式，使应收账款大幅增加。3.投资性房地产本期较上期增加 397.45%，主要是三瑞农科将位于北京的办公大楼对外出租，按照会计准则将该资产从固定资产调至投资性房地产核算。4.在建工程本期较上期减少 100%，主要是在建工程-研究院工程在 2018 年完工转固定资产,正式投入使用。5.其他流动资产本期较上期增加了 3,582 万元，增幅为 355.21%，主要是 2018 年末计入本科目的银行理财产品比 2017 年度增加了 3,648 万元，其他项目有减少。公告编号：2019-013 15 2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金 金额金额 额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 157,316,409.06-124,355,072.82-26.51%营业成本 50,805,845.04 32.30%25,246,998.26 20.30%101.24%毛利率 67.70%-79.70%-管理费用 17,922,833.76 11.39%23,455,425.93 18.86%-23.59%研发费用 7,227,307.80 4.59%8,601,443.74 6.92%-15.98%销售费用 6,220,696.93 3.95%4,123,836.00 3.32%50.85%财务费用 101,986.64 0.06%-145,204.90-0.12%-170.24%资产减值损失 1,837,191.73 1.17%107,838.26 0.09%1,603.65%其他收益 10,753,155.37 6.84%11,350,152.21 9.13%-5.26%投资收益 1,286,229.80 0.82%3,694,538.87 2.97%-65.19%公允价值变动收益 资产处置收益 34,693.81 0.02%70,536.52 0.06%-50.81%汇兑收益 营业利润 83,713,171.12 53.21%76,965,311.13 61.89%8.77%营业外收入 63,442.76 0.04%92,161.60 0.07%-31.16%营业外支出 440,091.39 0.28%406,586.65 0.33%8.24%净利润 77,588,332.29 49.32%67,759,305.79 54.49%14.51%项目重大变动原因：项目重大变动原因：占营业收入比重较大，且增减变动幅度较大的主要损益项目分析：1.营业收入本期较上期增加 26.51%，主要原因分析如下：（1）公司主营食葵杂交种 SH363、SH361 等，经过近几年的推广种植，因其“高产稳产、抗性强、收益突出”等明显比较优势，深受广大葵农喜爱，品种的美誉度和影响力不断提升。报告期内，该系列品种的销售数量增加，市场占有率上升；（2）2018年，公司调整了营销策略，从以前预收货款后发货的方式，转变为先发货，滚动结账方式。调整后的营销策略有效调动了各级经销商和终端种植户的购买热情，也有利于进一步稳固和提升公司品种的市场占有率；（3）2018 年，公司全面实施精准服务战略，加大宣传促销服务力度，有力促进了种子销售；（4）报告期内，公司进一步加强市场监管，把控发货节奏，使市场运行有序，实现了销售市场的良性发展。2.营业成本本期较上期增加101.24%，主要原因如下：（1）2018向日葵种子的销售量较上年同期增长较大，相应的主营业务成本增加较大。2018年度公司共销售各品种向日葵种子823,320.25kg，上年同期销售向日葵种子480,083.01kg，销售数量增长71.50%，此为造成主营业务成本增长的主要因素。公告编号：2019-013 16 （2）向日葵种子产销不同期，2018年度销售的种子是2017年度生产，亩投入成本变化不大，制种产量低于2017年销售的种子，因此营业成本高；（3）部分销售的2016年度的种子，在2017年度加工复选、手选，加大了种子生产成本，从而加大了营业成本。3.销售费用本期较上期增加了210万元，增幅为50.85%，主要是由于市场竞争发生变化，公司销售人员薪酬增加了68万元、广告宣传费用增加53万元、运输费增加13万元，车辆费用增加14万元，以上4项销售费用项目占增加费用的70%。4.管理费用本期较上期减少553.26万元，减幅为23.59%，主要是上期发生持股形成股份支付580万元，而本期未发生；其他项目有增加，增幅较小。5.资产减值损失本期较上期增加172.94万元，增幅为1,603.65%，主要是本年末对存货进行减值测试，计提存货跌价损失231万元，应收账款计提坏帐损失因会计政策变化减少形成。6.投资收益本期较上期减少65.19%，主要是银行理财收入减少，同时公司持有的可供出售金融资产（五原农商行投资）在2018年度未分红，而2017年度有分红。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 156,273,966.22 123,602,154.10 26.43%其他业务收入 1,042,442.84 752,918.72 38.45%主营业务成本 49,721,628.64 24,828,397.39 100.26%其他业务成本 1,084,216.40 418,600.87 159.01%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%向日葵种子 149,828,855.22 95.24%118,413,402.90 95.22%西葫芦种子 5,054,450.00 3.21%4,205,885.00 3.38%其他 1,390,661.00 0.88%982,866.20 0.79%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务向日葵种子收入占比95%以上，其余占比很小，公司主营业务未发生变化。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 新疆杰农种子有限责任公司 36,803,410.00 23.39%否 2 新疆三瑞农业科技有限公司 10,151,940.00 6.45%否 3 刘瑞 6,977,869.00 4.44%否 4 甄会义 6,274,105.00 3.99%否 公告编号：2019-013 17 5 尚天琪 4,793,850.00 3.05%否 合计合计 65,001,174.00 41.32%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 博湖县博斯腾湖乡闹音呼都克村民委员会 6,897,040.00 28.39%否 2 张掖市鸿翔肥业有限责任公司 3,251,850.00 13.38%否 3 和硕县苏哈特乡润田农机服务农民专业合作社 2,886,555.00 11.88%否 4 巴州亿恒工贸有限公司 2,773,166.00 11.41%否 5 博湖县水利管理总站 2,115,439.50 8.71%否 合计合计 17,924,050.50 73.77%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 55,866,868.06 17,266,535.23 223.56%投资活动产生的现金流量净额-38,775,147.60-6,315,437.05 513.97%筹资活动产生的现金流量净额 1,800,044.99-106,626,531.46-101.69%现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加223.56%，主要是营业收入增加，销售商品收到的现金增加，使经营活动现金流入增加；由于制种生产面积比前一年减少，购买商品、接受劳务支付的现金减少，同时公司达到国家种子企业育繁退一体的要求，减免所得税款增加，支付的各项税费减少，这两项均使经营活动现金流出减少。2.投资活动产生的现金流