838329_2018_金煤科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 金煤科技 NEEQ:838329 北京金煤创业科技股份有限公司 BeiJing JinMei Entrepreneur Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 金煤科技于金煤科技于 2018 年年 4 月月 23-28 日在法国日在法国巴黎作为参展商参加了第十一届巴黎国际工巴黎作为参展商参加了第十一届巴黎国际工程机械展（程机械展（INTERMAT 2018）。）。INTERMAT 是是世界三大工程机械、技术和材料行业展会之世界三大工程机械、技术和材料行业展会之一。一。金煤科技在展会上展示了金属及陶瓷复合产金煤科技在展会上展示了金属及陶瓷复合产品，吸引了多家新老客户前来洽谈，扩大了品，吸引了多家新老客户前来洽谈，扩大了产品在欧洲的影响力和知名度。产品在欧洲的影响力和知名度。bauma CHINA 2018 上海宝马工程机械上海宝马工程机械展展，是享誉全球的工程机械展德国，是享誉全球的工程机械展德国 bauma在中国的延伸，国际影响力较大，是新技术、在中国的延伸，国际影响力较大，是新技术、新材料的舞台。展会在新材料的舞台。展会在 2018 年年 11 月月 27-30日在上海新国际博览中心举行。此次展会展日在上海新国际博览中心举行。此次展会展示面积创纪录地达到示面积创纪录地达到 33 万平方米，共万平方米，共 19 个个展展馆及一个馆及一个 10 万平米的室外展区。万平米的室外展区。金煤科技目前已批量生产金属基陶瓷复金煤科技目前已批量生产金属基陶瓷复合产品并在国内外实现工业应用，以其优秀合产品并在国内外实现工业应用，以其优秀的耐磨性能引起了矿山、水泥、热电厂等行的耐磨性能引起了矿山、水泥、热电厂等行业的浓厚兴趣。业的浓厚兴趣。金煤科技连续多次参加上海宝马展，凭借金煤科技连续多次参加上海宝马展，凭借新材料新材料-金属基陶瓷复合产品，吸引了千余人金属基陶瓷复合产品，吸引了千余人次到摊位参观、咨询、洽谈购买和代理意向，次到摊位参观、咨询、洽谈购买和代理意向，发放产品目录近发放产品目录近 500 套。套。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金煤科技 指 北京金煤创业科技股份有限公司 金硕机械 指 遵化市金硕冶金矿山机械有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 北京金煤创业科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京金煤创业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京金煤创业科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京金煤创业科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 澳大利亚 CLEMCORP 指 公司全称 CLEMCORP WA PTY LTD 一家澳大利亚从事矿用排风系 统的生产商 捷克 VERDENTRADE 爱尔兰 TESAB 指 公司全称为 VERDENTRADE s.r.o.一家捷克重型机械的配件修理维护商 爱尔兰 TESAB 指 公司全称为 TESAB ENGINEERING Ltd，一家北爱尔兰破碎机及破碎机配件销售商 意大利 FPF 指 公司全称为 FP FRANTOPARTS s.r.l.是意大利一家从事破碎机和扫描机生产制造企业 德国 WEGUSTA 指 公司全称为 WEGUSTA GmbH s.r.l.是德国一家从事矿山设备的维修商 澳大利亚 OE 指 公司全称为 Ontrak Engineering Pty Ltd 是澳大利亚一家从事重型采矿机械和设备及配件的设计及销售商 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李刚、主管会计工作负责人庞世花及会计机构负责人（会计主管人员）赵桂霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业波动风险 公司下游冶金矿山、水泥建材等行业属于周期性较强行业，与国家和地区经济发展周期高度相关，国家和地区性宏观经济波 动对水泥建材、冶金矿山等行业发展产生较大影响。汇率波动风险 公司以美元、欧元等外币为结算货币的外销销售收入占公司同期营业收入比重高，人民币汇率的大幅波动会对公司的生产销 售产生影响。公司治理风险 股份公司于 2015 年 12 月 21 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营 过程中逐渐完善。子公司租赁集体土地风险 子公司租赁的土地为向遵化市金硕冶金矿山机械厂及机械厂合伙人李洪伟、李毅无偿承租。后者与遵化市西留村乡东留村村 民委员会签订租赁协议，取得“遵集用 2011 第 085 号”土地使用权及地上附着物期限为 20 年的使用权。上述事宜取得村民代表大会关于集体土地出租的决议书、集体土地使用权性质说明、集体土地使用权转租情况说明以及遵化市城区国土资源所出具说明函等一系列文件支持。但子公司仍然存在因集体土地使用被收回、现有厂房无房产证、集体土地被收回 而子公司又未能及时选择经营场所从而影响正常生产经营的风险。6 外销占营业收入比重较大的风险 2017 年和 2018 年外销收入分别为 2,068.73 万元和 2,070.43 万元，占营业收入的比例 分别为 98.86%和 95.81%，占比较高。公司外销占营业收入比重大，主要是因为公司自成立以来主要专注于国外市场。外销收入占比大，使得公司易受国际经济形势、人民币汇率波动等影响，不利于公司分散经营风险，降低业绩波动。税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司出口业务享受国家出口退税优惠，公司 2017 年和 2018年享受出口退税金额分别为227.28万元和228.83万元，占当期利润总额的比重分别为 418.09%和 37.32%。公司出口退税金额占利润总额的比重较大。另外，公司 2018 年 11 月取得了高新技术企业资格，2018 年至 2020 年减按 15%的税率征收企业所得税。如果国家对于出口退税方面和高新技术企业认定的税收优惠政策发生变动，可能会对公司的经营成果产生较大的不利影响。累计亏损达到股本三分之一的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司经审计的财务报表未分配利润累计金额-6,674,480.94 元，公司实收股本 8,000,000.00 元，未弥补亏损已超过公司股本总额的三分之一。亏损主要原因为公司投入大量资金进行研发，2018 年度研发费用为 448.77万元；预付北京昌隆永顺物资有限公司（以下简称“昌隆永顺”）设备款 103 万因该公司被列为非正常公司名录，全额计提坏账准备；预付北京泰禾兴丰商贸有限公司（以下简称“泰禾兴丰”）设备款 100 万因该公司被列为非正常公司名录，全额计提坏账准备。本期重大风险是否发生重大变化：是 累计亏损达到股本三分之一的风险为 2018 年度新增风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京金煤创业科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeiJing JinMei Entrepreneur Technology Co.,Ltd 证券简称 金煤科技 证券代码 838329 法定代表人 李刚 办公地址 北京市石景山区古盛路 36 号泰然大厦 1 号楼 1402-1403 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 粘宝文 职务 董事会秘书 电话 13901177175 传真 010-88909293 电子邮箱 nianbaowendjm- 公司网址 www.djm- 联系地址及邮政编码 北京市石景山区古盛路 36 号泰然大厦 1 号楼 1402-1403 邮政编码 100043 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 33 金属制品业 339 其他金属制品制造 3399 其他未列明金属制品制造 主要产品与服务项目 耐磨材料、复合材料及新材料产品的开发、销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李刚 实际控制人及其一致行动人 李刚、张丽娜 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107786895116M 否 注册地址 北京市石景山区古盛路 36 号院 1号楼 14 层 1403 室 是 注册资本（元）8,000,000 否 公司的注册地址由北京市石景山区古城西街 19 号研发生产楼 D 座南楼二层 202 室变更为北京市石景山区古盛路 36 号院 1 号楼 14 层 1403 室。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层tel:010-68573137 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王力飞、赵添波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,609,892.45 20,925,574.60 3.27%毛利率%29.77%37.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,258,253.94 598,269.90 1,313.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,276,832.01-1,175,403.30-519.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-89.67%5.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-89.90%-10.29%-基本每股收益-0.91 0.07 1,313.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 20,088,646.92 27,099,101.40-25.87%负债总计 15,623,326.96 15,375,527.50 1.61%归属于挂牌公司股东的净资产 4,465,319.96 11,723,573.90-61.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.56 1.47-61.91%资产负债率%（母公司）59.67%57.10%-资产负债率%（合并）77.77%56.74%-流动比率 0.81 1.24-利息保障倍数-20.62 2.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,087,456.12 3,944,048.64-178.28%应收账款周转率 4.88 4.94-存货周转率 2.31 2.45-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-25.87%15.72%-营业收入增长率%3.27%0.82%-净利润增长率%-1,313.21%-300.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000.00 8,000,000.00 -计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）28,378.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,799.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 18,578.07 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 18,578.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要提供高锰钢，高铬铸铁，镍硬铸铁及铁基陶瓷复合材料类耐磨产品，公司的客户主要为机械 设备及相关配件的制造商、维修商以及冶金、矿山、建材、建筑、混凝土、热电厂等行业的用户。现阶段公司的耐磨铸件产品主要出口欧美市场。公司根据客户需求设计产品图纸，加工过程由外协厂商和全资子公司完成，公司将检测合格的产品销售给机械设备及相关配件的制造商、维修商以及冶金、矿山、建材、建筑、混凝土、热电厂等行业的用户，获得收入、利润和现金流。公司本期的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司实现营业收入 2,160.99 万元，比上年同期增长 3.27%，公司销售毛利率 29.77%。2018年公司亏损 725.85 万元，主要原因是 2018 年公司投入了 448.77 万研发费用用于研发陶瓷金属复合耐磨材料；计提了 217.71 的资产减值准备。2018 年国内市场推广初见成效，目前已有十几家国内客户正在或已经使用了我公司研发的陶瓷金属复合耐磨材料，有部分客户反应使用效果达到预期效果，并且与公司签订了第二份订单。公司研发的陶瓷金属复合耐磨材料在行业中属于较为领先的耐磨产品材料，将对现有市场形成冲击。领先市场需求研发成功的企业将会有更多机会获得市场份额。公司利用先进的配方、工艺、技术继续加深对复合耐磨铸件性能及节能技术的研究，提升公司产品节能的使用效果、应用领域。依托公司具有的研究开发技术及相关研发经验积累，公司计划加大研发资金投入，建设试验车间。保证公司研发部门在研磨物料检测、产品试制、应用技术试验等方面拥有领先的开发环境，增强公司的创新开发能力，提升公司在耐磨新材料、新技术、新产品方面的自主创新能力和研发成果的转化能力。(二二)行业情况行业情况 现代工业的快速发展，使得生产中对机械产品的性能要求越来越严格，要使设备在高温、高压、高速等恶劣工况条件下长期稳定运转，必然对其表面强度、耐磨性等提出更高的要求，而耐磨材料的应用可以有效减少这种消耗，从而提高生产效率并节约成本。12 相关机构分析认为，现代工业发展对耐磨材料的性能提出了更高的要求，大部分耐磨材料既需要具备良好的韧性，又必须具有高强度特性，但是，一种材料同时具有高韧性和高强度，在实际中很难做到，而复合材料正好可以满足这一要求。因此，开发新型耐磨复合材料成为工业生产亟待解决的问题之一。20112020 年年增长率将达 5%10%目前，国内外对耐磨复合材料的研究在逐年增多，复合锤头、衬板、鄂板、斗齿等耐磨复合材料已经得到很好的应用，复合的管、辊类机械零件等也得到了研究并有了很好的实际生产应用。随着工艺过程的改进和材料的优化，耐磨复合材料的应用将更加广泛。由于磨损问题实际上在工业中是不可避免以及客观存在的，因此，耐磨材料行业也称之为一个“不朽的行业”。相关机构初步统计，2009 年，我国用于磨料磨损工况的耐磨材料年用量已由 2004 年的约200 万吨增长到 2009 年的 350 万吨以上，年复合增长率达到 11.8%；预计 20112020 年的年增长率将达到 5%10%。耐磨复合材料是在传统耐磨材料基础上发展起来的新兴技术和产品，随着工业的不断进步和市场需求的不断升级，耐磨复合材料在部分应用领域替代传统耐磨材料已成为必然趋势，前景十分广阔。基建需求推动耐磨复合材料的下游应用 耐磨复合材料的应用领域广泛，其中，工程机械、矿山矿石、水泥砂石是最主要的下游应用领域。1.工程机械对部件耐磨性的要求逐渐提高 目前，我国工程机械行业实现销售收入跃居世界首位，成为工程机械制造大国。根据中国工程机械行业“十二五”规划的预测数据，预计到 2015 年，我国对工程机械的市场需求将达到 8370 亿8510亿元；2015 年工程行业销售规模将达到 9000 亿元水平，年平均增长率大约为 17%。在工程机械中，挖掘机的斗齿、铲齿，摊铺机的螺旋叶片，搅拌机的叶片，混凝土搅拌站的叶片与衬板等磨损最严重的部位，也是对耐磨材料需求最多的部位。近年来，随着我国能源、铁路、公路、运输等基础领域建设的推进，工程机械整机及配件的产销量不断增长，市场对具备耐磨损、抗冲击、耐腐蚀的斗齿、衬板、渣浆泵过流件等工程机械耐磨材料部件的需求也飞速增长。2009 年，挖掘机斗齿类耐磨材料年用量约 15 万吨左右，杂质泵过流件与管道类耐磨材料 16 万吨。相关机构认为，目前，市场上使用较多的工程机械耐磨材料部件还是传统的耐磨材料，随着工程施工技术及机械制造技术不断提高，下游客户对在恶劣工况中能保证使用过程不断裂、使用寿命更长的具有更高耐磨性的耐磨复合材料部件的需求将不断增长。2.矿山矿石开采需要耐磨性更强的配件 矿产资源是国民经济和社会发展的重要物质基础。根据国土资源部的统计数据，“十一五”期间我国固体矿山矿石产量从 2005 年的 52 亿吨增长到 2010 年的 90 亿吨，净增加 38 亿吨；铁矿石产量由 2001年的 21701 万吨增长至 2012 年的 130963.7 万吨，年均增长率达到 19.69%。根据国土资源部发布的全国矿产资源规划（20082015 年），2015 年我国铁矿石年开采量将达 11 亿吨以上，铜矿石达 130 万吨以上，铅锌达 700 万吨以上。在矿山矿石开矿与选矿过程中，破碎机的锤头、掘进机的斗齿、球磨机的衬板和磨球、提升机的钢丝绳和衬板、通风机的叶片等都属于易磨损失效部件。这些磨损最严重的部件，也是对耐磨材料需求最多的地方。2009 年，我国铁矿石消耗球磨机耐磨材料约为 120 万吨，有色金属矿石消耗球磨机耐磨材料约为27.5 万吨；2011 年，我国铁矿行业粉碎矿石所消耗球磨机耐磨材料约为 148 万吨；氧化铝行业粉碎铝土矿所需球磨机耐磨材料约为 3.2 万吨。由于易损件的更换次数会造成生产线停机停产，如果频繁更换，不仅易损件费用投资很大，而且因更换配件造成的停机损失也随之增加，而耐磨配件的使用寿命和耐磨性能，也是矿山矿石业选购配件的重要参考指标；另一方面，由于我国矿山等资源的不断减少，使得可用矿产资源品位不断下降，物料研磨难度不断增加，需要有耐磨强度更高的耐磨部件，因此，对具有更高耐磨强度的耐磨复合材料产品的13 需求量将不断增加。3.水泥砂石开采需要持续供应耐磨备件 砂石是混凝土、砂浆和相应制品的主要原材料之一。2001 年，我国砂石产量已由 2001 年的 33.5 万吨增长到 2010 年的 94.9 万吨，年复合增长率达到 12.27%。随着天然砂的开采殆尽和城市基础建设对砂石骨料要求提高，机制砂石需求增加，一大批采石场、石料厂如雨后春笋般兴起。在水泥与机制砂石生产过程中，破碎机、辊压机和球磨机等设备的部件容易产生褶皱、机械伤、损耗。随着物料破碎、粉碎的进行，锤头等配件的磨损会不断加剧，出现部件不规则、配合间隙加大等问题，使设备的效率越来越低，能耗越来越高，最终导致停产检修。为了维持水泥、砂石工业的正常生产和运转，必须要有足够的耐磨备件持续供应。因此，长期以来，耐磨材料行业一直是是水泥、砂石工业忠实和必不可少的合作伙伴，它对水泥、砂石工业提高效益、降低成本和节能减排有着重大的作用和影响。据估算，2009 年我国水泥行业消耗球磨机耐磨材料约为 28 万吨，2011 年我国水泥行业进行水泥熟料研磨所消耗球磨机耐磨材料就达到 23 万吨。“十二五”是全面建设小康社会的关键时期，工业化、城镇化和新农村建设步伐进一步加快，基础设施建设带动水泥、砂石需求继续增长，从而带动了水泥、砂石加工机械的发展，为包括耐磨复合材料在内的耐磨材料行业提供良好发展空间。(三三)财财务分析务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与上末与上年期末年期末金额变金额变动比例动比例 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 货 币资金 109,407.09 0.54%1,323,219.52 4.88%-91.73%应 收票 据与 应收 账款 3,036,297.00 15.11%4,322,355.24 15.95%-29.75%存货 6,039,256.10 30.06%7,121,221.98 26.28%-15.19%预 付账款 2,782,566.24 13.85%5,376,566.07 19.84%-48.25%投 资性 房地产 长 期股 权投资 0.00%0.00%固 定资产 7,012,712.52 34.91%7,802,159.14 28.79%-10.12%14 在 建工程 0.00%0.00%0.00%短 期借款 7,253,452.04 36.11%4,067,981.98 15.01%78.31%长 期借款 -0.00%-0.00%0.00%其 他应 收款 183,859.14 0.92%263,509.39 0.97%-30.23%应 付票 据与 应付 账款 3,827,213.19 19.05%5,230,620.07 19.30%-26.83%预 收账款 1,193,596.76 5.94%2,227,428.63 8.22%-46.41%其 他应 付款 2,790,874.57 13.89%3,011,268.50 11.11%-7.32%资 产总计 20,088,646.92-27,099,101.40-25.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2018 年末比 2017 年末下降了 91.73%，原因是支付到期货款。2、应收账款 2018 年末比 2017 年末下降了 29.75%，原因除原来几个老客户外，新的客户我公司收紧收款政策取得的效果，新客户的下单支付一定比例的预付款，发货前付清全款。3、存货 2018 年末比 2017 年末下降了 24.64%，原因公司执行以销定产为主的销售模式，报告期末去年库存的大部分长期合作主要客户存货基本已发货。4、预付账款 2018 年末比 2017 年末减少了 48.25%，原因 2018 企业对部分供应商包括机加工厂，热处理厂预付款取消实行完工开票付款，另外 2017 年底有预付款供应商在 2018 年已交付货物。5、短期借款 2018 年末比 2017 年末增加了 78.31%，原因为 2018 年公司取得了中国银行 350 万流动资金贷款，2017 年度中国银行给公司的贷款是 100 万增加了 250 万。6、其他应收款 2018 年末比 2017 年末减少了 30.23%，原因为 2018 年已经提交的出口退税均已退回，账面的其他应收款主要是泰然大厦的房租押金。7、应付账款 2018 年末比 2017 年末减少了 26.93%，原因为支付到期的货款。8、预收账款 2018 年末比 2017 年末减少 46.41%，原因 2018 年末有预收款的订单发货量比 2017 年增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入15 比重比重 的的比重比重 营业收入 21,609,892.45-20,925,574.60-3.27%营业成本 15,176,118.35 70.23%13,125,653.48 62.73%15.62%毛利率%29.77%-37.27%-管理费用 3,867,744.06 17.90%3,709,595.40 17.73%4.26%研发费用 4,487,688.94 20.77%1,432,250.65 6.84%213.33%销售费用 2,881,625.09 13.33%3,308,191.76 15.81%-12.89%财务费用 425,127.07 1.97%707,210.71 3.38%-39.89%资产减值损失 2,177,115.89 10.07%83,839.11 0.40%2,496.78%其他收益 0.00 0.00%792,590.00 3.79%-100.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-7,489,521.40-34.66%-721,570.38-3.45%937.95%营业外收入 200.07 0.00%1,280,187.35 6.12%-99.98%营业外支出 10,000.00 0.05%15,000.00 0.07%-33.33%净利润-7,258,253.94-33.59%598,269.90 2.86%-1,313.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本，2018 年营业收入比 2017 年增加 3.27%。主要是新产品已形成了一部分收入。2018 年营业成本比 2017 年增加 15.62%涨幅超过收入的涨幅主要是因为 2018 年公司对研发投入较大，固定资产没有区分专门用于研发，固定资产的折旧没有在研发费用和生产成本间区分，全部计入产品成本所致。2、研发费用，2018 年研发费用为 448.77 万元比 2017 年增加 213.33%，2018 年为公司研发新产品最关键的一年，公司投入了大量的人力物力反复试验解决新产品在不同工况下使用遇到的问题。3、财务费用，2018 年财务费用比 2017 年减少 39.89%，担保公司担保费等融资费用 17.43 万元，利息支出 34.69 万元，汇兑收益 14.40 万元。2018 年期间贷款利息增加，汇率影响导致的汇兑损益，2017年人民币对美元的汇率从 2017 年 1 月 3 日的 6.9498 到 2017 年 12 月 29 日的 6.5342，产生的汇兑调整为23.96万元。2018年人民币对美元的汇率是从2018年1月份的6.5342到2018年12月31日的6.8632，产生的汇兑损溢调整为-14.40 万元。4、资产减值损失 2018 年度比 2017 年度增加 2,496.78%，主要原因为本期其他应收款中 2 家企业预计无法收回账款，全额计提坏账 203 万元造成。5、其他收益 2018 年度比 2017 年度减少 100.00%，为本期与日常经营相关的政府补贴取消，2017 年度有三班挂牌补贴，2018 年度无此项补贴所致。6、营业利润，2018 年营业利润为-748.95 万元，比 2017 年减少 937.95%，主要原因是一、本年研发费用增加；二、本年计提 217.71 万元资产减值损失；三、本年度未取得政府补贴。7、营业外收入，2018 年营业外收入比 2017 年减少 99.98%，是因为去年同期公司租赁的办公场地未到期出租方根据拆迁办的文件给园区企业的停工补偿费，本年无这部分收入。8、净利润，2018 年净利润为-725.83 万元，比 2017 年减少 1,313.21%。原因有三：第一、本年度公司在研究开发新产品方面投入了大量的人力物力，导致研发费用比去年同期增加 305.54 万，影响利润金额为 305.54 万元；第二、本年度未取得政府补助，去年同期公司取得政府补助金额为 79.26 万元；16 第三、本年度未取得搬迁补偿，去年公司取得搬迁补助 128.02 万元，四、本年计提了 217.71 万元资产减值准备，剔除这四个非经营性的因素后本年度经营情况较去年有所好转。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,289,801.88 20,693,760.07 2.88%其他业务收入 320,090.57 231,814.53 38.08%主营业务成本 14,997,715.82 12,998,685.79 15.38%其他业务成本 178,402.53 126,967.69 40.51%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%耐磨耐热 20,618,977.36 95.41%19,486,242.42 93.12%机械零件 85,305.76 0.39%637,033.83 3.04%其他铸件 585,518.76 2.71%570,483.82 2.73%其他 320,090.57 1.48%231,814.53 1.11%合计 21,609,892.45 100.00%20,925,574.60 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度收入比 2017 年增长 3.27%,公司的产品结构没有发生大的变化。公司的主要产品是耐磨耐热材料。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 澳大利亚 CLEMCORP 6,866,565.00 31.78%否 2 爱尔兰 TESAB 2,747,280.74 12.71%否 3 捷克 VERDENTRADE 1,402,417.35 6.49%否 4 意大利 FPF 1,307,567.56 6.05%否 5 澳大利亚 OE 904,588.41 4.18%否 合计合计 13,228,419.06 61.21%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：截止 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 385.59 万元，较上年同期减少 22.86%，主要原因是除原来几个老客户保持现有的收款政策外，新的客户我公司收紧收款政策，新客户下单需支付一定比例的预付款，发货前付清全款。应收账款期末余额前五名客户分别为捷克 VERDENTRADE98.59 万元，占应收账款余额 25.57%；北京康盛宏达科技股份有限公司 90 万元，占应收账款余额 23.34%；爱尔兰TESAB60.69 万元，占应收账款余额 15.74%；澳大利亚 CLEMCORP52.91 万元，占应收账款余额 13.72%；17 瑞典 BNT38.19 万元，占应收账款余额 9.9%。应收账款期末余额前五名与本期收入前五名一致的有澳大利亚 CLEMCORP、爱尔兰 TESAB、捷克 VERDENTRADE。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博奥明机械有限公司 4,606,991.03 33.89%否 2 山西鹏泰铸造有限公司 1,676,876.29 12.33%否 3 河北宣化工程机械股份有限公司张家口分公 1,030,034.48 7.58%否 4 遵化市电力公司 712,971.12 5.24%否 5 河北欧瑞特铝合金有限公司 624,630.16 4.59%否 合计合计 8,651,503.08 63.63%-应付账款联动分析：应付账款联动分析：截止 2018 年 12 月 31 日，公司应付账款余额 382.72 万元，较上期下降 26.83%，主要原因是 2018年底到期的货款按期付款。应付账款期末余额前五名供应商分别为：淄博奥明机械有限公司 92.17 万元，占应付账款余额 24.08%；河北宣化工程机械股份有限公司张家口分公司 66.07 万元，占应付账款余额 17.26%；河北欧瑞特铝合金有限公司 51.45 万元，占应付账款余额 13.44%；张家口东伟铸业有限公司 31.94 万元，占应付账款余 额 8.34%；山西鹏泰铸造有限公司 27.92 万元，占应付账款余额 7.29%。应付账款期末余额前五名与本期供货商前五名一致的有淄博奥明机械有限公司、河北宣化工程机械股份有限公司张家口分公司、河北欧瑞特铝合金有限公司、山西鹏泰铸造有限公司，预计 2019 年度应付账款前五名的应付账款全部支付。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,087,456.12 3,944,048.64-178.28%投资活动产生的现金流量净额-548,655.00-677,356.00 19.00%筹资活动产生的现金流量净额 2,451,802.16-2,405,103.50 201.94%现金流量分析现金流量分析：2018年公司经营性现金净流量为-3,059,078.12 元比20