838176_2018_耀鸿股份_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016-0-2018 年度报告 耀鸿股份 NEEQ:838176 上海耀鸿科技股份有限公司 ShangHai YoHun Tech CORP 上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 1 公司年度大事记公司年度大事记 公司全资子公司连云港耀科铝业有限公司于 2018 年 11 月 28 日通过高新技术企业认定，并获得证书（编号：GR201832001889）。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。ARUIS 品牌获得了由铝车轮质量协会颁发的“优秀铝车轮品牌制造商”荣誉称号。上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 2 目 录 公司年度大事记.1 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 行业信息.27 第十节 公司治理及内部控制.27 第十一节 财务报告.32 上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、耀鸿股份 指 上海耀鸿科技股份有限公司 连云港耀科 指 连云港耀科铝业有限公司、公司全资子公司 上海阿瑞氏 指 上海阿瑞氏汽车配件有限公司、公司全资子公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 希格玛会计师事务所、会计师 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 4 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方瑛、主管会计工作负责人彭以辉及会计机构负责人（会计主管人员）丁红霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司的主要产品生产经营所需的主要原材料为铝锭，公司采购铝锭的价格主要参照上海长江有色金属网每日发布的铝锭价格指数。由于铝锭采购成本占公司总采购成本的比重超过 38%，且采购成本随着市场行情波动，若有价格长期稳定的上涨或(下跌)，则对公司的经营业绩有限；若铝锭价格短期大幅度的增长，将在短期内对公司的业绩产生较大影响。客户集中度较高的风险 报告期内前 5 名的销售额占公司的营业收入比例为 72.81%，比较重高，存在客户集中度较高。公司与客户保持了良好的合作关系，短期内客户停止与公司的合作可能性较小，同时随着公司业务渠道的逐步拓宽与新客户的不断挖掘。客户集中度较高的风险将会有所改善，但是原有客户停止采购公司产品，或者销售渠道发展不顺利，可能会造成公司年度业绩波动，存在客户集中度高的风险。应收账款发生坏账的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司的应收账款金额为 5,960.38 万元，占公司总资产的比重为 49.88%，随着公司商业模式的发展，应收账款余额保持较高水平将给公司带来一定的风险；一方面，较高的应收账款占用了公司的营运资金，影响了资金使用效率，增加了公司财务成本。另一方面，一旦出现应收账款回收周期延迟甚至发生坏账的情况，将会给公司的经营业绩和上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 5 生产经营情况带来不利的影响。公司治理的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际控制人方瑛、彭以辉合计持 有公司 76.70%的股份。公司虽然已经建立了“三会制度”，高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任，进一步完善了公司法人治理机构，但是实际控制人仍可能利用其控制力在公司的发展战略，业务经营，利润分配决策等方面施加重大影响，可能导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 6 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海耀鸿科技股份有限公司 英文名称及缩写 shanghai yohun tech corp 证券简称 耀鸿股份 证券代码 838176 法定代表人 方瑛 办公地址 上海市松江区中心路 1158 号 6 幢 603 室-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丁红霞 职务 信息披露负责人 电话 021-57757026 传真 021-57757026 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市松江区中心路 1158 号 6 幢 603 室-1 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）大类 C“制造业”的子类“汽车制造业”，代号 C36 主要产品与服务项目 主营业务为汽车用铝合金轮毂的生产、销售；原材料铝锭的销售 业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）43,200,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 彭以辉 实际控制人及其一致行动人 彭以辉、方瑛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310117694207937Q 否 上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 7 注册地址 上海市松江区中心路 1158 号 6 幢603 室-1 否 注册资本（元）43,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环楼 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所 签字注册会计师姓名 桂标 洪志国 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 81,609,649.00 80,447,285.76 1.44%毛利率%17.62%6.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,145,470.50-14,077,097.60 -63.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,556,244.74-15,068,753.45-63.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.82%-24.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.84%-24.53%-基本每股收益-0.12-0.33-63.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 119,499,119.82 94,602,796.94 26.32%负债总计 81,931,454.00 51,889,660.62 57.90%归属于挂牌公司股东的净资产 37,567,665.82 42,713,136.32-12.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 0.99-12.12%资产负债率%（母公司）30.84%23.23%-资产负债率%（合并）68.56%54.85%-流动比率 1.17 1.48-利息保障倍数-1.28-5.10-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,057,860.59-10,302,816.52 158.80%应收账款周转率 1.61 2.62-存货周转率 2.53 2.76-上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.32%0.49%-营业收入增长率%1.44%34.44%-净利润增长率%-63.45%-336.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 43,200,000 43,200,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置收益-21,385.87 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 649,900.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56,944.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 571,569.32 所得税影响数 160,795.08 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 410,774.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为生产制造型企业，依托于强有力的设计能力、优化的合金配方及先进生产工艺，为客户提供换装和改装所需的铝合金轮毂，从而获取收入。公司是一家从事铝合金轮毂的设计、研发、生产、销售的企业，主营业务为汽车用铝合金轮毂生产、销售以及原材料铝锭的贸易业务。公司获得德国 TUV 质量管理体系认证、日本 VIA 质量管理体系认证、TS16949、ISO9001 和 IATF16949 质量体系认证。公司具有稳定、高效的核心管理团队。公司产品主要为各尺寸的汽车用铝合金轮毂，主要适用于汽车后市场中换装及改装领域。目前公司 具有十余系列产品，百余种款式，基本能够覆盖市面上的各式主流车型。与同类产品相比，公司所提供 的铝合金轮毂设计感十足，材料性能优异，美观度高，质量安全可靠，在行业市场内具有一定的口碑和信誉，销路良好。公司同时从事铝贸易业务，并不生产铝原料，仅为“采购、销售”获取差价的简单贸易模式。报告期内，公司的经营模式较 2017 年没有变化。销售渠道进一步拓展，研发能力进一步提高。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、生产经营情况 2018 年，我国国民经济运行总体平稳，全年 GDP 总量 90.03 万亿元，同比增长 6.6%。全年货物进出口总额 305,050 亿元，比上年增长 9.7%；贸易总量首次超过 30 万亿元，创历史新高。2018 年我国汽车铝合金车轮出口金额首次突破 45 亿美元，达到 47.38 亿美元，同比增加 10.4%，出口数量首次突破95 万吨，达到 99.41 万吨同比增加 7.3%，出口数量及金额均再次创历史新高。公司是国内汽车铝合金车轮重点出口企业之一，公司的产品以个性化、多样化、时尚化等特点，在国际市场上形成了自身的竞争优势。2018 年，是国内外经济形势复杂多变、困难叠加的一年，也是公司走出困难的一年,2018 年,公司全体员工围绕“以市场为导向,以技术发展为中心、以质量为中心”的指导方向，一年来通过公司管理层和员工的共同努力,实现合并报表营业收入81,609,649.00元,较上年同期增长1.44%,实现公司合并报表净利润为-5,145,470.50 元,较上年增加 64.45%。报告期内，公司通过优化产品结构、提高生产效率，营业收入和利润都比去年同期增加。上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 11 二、业务经营情况 报告期内，公司全面围绕提升客户价值为中心，提升管理团队的效率，按照董事会制定的目标，贯彻落实董事会的战略部署，持续开拓市场渠道，巩固并扩大市场份额，把握客户需求，进一步巩固了公司的行业地位，公司品牌形象和市场竞争力大幅提升，实现了公司销售收入的平稳增长。三、管理层和员工素质不断提高，企业核心竞争力加强 报告期内，公司进一部完善内部管控制度，综合管理水平得到较大程度的改善和提高，一方面协同上海培训部门加强对中、高层管理人员的培训，另一方面协同上海工程技术大学等学院，不断提高现有技术人员的水平，提升全员管理参与意识和自主管理水平，2018 年公司全资子公司连云港耀科铝业有限公司“铸造车间”获江苏省工人先锋号，生产一线员工积极参与学习和专研技术，营造了全员专研、创新的氛围，提高了团队专业能力，提升了企业核心竞争力。四、技术研发 公司一直高度重视研发团队的建设，不断追求持续改进，提高新技术、新工艺、新产品的创新力度，满足市场需求。我司在铝合金材料使用上,以 A356.2 铝合金材料为基础材料，添加了我司有自主知识产权的专利产品一种用复合晶粒细化剂制备铸造铝合金的方法，专利号：ZL201110306256.1,以独特的变质合金配方添加，改善合金铸态组织中主要由-AL 为基体（白色花瓣状组织）以及共同晶硅（布置色条块）组织的形态和形貌，获得尺寸更小的-AL 基体+充分变质处理后的颗粒状分布的共晶硅组织，同时对局部的细长枝状晶核进行熔融打断，获得短的、细密的晶核分布均匀的结晶组织，同时消除锶变质带来的气孔、疏松较多等问题。达到提升材料的抗拉强度和疲劳性能。我司以该专利技术为基础，结合相应的温控曲线和热处理工艺，命名为 DPT 技术，已有的 DPT 配方及后处理工艺，形成非标新型铝合金,各项性能指标得到极大提升，在节省材料消耗和能源消耗上优势明显,公司 2018 年研发投入 382.52 万元，同比增长 8.79%，报告期公司新获专利 34，其中实用新型专利 29 个，发明专利 1 个,正在申请发明专利 4 个。公司司全资子公司连云港耀科铝业有限公司被评为国家高新技术企业。五、加快新能源汽车轮毂和配件的开发 公司研发的铝合金轮毂在材料方面拥有独特的技术，利用我司拥有轻、量、化产品的优势，公司与新能源汽车厂家进行了深度合作和沟通，并且和几家新能源汽车厂家合作，大量的开始供应产品，目前已提供产品实现销售收入 9.8 万元。(二二)行业情况行业情况 汽车铝合金轮毂以其质量轻、散热快、减震性能好、轮胎寿命长，安全可靠，外观美丽，图案丰富多彩，尺寸精确，平衡好，再加容易制造等特点，在汽车工业中脱颖而出，发展潜力巨大。对于汽车铝轮毂行业来说，其产业链较为简单，上游原材料主要为铝合金，其在汽车轮毂制造成本中的成本占到60-70%。下游需求行业主要为汽车制造市场（OEM 市场）和汽车售后维修市场（AM 场）。汽车铝轮毂行业的发展和汽车制造市场密切相关，2013 我国汽车销量突破 2,000 万，达到 2,199.3 万辆，同比增长15.6%，远远高于同期经济增速，成为我国经济增长的动力之一。中国汽车整体制造业发展迅速，整体汽车销量为 2,802.80 万辆，排行世界第一位。2018 年，我国乘用车销量 2,234 万辆，得益于汽车行业整体发展稳定，汽车轮毂行业将迎来发展机会。在汽车售后维修市场中，按照经验，乘用车保有辆中有 2%的汽车轮毂有更换需求；商用车保有辆有 2.24%的汽车轮毂有更换需求。与此同时，我国新能源乘用车销量已经连续五年持续上升，2018 年的新能源汽车销量突破了历史性的 100 万辆。根据国内乘用车保有辆数据，以及 2%乘用车需要更换铝合金轮毂来测算，以及新能源汽车产销量的持续上升，可以预计汽车铝合金轮毂的消费市场将会更加广阔。上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 12 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重 货币资金 5,175,633.41 4.33%2,680,710.76 2.83%93.07%应收票据与应收账款 59,603,834.93 49.88%34,387,451.34 36.35%73.33%存货 20,256,326.78 16.95%25,006,120.26 26.43%-18.99%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 18,609,007.73 15.57%22,069,504.69 23.33%-15.68%在建工程 1,683,867.29 1.41%-短期借款 32,048,960.00 26.82%20,980,130.00 22.18%52.76%长期借款 912,345.61 0.76%1,850,353.49 1.96%-50.69%资产总计 119,499,119.82-94,602,796.94-26.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金同比上升了 93.07%，主要原因是公司 2018 年销售收入增加，资金流转速度加快，资金流转额增大，导致货币资金增加。2、报告期内应收账款同比上涨了 73.33%，主要原因是由于部分客户，赊销期限增加；还有国内门店在大量的扩张阶段，导致应收账款增加。3、报告期内固定资产下降了 15.68%，主要原因是固定资产提取折旧，导致固定资产净值减少。4、报告期内短期借款上升了 52.76%，主要原因是公司扩大销售规模，相应资金需求规模扩大，公司新增江苏银行贷款 950 万元。5、报告期内长期借款同比下降 50.69%，主要原因是公司的办公楼贷款还款，报告期内还贷款 938，007.88元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 81,609,649.00-80,447,285.76-1.44%营业成本 67,232,779.49 82.38%75,437,067.04 93.77%-10.88%毛利率%17.62%-6.23%-管理费用 7,010,943.78 8.59%8,238,891.20 10.24%-14.90%研发费用 3,825,238.81 4.69%3,516,116.68 4.37%8.79%销售费用 2,142,915.05 2.63%1,572,696.90 1.95%36.26%上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 13 财务费用 2,818,336.60 3.51%3,563,081.60 4.43%-20.90%资产减值损失 4,996,691.67 6.12%4,081,275.44 5.07%22.43%其他收益 544,900.05 0.67%1,000,925.00 1.24%-45.56%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-19,818.07-0.02%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-5,952,736.58-7.29%-14,993,266.28-18.64%-60.30%营业外收入 174,579.59 0.21%849.44 0.00%20,452.32%营业外支出 128,092.25 0.16%10,118.59 0.01%1,165.91%净利润-5,145,470.50-6.30%-14,077,097.60-17.50%-63.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入同比上升了 1.44%，主要原因是公司积极开拓国内、国际市场，在国内的销售门店增加，国内的经销商增加，导致收入上升。2、报告期内营业成本同比下降了 10.88%，主要原因是公司技术部的新工艺，轻量化轮毂研制成功，公司内部从原材料、燃料和动力方面降低成本，导致成本下降。3、报告期内管理费用同比降低 14.90%，主要原因是公司的固定资产转为融资租入固定资产折旧，折旧费用减少，导致管理费用同比降低。4、报告期内研发费用同比上升了 8.79%，主要原因是公司增加研发投入，在人员方面的投入比去年同期增加、材料方面的投入增大，导致研发费用同比上升。5、报告期内，销售费用同比上升 36.26%，主要原因是公司销售收入增加，相应的运输费用比去年同期上升 31.48%,销售人员工资比去年同期增加 65.71%，广告宣传费等比去年同期增加，导致销售费用上升。6、报告期内财务费用同比下降了 20.90%，主要原因是由于受国际汇率的波动，公司的汇兑收益增加，报告期内汇兑收益比去年增加 116 万元。7、报告期内资产减值损失比去年同期上升了 22.43%，主要原因是公司应收账款增加，相应的资产减值损失比去年多提了 347.13 万元。8、报告期内其他收益同比降低了 45.56%，主要原因是公司今年的收益比去年少了 45.6 万元，去年同期有新三板挂牌补贴 88 万元。9、报告期内营业利润同比上升了 60.30%，主要原因是公司的营业成本同比下降 10.88%，同期管理费用下降 14.90%，同期财务费用下降了 20.90%。10、报告期内营业外收入同比上升 20,452.32%，主要原因是与日常活动的政府补助比去年同期增加了 10.5 万元。12、报告期内，营业外支出同比上升了 1,165.91%,主要原因是公司的对外捐赠等比去年同期增加12.81 万元。13、报告期内净利润同比上升了 63.45%，主要原因是营业成本，报告期内比去年同期减少 10.88%，其次是管理费用和财务费用都比去年同期减少 14.90%和 20.90%。14、报告期内毛利率同比上升了 11.39%，主要原因是：（1）公司的技术部轻量化轮毂工艺的应用，公司从原材料、燃料和动力节约，导致成本降低，毛利上升。上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 14 （2）公司的产量增加，相应的固定费用摊薄，导致生产成本降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 81,609,649.00 80,447,285.76 1.44%其他业务收入-主营业务成本 67,232,779.49 75,437,067.04-10.88%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%材料 12,990,685.22 16.15%轮毂 81,609,649.00 100%67,456,600.54 83.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 32,767,656.31 40.15%24,218,079.72 30.10%国外 48,841,992.69 59.85%56,229,206.04 69.90%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司的主要产品铝合金轮毂销售占比大幅上升，占销售 100%，公司本年无材料销售收入，公司积极扩大国内市场，增强 ARUIS 品牌的销售，靠品牌效应，收入增加，国内销售占比去年增加10.05%；并且产品轮毂的销售占比去年增加 15.15%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 MARCELLO KOREA CO.,LTD 21,655,648.99 26.54%否 2 BEST CORP 15,270,631.37 18.71%否 3 成都星耀世纪科技有限公司 10,130,278.60 12.41%否 4 5ZIGEN INTERNATIONAL INC.7,571,366.73 9.28%否 5 内蒙古昀泽新材料有限公司 4,788,106.04 5.87%否 合计合计 59,416,031.73 72.81%-上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东创丰新材料科技有限公司 34,504,830.00 48.34%否 2 连云港兴灌实业投资有限公司 12,100,540.01 16.95%否 3 江苏科祥防腐材料有限公司 1,090,004.59 1.53%否 4 连云港科瑞特包装有限公司 899,057.51 1.26%否 5 昆山众异特机械工业有限公司 626,613.81 0.88%否 合计合计 49,221,045.92 68.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,057,860.59-10,302,816.52 158.80%投资活动产生的现金流量净额-11,052,428.92-652,427.03-1,594.05%筹资活动产生的现金流量净额 6,691,467.47 7,672,963.15-12.79%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的流量净额，较去年同期上升 158.80%，主要系因公司在报告期内销售收入增加，公司采取提高商业信用、争取供应商政策和提高存货周转率等，报告期内购买商品、接收劳务支付的现金比去年同期减少 3,606.71 万元。2、报告期内投资活动产生的流量净额，较去年同期降低了 1,594.05%,主要系因公司在报告期购进固定资产比去年同期增加 540 万元，支付与其他投资活动有关的现金比去年同期增加 500 万元。3、报告期内筹资活动产生的流量净额，较去年同期下降 12.79%，主要系因公司报告期内向银行借入流贷比去年增加 1,410.82 万元，但同时报告期内偿还债务所支付的资金比去年同期增加 1,007.23 万元，支付利息比去年同期增加 147.17 万元，支付其他与筹资活动有关的现金比去年同期增加 1,058.92 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 上海阿瑞氏汽车配件有限公司上海 上海 汽车配件批发、零售 直接 100%收购 连云港耀科铝业有限公司 连云港 连云港 铝液压加工、汽车配件进出直接 100%设立 连云港阿瑞氏工贸有限公司 连云港 连云港 铝材及铝锭汽车零配件批发零 直接 100%设立 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于未执行新金融准则和新收入准则的企 业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做的对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到 社会发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济和社会共享企业经营成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会 计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综上述，公司拥有良好的持续经营能力，报 告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 根据中国汽车工业年鉴（2002-2013）以及汽车工业产销快讯（2015 年第一期）的相关数 据显示：2002-2014 年间，中国汽车产销量呈递增状态，占世界产销量的比重也是逐年上升；2001-2014 年间，中国民用汽车保有量呈直线递增态势。汽车产业正日益成为我国国民经济的重要支柱产业，作为 其上游产业的汽车零配件自然也水涨船高，具有强大的内需市场空间。截止 2018 年底，中国机动车保有量 3.27 亿辆，其中汽车保有量达到 2.4 亿辆。随着人民生活水平上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 17 的提高，汽车刚性需求保持旺盛，汽车保有量保持迅猛增长趋势。因此无论从汽车保有量总量、汽车产量增量还是从我国汽车消费结构升级的规律来看，未来几年我国汽车零配件市场将保持持续稳定的增长速度。综上，伴随汽车工业的高速发展以及消费习惯日趋个性化，我国汽车零配件行业的发展前景广阔。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将在现有的铝合金轮毂制造基础之上，结合自身技术优势及质量优势，继续扩大生产规模，调整产业结构，革新技术，改良工艺。ARUIS 品牌作为耀鸿公司的独创品牌，在 2018 年中无论是销售数量还是市场占有率都取得了显著的进步。未来公司会继续加大该品牌的宣传力度，继续提高 ARUIS 品牌在中国改装后市场的知名度和占有率。与此同时，公司将继续与国际知名改装品牌合作，在原有客户的基础上，继续开辟新的市场，并利用自身的轻量化技术优势，继续加强与国内新能源汽车厂的合作，实现 ARUIS 品牌，新能源汽车轮毂，国外出口三驾马车齐头并进的发展模式。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司计划在 2019 年营业收入比上年增 30%,净利润达到 1,200 万元。上述 2019 年经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应当理解经营计划和业绩承诺之间的差异，主要投资风险。2019 年公司的目标：1、加强质量管理，进行工艺优化，继续提高产品的质量和性能，完善公司信息管理系统，依靠自身的品牌优势及技术优势；在既有客户的基础上扩大市场份额，提升经营业绩。2、进一步加大研发投入，推进新产品、新工艺的不断创新；通过工艺的提升和设计的创新，完善产品的性能，实现产品的个性化、时尚化、轻量化。3、加强财务管理，以成本控制为核心，降低生产经营所需成本，提高资金使用效率，提升管理水平。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）原材料价格波动风险 公司的主要产品公司生产经营所需的主要原材料为铝锭，公司采购铝锭的价格主要参照上海长江有色金属网每日发布的铝锭价格指数。由于铝锭采购成本占公司总采购成本的比重超过 38%，且其采购价格随时间行情波动，若有价格长期稳定的上涨（或下跌），则对公司经营业绩的影响有限；若铝锭价格短期大幅度的上涨，将在短期内对公司的经营业绩产生较大影响。应对措施：在生产经营过程中，一方面，密切关注铝锭的价格波动趋势，适时适量采购，保持合理库存，另一方面，通过集中采购和规模化生产降低采购成本和生产浪费。（二）应收账款发生坏账损失的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 5,960.38 万元，占公司总资产的比重为 49.88%。随着公司商业模式的调整，应收账款余额保持较高水平将给公司带来一定的风险：一方面，较高的应收账款余额占用了公司的营运资金，影响了资金使用效率，增加了公司财务成本；另一方面，一旦出现应收上海耀鸿科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-016 18 账款回收周期延长甚至发生坏账的情况，将会给公司业绩和生产经营情况造成不利影响。应对措施：公司将加强应收账款的基础性工作，建立客户信用档案，对其信用状况进行调查分析。同时建立坏账准备制度，以降低坏账发生对公司业绩的影响。（三）客户集中度较高的风险 公司报告期内前 5 名客户合计的销售额占当期销售总额的比例为 72.81%，存在客户集中度较高的情况。公司与主要客户保持了良好合作关系，短期内主要客户停止与公司合作的可能性较小，同时，随着公司业务渠道的逐步拓展和新客户的不断挖掘，客户集中度较高的情况将有所改善，但是如果原有客户停止采购公司产品，或者销售渠道拓展不顺利，可能会造成公司年度经营业绩波动，存在客户集中度较高的风险。应对措施：公司积极开展销售渠道，采