838304_2018_怀教网络_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 怀教网络 NEEQ:838304 北京怀教网络科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 怀教网络承建了北京市怀柔区 3 个考场 21个中高考英语听说机房建设。在项目实施过程中，公司严格按照 北京市教育委员会文件关于做好中、高考英语听说计算机考试考点建设的通知 的有关要求和标准，在与项目主体进行充分交流研讨后，科学合理地制定了项目实施方案。2018 年初，应北京市教委要求，在保证高质量的同时如期完成了怀柔区 76 所幼儿园监控全覆盖项目，共计安装摄像头 2532 个，此项目获得了怀柔区教育委员会的高度认可。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、怀教网络 指 北京怀教网络科技股份有限公司 广丰农机 指 黑龙江广丰农机科技有限公司 股份公司、公司、本公司、怀教网络 指 北京怀教网络科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京怀教网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京怀教网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京怀教网络科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 公司章程 指 北京怀教网络科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴玉松、主管会计工作负责人于春红及会计机构负责人（会计主管人员）杨明慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人和控股股东为吴玉松，直接持有公司 56.52%的股份，且担任本公司董事长及总经理，虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。市场区域集中的风险 北京市是公司产品和服务的主要销售市场，2018 年度，上述地区的主营业务收入占公司主营业务收入比重为 81.74%，因此公司存在一定的市场区域集中风险，如果上述地区市场的竞争环境或客户需求发生不利于本公司的变化，或者公司在其他区域的业务拓展不力，本公司的经营业务将受到不利影响。税收政策变动风险 2016 年 12 月 22 日，股份有限公司取得了高新技术企业资质证书，证书编号为 GR201611004029，有效期为三年。自更新后，公司继续享受高新技术企业税收优惠，按 15%的税率缴纳企业所得税。上述所得税优惠政策有效期之后，若所得税优惠政策在到期后未能继续延续，本公司的经营业绩将受到一定程度影响。公司治理风险 公司在有限公司阶段存在治理不规范的现象，在关联交易方面并未建立相应制度，存在资金占用风险，公司在股改之后已经制定了相关的规范制度，公司将继续按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度，避免上述风险的产生。6 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京怀教网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeijinghuaijiaoNetworkTechnologyCorp.,Ltd 证券简称 怀教网络 证券代码 838304 法定代表人 吴玉松 办公地址 北京市怀柔区开放路水厂东路临 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴龑 职务 董事会秘书 电话 010-89683821 传真 010-89689440 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市怀柔区开放路水厂东路临 3 号 101400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 24 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 与基础教育信息化相关的系统集成服务（包括以系统布控为核心的设备系统集成服务和以软件解决方案为核心的应用系统集成服务）以及根据客户需求提供直接硬件产品销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴玉松 实际控制人及其一致行动人 吴玉松 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110116756735576C 否 注册地址 北京市怀柔区雁栖经济开发区乐园大街 19 号院 1-7 幢 否 注册资本（元）23,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 19楼 主办券商固定投资者沟通电话 0371-65585636 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴小辉、时磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,356,598.38 64,116,379.14 25.33%毛利率%27.89%31.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,420,123.06 5,739,570.72 151.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,733,802.62 4,800,858.16 61.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.71%10.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.64%10.18%-基本每股收益 0.63 0.25 34.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 103,880,141.36 113,068,757.28-8.13%负债总计 30,238,977.46 53,847,716.44-43.82%归属于挂牌公司股东的净资产 73,641,163.90 59,221,040.84 24.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.20 2.57 24.51%资产负债率%（母公司）37.43%47.52%-资产负债率%（合并）29.11%47.62%-流动比率 2.04 1.16-利息保障倍数 13.88 8.18-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 34,376,814.32-14,691,876.84 333.99%应收账款周转率 15.56 7.77-存货周转率 5.10 4.28-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.13%29.64%-营业收入增长率%25.33%-49.31%-净利润增长率%151.24%-60.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,000,000 23,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 11,869,860.64 计入当期损益的政府补助 823,173.16 其他营业外收入和支出-4,102,690.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,590,342.988,590,342.98 所得税影响数 1,904,022.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,686,320.416,686,320.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,893,082.49-应收票据及应收账款-6,893,082.49-11 应付利息 51,127.40-其他应付款 4,164,348.34 4,215,475.74-应付账款 16,380,615.70-应付票据及应付账款-16,380,615.70-管理费用 12,309,854.50 7,325,152.50-研发费用-4,984,702.00-2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额影响如上所列。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于 K12 教育（基础教育阶段的统称）的领域，为客户提供系统集成服务和根据客户需求提供直接软硬件产品销售。公司的产品和服务主要采取直接销售的方式。通过直销模式，公司可以直接面向终端客户，深入地了解客户的需求，进而开发出有针对性的产品和服务或者根据自己拥有的厂商优势为客户提供直接的硬件产品销售。目前，公司的主要客户是政府机关和教育机构等客户，对于金额较大的合同，公司主要通过政府公开招投标的方式取得相应的销售订单，对于金额较小合同，公司主要通过商务洽谈的方式获取销售订单。对于软件产品，公司采取自主研发和外包相结合的方式，在核心技术方面和底层架构上进行自主研发，为软件搭建底层框架；在非核心技术方面，公司通过外包的方式进行开发。最后，公司会将外包研发的各个部分进行汇总与集成，形成最终软件产品。具体来说，公司的商业模式由销售模式、采购模式和研发模式三部分组成。（一）销售模式 作为系统集成企业，公司的产品和服务主要采取直接销售的方式。通过直销模式，公司可以直接面向终端客户，深入地了解客户的需求，进而开发出有针对性的产品和服务或者根据自己拥有的厂商优势为客户提供直接的硬件产品销售。目前，公司的主要客户是政府机关和教育机构等客户，对于金额较大的合同，公司主要通过政府公开招投标的方式取得相应的销售订单，对于金额较小合同，公司主要通过商务洽谈的方式获取销售订单。（二）采购模式 采购环节是公司控制产品质量和成本控制的关键环节，因此，在供应商选择上，公司主要选取具有良好信用的供应商；在采购方式上，公司通过实行批量采购与询价采购相结合的方式购买设备与材料；在物流选择上，公司采用供应商集中配送和公司自行提货相结合的方式，提高采购效率，降低采购成本。由于公司与供应商长期保持着稳定的商业伙伴关系，降低了因设备与材料价格波动给公司带来的经营风险。此外，在供应商相对较多的领域，公司会备选若干家供应商，进而降低采购的风险。（三）研发模式 公司的研发主要包括开发硬件系统集成项目和软件产品两部分。对于硬件系统集成项目，公司通过对客户进行充分的调研，了解客户的需求，为客户定制开发系统解决方案，并通过客户及公司技术部和开发部经理的反馈改进产品，直到开发出满意的系统集成解决方案。对于软件产品，公司采取自主研发和外包相结合的方式，在核心技术方面和底层架构上进行自主研发，为软件搭建底层框架；在非核心技术方面，公司通过外包的方式进行开发。最后，公司会将外包研发的各个部分进行汇总与集成，形成最终软件产品。截至本报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司经营情况（1）公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额较上年末减少 9,188,615.92 元（8.12%），负债总额比上年末减少 23,608,738.98 元（43.84%）；净资产总额比上年末增加 14,420,123.06 元（24.35%）。（2）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入较去年同期营业收入增加 16,240,219.24 元（25.33%），是由于本年度系统集成工程项目合同增加，故本期收入增加；营业成本比去年同期增加 14,319,069.93 元（32.82%），主要是本年度收入增加，但整体项目中标价格低于上年，导致毛利率低于上年，因此成本增加幅度大于收入增加的幅度；净利润 14,420,123.06 元，同比增加 151.24%。（3）现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 49,068,691.16 元，是由于支付其他与经营有关的现金项目大幅减少造成的。2、报告期内公司业务情况 公司内部经营环境及公司所处的行业、市场情况与上年相比无重大变化。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所处行业是“信息传输、软件和信息技术服务业行业”（行业代码：I）中的“软件和信息技术服务业”（行业代码：I65）。2016年 6 月，教育部为完成国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）和教育信息化十年发展规划（2011-2020 年）确定的教育信息化目标任务，全面深入推进“十三五”教育信息化工作,特印发教育信息化“十三五”规划（教技20162 号）文件。文件明确要求将信息技术在教学、管理中为广大师生、管理者深度应用，信息技术与教育教学融合进一步深入，教师信息化教学能力、学生信息素养显著提升，形成一批有针对性的信息化教学、管理创新模式。发展在线教育与远程教育，推动各类优质教育资源开放共享，向全社会提供服务。教育信息化对教育现代化的支撑作用充分彰显。2018 年 2 月，教育部印发教育部 2018 年工作要点，提出“深入推进教育信息化。启动教育信息化 2.0 行动计划；2018 年 4 月教育部关于印发教育信息化 2.0 行动计划的通知。通知明确根本任务为积极推进“互联网+教育”，坚持信息技术与教育教学深度融合的核心理念，构建网络化、数字化、智能化、个性化、终身化的教育体系，走基本出一条中国特色的教育信息化发展路子。至 2020 年，实现一大、两高、三全的基本目标。主要任务为继续深入推进“三通两平台”实现三个方面普及应用，持续推动信息技术与教育深度整合，促进两个方面水平提高，构建一体化的“互联网+教育”大平台。开展数字资源服务普及行动与数字校园规范建设行动。公司在行业中所处的地位:我公司充分发挥“互联网+教育”的核心理念，将教学互助、教学相通用于实际教学管理工作，助力学校和教委在原有管理模式基础上实现教学管理与互联网相结合。公司可根据客户需求，为客户提供定制化的互联网教学平台产品。目前，公司已针对市、区教委、中小学校及党政机关的需求，推出了区域云平台、数字化校园、考试报名系统等信息化产品。我公司的核心优势在于为需求用户提供基于云概念的全网络运行平台，投入少且构建速度快；为用户提供互联网+生态设计的高可用系统应用平台，提高用户体验及活跃度；为用户提供基于深度融合的学习和推广服务，让使用者14 管理简单且考核更加高效。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,902,810.51 11.46%6,569,807.46 5.81%81.17%应收票据与应收账款 2,741,178.55 2.64%6,893,082.49 6.10%-60.23%存货 11,091,092.17 10.68%11,626,627.83 10.28%-4.61%投资性房地产 3,859,439.70 3.72%4,109,214.66 3.63%-6.08%长期股权投资 22,877,153.18 22.02%22,950,000.00 20.30%-0.32%固定资产 13,204,193.41 12.71%17,595,844.97 15.56%-24.96%在建工程-短期借款 9,000,000.00 8.66%30,000,000.00 26.53%-70.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、2018 年本期货币资金比上期货币资金增加 81.17%的原因主要为：1）12 月收到北京宏铭毅福商贸有限公司还款 800 万元；2）2018 年收入增加，回款周期短。二、应收账款与应收票据减少 4,151,903.94 元，减少 60.23%的原因：是由于公司加大了清收力度,本年回款增加所致。三、固定资产净值减少 4,391,651.56 元，减少 24.96%的原因：除了本年度增加的累计折旧外，清理了一处拆迁房产导致。四、短期借款减少 2100 万元，减少 70.00%的原因是：由于本年度收入回款周期短，应收账款清收力度大，因此流动资金充足，偿还了大部分短期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 80,356,598.38-64,116,379.14-25.33%营业成本 57,946,594.65 72.11%43,627,524.72 68.04%32.82%毛利率%27.89%-31.96%-管理费用 6,560,543.92 8.16%7,325,152.50 11.42%-10.44%研发费用 4,943,627.83 6.15%4,984,702.00 7.77%-0.82%销售费用 573,649.11 0.71%620,311.68 0.97%-7.52%15 财务费用 1,242,823.91 1.55%953,911.07 1.49%30.29%资产减值损失 467,287.02 0.58%549,499.92 0.86%-14.96%其他收益 625,973.16 0.78%1,101,391.00 1.72%-43.17%投资收益-72,846.82-0.09%-公允价值变动收益-资产处置收益 11,869,860.64 14.77%-汇兑收益-营业利润 20,580,768.62 25.61%6,847,765.72 10.68%200.55%营业外收入 197,650.01 0.25%2,976.72-6539.86%营业外支出 4,103,140.83 5.11%-净利润 14,420,123.06 17.95%5,739,570.72 8.95%151.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年收入、成本、毛利率变动的几个原因：一、本期收入额较上期相比增加 25.33%，主要原因是公司主要客户均为政府部门及事业单位，本年度政府部门及事业单位对教育网络工程项目的投资额加大，使公司系统集成项目合同增加，公司积极组织项目开展，在本年度绝大部分项目验收合格，因此本期的销售收入较上期的销售收入大幅上升，同时本期的销售成本较上期有所增加。二、本期公司毛利率较上年同期有所下降：其中，集成项目毛利较上期相比有所下降，主要原因是：2018年度为了政府采购项目中标成功，公司本着薄利多销的原则，取得的合同价格本身较 2017 年度同类项目价格低，利润空间少；产品销售毛利下降，原因是本期对外材料零售业务较少，均为与系统集成项目相关的材料供应，但本年系统集成项目所需要材料大部分由甲方负责，少量由公司配齐，价格也较低，因此毛利率下降。三、管理费用本期比上期降低 10.44%，销售费用本期比上期降低 7.52%的主要原因是公司制定了详细费用预算，控制费用发生额。财务费用本期比上期增加 30.29%的主要原因是虽然短期借款期末比上年减少2,100 万元，但是在 8 月份之后才陆续偿还，持有借款时间长，导致财务费用比上期有所增加。四、营业外支出本期比上期增加 4,103,140.83 元，主要是本期公司在石膏厂地块违建施工产生相关工程款 398 万元，后根据政府指示对相关建筑进行拆除。五、资产处置收益增长 11,869,860.64 元，是由于应国家政策要求，公司对雁栖乐园大街的房产、土地进行腾退形成。六、营业利润比上期增长 200.55%、净利润比上期增长 151.24%，主要是由于应国家政策要求，公司对雁栖乐园大街的房产、土地进行腾退形成资产处置收益增长 11,869,860.64 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 16 主营业务收入 69,875,529.93 54,837,084.34 27.42%其他业务收入 10,481,068.45 9,279,294.8 12.95%主营业务成本 53,747,984.46 37,500,130.76 43.33%其他业务成本 4,198,610.19 6,127,393.96-31.48%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成工程 62,939,556.25 78.33%34,705,511.33 54.13%销售商品 6,935,973.68 8.63%20,131,573.01 31.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北京地区 65,687,098.76 81.74%52,733,686.75 82.25%黑龙江省 12,310,608.20 15.31%2,103,397.59 3.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度系统集成工程的本期营业收入占总收入的 78.33%，比上年占比增加 24.20%，主要是系统集成工程项目中标额增大。同时与工程项目相关的材料物资供应一般也是甲方自行采购，因此本年度销售商品收入占比有所减少。从区域角度分析北京地区及黑龙江地区占比与上年相比较为稳定。其他业务收入包含取暖服务费、技术服务费、维修费等。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市怀柔区教育委员会 33,110,311.74 41.20%否 2 北京同方软件股份有限公司 10,158,408.67 12.64%否 3 齐齐哈尔市第一医院 8,122,177.03 10.11%否 4 北京市密云区第二中学 5,433,086.13 6.76%否 5 克山县教育局 4,187,204.75 5.21%否 合计合计 61,011,188.32 75.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京环宇教益科技有限公司 14,600,000.00 42.45%否 2 广东讯飞启明科技发展有限公司 7,131,600.00 20.73%否 3 北京耀世国际科技有限公司 6,085,800.00 17.69%否 4 北京方正世纪信息系统有限公司 3,524,110.00 10.24%否 17 5 同方计算机有限公司 3,050,190.00 5.25%否 合计合计 34,391,700.00 96.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 34,376,814.32-14,691,876.84 333.99%投资活动产生的现金流量净额-6,713,314.56-30,145,180.86 77.73%筹资活动产生的现金流量净额-22,330,496.71 21,051,039.49-206.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额大幅增涨，主要是公司减少了支付其他与经营活动有关现金，体现在公司通过控制员工备用金借款，材料员采购借款、股东及其他个人往来借款等，以减少现金支出。2、投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是 2018 年 7 月应国家政策要求，我公司对雁栖乐园大街的房产及土地进行了腾退并获得了腾退补偿款 11,869,860.64 元，同时与上年相比，本年度未增加其他对外投资项目。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 43,381,536.20 元，原因主要是取得借款收到的现金比上期减少 1400 万，同时偿还借款支付的现金增加 2900 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 北京怀教网络科技股份有限公司名下子公司、参股公司情况如下：序号 公司名称 成立日期 经营范围 持股比例 1 齐齐哈尔怀教网络科技有限公司 2016 年 10 月 27 日 信息系统集成服务及咨询服务、软件开发、数据处理和存储服务；计算机、软件及辅助设备零售；通信设备零售（不包括专业通信设备）；其他电子产品零售；计算机及通讯设备租赁；其他机械与设备租赁；计算机和办公设备维修；文化、体育用品及器材批发；管道和设备安装；热力生产和供应；机械设备、五金产品及电子产品批发；物业管理；保洁服务；工程管理服务；单位后勤管理服务；其他企业管理服务。100%2 北京金汇宇科技有限公司 1997 年 8 月 14 日 技术开发、服务、转让、推广、咨询；数据处理（数据处理中的银卡中心、PUE值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；集成电路设计；汽车运输；加工机械零件；设备租赁；机械修理；销售汽车及配件、五金交电、化工（不含危险化学品）金属材料、建筑材料；代理保险法律法规和行政规章制度许可范围内的险45%18 种；一类汽车维修（大中型客车维修、大中型货车维修、小型车维修）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对公司的影响参见第三节第八部分。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任，在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。1、公司切实维护员工权益。报告期内，公司严格遵守劳动法、劳动合同法、妇女权益保护法等相关法律法规，尊重和维护员工权益，努力为员工提供安全、整洁的工作环境，注重员工知识和技能提高，关心员工身心健康，加强对员工的人文关怀，努力提高员工满意度，实现企业和员工的同步成长与发展。2、公司诚信经营，努力为客户提供合格的产品和优质的服务，建立良好的客户关系，完善售后服务，实现与用户的双赢。3、公司采取积极方式回报投资者。按照相关法律法规要求，及时、真实、准确、完整地在指定平台进行信息披露；通过现场接待、接听电话咨询、电子邮件答疑等多种途径与投资者进行沟通，增强了投资者对公司的了解。4、公司在追求经济效益的同时积极承担社会责任，履行纳税人义务，注重环境保护，倡导节约型和低碳化办公。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具备核心竞争力，具备软件开发的技术力量，稳定的客户群体。同时我们还有一支由高水平员工构成的研发团队；关键岗位的员工均为公司的股东。基于上述优势，公司未来的营业收入会持续高速增长，并保持较高的盈利能力。教育信息化行业一直是国家政策大力支持的重点行业，国家财政对该行业投入也在持续稳定增长，特别是“三通两平台”的建设。“校校通”、“班班通”的建设卓有成效，“人人通”、“教育资源公共服务平台”和“教育管理公共服务平台”正在不断推进和持续深化中。19 公司是较早一批进入教育行业的企业，具有一定的知名度及客户优势与品牌优势，有较强的竞争实力。公司的教育信息化云平台、云教学管理平台、网络阅卷系统、智慧课堂、教学质量监测与评价系统、教育资源管理平台、个性化学习平台、招生管理系统、智慧校园等核心产品与“人人通”、“教育资源公共服务平台”和“教育管理公共服务平台”比较切合，符合市场需求，有广阔的市场空间。公司深耕教育行业多年，对教育教学有着深刻的理解，可以不断为客户提供切合需求的产品与服务。在现有用户基础上，逐步延伸产品线，从而提供更多的优质服务。经过近几年的快速发展，在线教育市场不断成熟，市场前景广阔。随着公司以智慧教与学为核心的教育云平台软件产品的逐步推广，现有网络阅卷系统和教学质量监测与评价系统用户的应用深入，积累的教育大数据逐渐增多，公司的个性化学习平台将吸引更多的学生和家长。公司的商业模式较为稳定，产品销售范围不断扩大，业绩稳中有升。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司规范治理、行业前景良好。公司在实际经营中呈现良性增长态势，因此，公司具备良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场区域集中风险 北京市是公司产品和服务的主要销售市场，报告期内，上述地区的主营业务收入占公司主营业务收入比重为 81.74%，因此公司存在一定的市场区域集中风险，如果上述地区市场的竞争环境或客户需求发生不利于本公司的变化，或者公司在其他区域的业务拓展不力，本公司的经营业务将受到不利影响。公司后续将积极拓展业务范围，逐步将其他省市拓展为公司产品和服务的业务地域，提高企业的整体风险抵抗能力。2.税收政策变动风险 2016 年 12 月 22 日，股份有限公司取得了高新技术企业资质证书，证书编号为 GR201611004029，有效期为三年。自更新后，公司继续享受高新技术企业税收优惠，按 15%的税率缴纳企业所得税。上述所得税优惠政策有效期之后，若所得税优惠政策在到期后未能继续延续，本公司的经营业绩将受到一定程度的影响。针对上述风险，公司将持续推进公司研发事项，保障研发投入，以满足未来继续申请高薪技术企业的要求。3.公司治理风险 公司在有限阶段存在治理不规范的现象，在关联交易方面并未建立相应制度，存在资金占用风险，公司在股改之后已经制定了相关的规范制度，公司将继续按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度，避免上述风险的产生。4.实际控制人不当控制风险 公司实际控制人和控股股东为吴玉松，直接持有公司 56.52%的股份，且担任本公司董事长及总经理，虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：20 公司将逐步改善法人治理结构，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外投资管理制度等制度安排，规范实际控制人行为，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生