838164_2018_宏瑞新材_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 宏瑞新材 NEEQ:838164 深圳宏瑞新材料股份有限公司 Shenzhen Horae New Material Inc.,Ltd.深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月取得“广东省自主创新示范企业”、“广东省最具社会责任感企业”等荣誉称号。2018 年新增“一种碳纳米管散热屏蔽”、“薄型化气凝胶隔热片”两项实用新型专利。深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 宏瑞新材、深圳宏瑞、本公司、公司、股份公司 指 深圳宏瑞新材料股份有限公司 东莞宏瑞、子公司 指 东莞市宏瑞新材料科技有限公司 股东大会 指 深圳宏瑞新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳宏瑞新材料股份有限公司董事会 监事会 指 深圳宏瑞新材料股份有限公司监事会 本报告 指 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 最近一次由股东大会会议审议通过的深圳宏瑞新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 广州证券、主办券商 指 广州证券股份有限公司 瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)中审华会计师事务所 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)卓建、律师、律所、律师事务所 指 广东卓建律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李英顺、主管会计工作负责人王柳及会计机构负责人（会计主管人员）曾倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为李英顺、苏青青,公司进行股份制改造后健全了公司治理结构,并制定了相应的制度文件降低实际控制人控制不当的风险。但若实际控制人通过行使表决权或通过管理层的运营管理等方面对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响,可能会导致公司及中小股东的利益受到损害。2、公司治理风险 股份公司设立前,公司在资金管理、档案管理、财务管理等方面虽然建立了部分相关的规范,但公司的法人治理结构不完善,内部控制有欠缺。公司在 2016 年 3 月整体变更为股份有限公司。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份进入公开转让系统后,新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需要在未来一段时间内进行提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,相应对公司治理将会提出严格的要求。因此,公司未来经营过程中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、政策风险 电子信息材料行业是受到国家政策鼓励和支持的重要行业。国家巨大的资金投入和密集的优惠政策促进了公司所处行深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 6 业的快速发展,推动了产品和技术不断升级。如果国家及产业政策发生了变化,该行业的发展将受到较大影响。尤其是一些优惠政策落实不到位或者扶持政策的取消,企业的经营将受到较大冲击,从而产生较大的负面影响。另外,公司已获得深圳市科技创新委员会,深圳市财政委员会,深圳市国家税务局,深圳市地方税务局联合颁发的编号为GR201744204726的高新技术企业证书,有效期 3 年。自 2017 年(含 2017 年)起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴。高新技术企业满 3 年后需要重新认证,如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业,或相关税收政策发生变化导致公司不再享受优惠,将对公司经营成果产生一定的影响。4、行业技术革新的风险 公司所处行业具有技术进步快、产品更新换代快的特点。电子信息材料行业的发展给企业带来机遇的同时也带来巨大的挑战。其终端产品消费类电子产品不断出现技术升级和产品更新,将对行业技术提出更高的要求。如果公司的技术创新与研发跟不上行业发展需要,将面临行业技术被替代的风险,给公司经营造成较大的不利影响。5、市场竞争风险 目前国内电子信息行业准入门槛低、市场竞争不断加剧,过度竞争的环境将会使商品价格下滑,同时使市场对产品性能要求提高。如果公司不能紧跟市场需求、根据客户需求及时进行技术研发、产品升级和业务模式的转变,则存在因竞争优势减弱而导致市场份额下降的风险。6、终端消费类电子产品存在降价的风险 近年来,在全球消费类电子产品制造也向国内转移以及我国产业政策大力支持的有利环境下,国内手机、平板、电脑、电视等终端消费类电子产品的投入快速增长,相关产品产能产量迅速增加。同时,随着技术的不断升级,消费类电子产品更新换代频率不断提高,部分终端客户为抢占市场份额,频繁采取降价促销的竞争策略,一定程度上挤压了消费类电子产品的利润空间。为保证适度的利润水平,终端客户不断将成本压力向上游供应商转移,受此影响,公司存在利润空间受到的下行压力将不断增加的风险。7、子公司生产经营用地权属存在瑕疵 公司的子公司东莞宏瑞目前所使用的生产厂房系租赁农村集体用地上所建厂房,厂房所占据用地已取得土地行政主管部门针对申请建设用地的批复,但尚未取得集体用地权属证明,且厂房的建设未履行法定报建程序,虽然该生产厂房的租赁已取得该农村集体用地所属村委会的同意,且公司实际控制人已承诺将就子公司厂房使用权属瑕疵可能带来的潜在风险和损失承担责任,但该厂房仍然存在被拆除而无法继续承租的风险,可能对公司的生产经营产生负面影响。8、应收账款回款风险 截至 2018 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 6,156,539.80 元,2018 年 12 月 31 日公司应收账款占总资产比重为 22.66%。主要由于账期调整,公司应收账款一般是月结 60天,资信状况好、实力较强的客户会延长到月结 90 天,属于行业正常账期范围。就目前而言，公司应收账款回款风险较小,绝大深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 7 部分客户都能及时回款。9、经营性现金流紧张风险 公 司 2018 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为-2,307,880.74 元。依照行业行情,账期较长,回款速度较慢,且生产备货投入较多所导致经营性现金流紧张。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳宏瑞新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Horae New Material Inc.,Ltd.(HORAE)证券简称 宏瑞新材 证券代码 838164 法定代表人 李英顺 办公地址 深圳市南山区粤海街道中心路兰香一街 2 号海王星辰大厦 1607 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王柳 职务 信息披露事务负责人 电话 0755-26923985 传真 0755-26923985 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区粤海街道中心路兰香一街 2 号海王星辰大厦 1607室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 14 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 电子信息薄膜材料的开发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 苏青青 实际控制人及其一致行动人 苏青青、李英顺 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300584089298W 否 注册地址 深圳市南山区粤海街道中心路兰香一街 2 号海王星辰大厦 1607 室 是 注册资本（元）10,600,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所 签字注册会计师姓名 刘金军、单闽 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,991,140.33 38,775,644.36-35.55%毛利率%40.97%40.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-365,744.25 254,944.86-243.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-543,450.80-556,103.11 2.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.11%2.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.62%-4.66%-基本每股收益-0.03 0.02-250.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 27,164,710.87 31,797,953.07-14.57%负债总计 15,531,725.26 19,859,944.33-21.79%归属于挂牌公司股东的净资产 11,632,985.61 11,938,008.74-2.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.13-2.88%资产负债率%（母公司）49.75%52.66%-资产负债率%（合并）57.18%62.46%-流动比率 1.48 1.33-利息保障倍数-0.87 2.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,748,456.60-1,237,220.83-41.32%应收账款周转率 2.80 3.38-存货周转率 1.86 3.72-深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.57%18.41%-营业收入增长率%-35.55%19.20%-净利润增长率%-243.46%-78.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,600,000 10,600,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 408,826.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-202,306.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 206,520.36 所得税影响数 28,813.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 177,706.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-228,433.60-应收账款 11,711,736.01-11,251,084.08-应收票据及应收账 11,711,736.01-11,479,517.68 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 12 款 应付账款 13,429,367.71-11,576,053.04-应付票据及应付账款 13,429,367.71-11,576,053.04 应付利息 5,611.67 -其他应付款 1,487,767.66 1,493,379.33 2,436,796.01 2,436,796.01 管理费用 11,516,461.41 6,424,016.27 8,732,237.88 6,928,662.89 研发费用 5,092,445.14-1,803,574.99 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为“光电子器件及其他电子器件制造”，致力于精密涂布技术的研究，主要从事电子信息薄膜材料的开发、生产和销售。公司产品主要包括高净化 PET 保护膜、高净化 PET 双面胶、彩色膜、散热膜、电磁屏蔽胶带、导电双面胶、电声胶带等，一般用于智能终端及触控屏领域，终端用户为手机和平板电脑生产制造商，包含苹果、三星、小米、华为、联想、诺基亚、微软等。后续持续开发半导体、汽车、动力电池、精密标签行业所需要的新材料，包含散热材料、隔热材料、低 VOC 胶带材料、UV 减粘及热减粘性胶带材料、精密标签等新材料。公司是国家高新技术企业，通过了 ISO 9001 质量体系认证、ISO 14001 环境管理体系认证，正在申请 TS16949 认证。公司的产品均为自主研发和设计，目前公司已拥有 19 项专利。公司具备完善的产品生产流水线，所有产品均自行生产。公司通过自有品牌冠名，采取直销和经销相结合的模式开拓业务，收入来源均来自产品销售。报告期内，公司商业模式较上期无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司立足于电子产品薄膜材料行业，多年来致力于精密涂布技术的研究。公司追求卓越的品质和差异化的产品，为智能终端及触控屏制造商提供多功能薄膜，同时提供高效的定制化产品解决方案。公司是高新技术企业，重视产品研发和技术创新，专门设立了研发部及独立的技术研发团队。公司具备完善的产品生产流水线，所有产品均自行研发、设计及生产。公司设立的全资子公司东莞市宏瑞新材料科技有限公司已经稳定量产，以应对日益增长的销售需求，提高产量。报告期内，公司的总资产为 27,164,710.87 元，净资产 11,632,985.61 元，实现营业收入24,991,140.33 元，营业成本 14,752,961.32 元，净利润-365,744.25 元，公司报告期内营业收入同比增减比例为-35.55%，业绩下滑幅度较大。报告期末，公司经营活动产生的现金净流量为-2,307,880.74，与去年同期-1,237,220.83 元相比，经营活动现金流量状况有待改善，投资活动产生的现金流量净额为-522,550.84 元，比去年同期-834,265.80元有所改善。深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 14 (二二)行业情况行业情况 1、公司所处电子信息材料行业具有技术周期短，产品更新换代快的特点，公司一直重视研究开发投入，坚持自主创新，不断研发能满足用户需求的新产品。2、公司涉及新能源、锂电、半导体等行业，具有成长性高、产品开发周期性长等特点，公司将长期投入，把握未来发展机遇。3、公司涉及导电油墨、功能性树脂行业，虽然技术门槛高、研发周期长、投入大，但同时具有利润高的特点。4、2018 年受到电子信息行业，特别是智能终端行业产品饱和的影响，包括苹果、三星等大公司硬件销售持续下滑，造成市场对公司产品需求大量减少，致使公司销售出现较大幅度的下滑。公司主要客户为 A 公司及相关模切公司。为应对以上不利局面，公司已大力开发国内智能终端市场，特别是华为和OPPO 等国内龙头企业，同步针对无线充电、复合板材、屏下指纹解锁等开发相关新型功能性薄膜材料，初步打入以上终端市场，预计对公司 2019 年业绩会产生积极的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本本期期末与上年期期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 133,990.68 0.49%308,000.03 0.97%-56.50%应收票据与应收账款 6,156,539.80 22.66%11,711,736.01 36.83%-47.43%存货 14,161,143.35 52.13%12,735,241.84 40.05%11.20%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,109,776.41 15.13%4,216,024.42 13.26%-2.52%在建工程-短期借款 4,545,140.00 16.73%2,458,333.34 7.73%84.89%长期借款-资产总计 27,164,710.87 31,797,953.07 -14.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收票据与应收账款减少 47.43%，主要是 2018 年受到电子信息行业，特别是智能终端行业产品饱和的影响，包括苹果、三星等大公司硬件销售持续下滑，造成市场对公司产品需求大量减少，致使公司销售出现较大幅度的下滑导致 。二是由于销售回款状况良好,公司应收账款一般是月结60 天,资信状况好、实力较强的客户会延长到月结 90 天，客户基本能及时回款。2、报告期末，存货较上期增加 11.20%，主要是因为每年年初为行业旺季，在下年年初大量客户有增加订单数量的需求，公司需要适量备货，以便能及时满足客户的订单需求，因此期末库存商品有所增长。3、报告期末，短期借款较上期增加 84.89%，主要是公司公司现金流不足，而因业务发展以及持续经营的需要，本期有新增银行贷款 370 万元。期末银行贷款余额 347 万元，期末微业贷借款余额 107.51深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 15 万元 ，较上年均有所增长。4、报告期末，公司总资产下降 14.57%，主要是因本期应收票据与应收账款大幅度减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,991,140.33-38,775,644.36-35.55%营业成本 14,752,961.32 59.03%22,905,594.63 59.07%-35.59%毛利率%40.97%-40.93%-管理费用 5,017,354.10 20.08%6,424,016.27 16.57%-21.90%研发费用 3,285,035.26 13.14%5,092,445.14 13.13%-35.49%销售费用 2,588,910.99 10.36%3,649,695.36 9.41%-29.07%财务费用 479,603.61 1.92%219,914.69 0.57%118.09%资产减值损失-204,429.77-0.82%918,854.10 2.37%-122.25%其他收益 408,826.37 1.64%1,116,000.08 2.88%-63.37%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-692,203.33-2.77%385,058.54 0.99%-279.77%营业外收入 7,084.99 0.03%-营业外支出 209,391.00 0.84%161,826.00 0.42%29.39%净利润-365,744.25-1.46%254,944.86 0.66%-243.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年公司营业收入下降 35.55%，主要 2018 年受到电子信息行业，特别是智能终端行业产品饱和的影响，造成市场对公司产品需求大量减少，因此本年的销售收入有所下降。而与主要客户东莞市新友维胶粘制品有限公司项目合作结束 ，本期与该客户的销售收入较上年减少 503.46 万元；而东莞领益精密制造科技有限公司因采购需求减少，公司与其的销售收入较去年减少 675.84 万元。2、营业成本降低 35.59%，是因为销售收入减少，营业成本也相应比例的减少。3、管理费用较上年减少 21.90%，主要是因本年业绩减少，且公司加强内部控制，缩减经营费用，其中办公费用减少 87.36 万元，咨询等中介费用减少 35.12 万，房租水电等减少 28.8 万元，折旧与摊销减少 23.68 万元。4、研发费用较上年减少 35.49%，因本年研发项目所需材料投入比上年少，因此研发领料减少 115.44万元；另外，研发费用中房租费用及折旧费用一共减少 92.27 万。5、销售费用较上年减少 29.07%，主要是因本年行业发展不景气，公司采用在市场方面采用收缩的策略，暂时减缓市场的扩张，减少企业的宣传成本，其中本年广告费及展位费减少 51.4 万，业务员的差旅费减少 49.3 万元影响所致。6、财务费用较上年增长 118.09%，主要是因为公司的现金流状况无法很好的满足业务发展以及持续深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 16 经营的需要，因此本年新增了 370 万的银行借款，短期借款较上期增加 84.89%，导致本年借款利息较上年增长 37.29 万元。7、其他收益较上年降低 63.37%，主要是因本年取得的政府补助较上年减少 70.72 万元，上年取得补助主要包含收到新三板挂牌补贴 110 万元。8、公司 2018 年营业利润较上年减少 279.77%，主要为 2018 年行业发展不景气，本期营业收入减少35.55%，并且公司继续投入资金研发产品及拓展市场，期间费用的投入比例虽然随着营业收入的下降而有所减少，但是下降的比例小于营业收入下降的比例，同时本年度用人成本有所增加；以上种种原因致营业利润下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,991,140.33 38,775,644.36-35.55%其他业务收入-主营业务成本 14,752,961.32 22,905,594.63-35.59%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%保护膜 16,670,704.56 66.71%24,449,028.84 63.05%底片保护膜 2,943,565.53 11.78%3,567,081.93 9.20%双面胶 1,979,269.65 7.92%6,692,524.89 17.26%硅胶保护膜 1,600,967.38 6.41%2,474,665.84 6.38%高温承载膜 867,117.13 3.47%937,303.14 2.42%其他 929,516.08 3.72%655,039.72 1.69%合计 24,991,140.33 100%38,775,644.36 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南 17,567,896.30 70.30%29,303,129.33 75.57%华东 5,451,994.72 21.82%8,494,021.22 21.91%华西 739,899.17 2.96%513,553.95 1.32%华中 53,948.06 0.22%458,676.60 1.18%华北 6,263.26 0.02%国外 816,703.34 3.27%其他 360,698.74 1.44%合计 24,991,140.33 100.00%38,775,644.36 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司 2018 年保护膜比去年减少 777.83 万元，降幅为 31.81%、底片保护膜较去年减少 62.35 万深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 17 元，降幅为 17.48%、双面胶较去年减少 471.33 万元，降幅为 70.43%、硅胶保护膜较去年减少 87.37 万元，降幅为 35.31%；主要原因是 2018 年受到电子信息行业，特别是智能终端行业产品饱和的影响，包括苹果、三星等大公司硬件销售持续下滑，造成市场对产品需求大量减少，致使公司销售出现较大幅度的下滑，因此公司所有类型产品销售额整体都有下滑。2、因 2018 年行业不景气，华南地区销售收入整体减少 1173.52 万元，降幅为 40.05%。因上年华南地区主要客户东莞领益精密制造科技有限公司对公司的产品需求减少，导致公司与其的销售额下降675.84 万元；公司与东莞市新友维胶粘制品有限公司项目合作到期导致 2018 年与其的销售收入减少503.46 万元等影响所致。3、2018 年公司华东销售收入较上年减少 304.20 万元，下降比例为 35.81%，因华东地区主要客户苏州九达光电材料有限公司和苏州沃尔特斯新材料有限公司对公司的产品需求减少，销售收入合计比上年减少 391.62 万元，降幅为 91.7%。4、2018 年公司海外销售收入新增 81.67 万元，增幅为 100%，主要是因国内客户需求减少，拓展国内市场的的难度增大，公司为了增加销售收入，着重开展海外市场，增加了海外地区的销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市福安达电工材料有限公司 4,047,467.96 16.20%否 2 常州昊天新材料科技有限公司 3,413,403.76 13.66%否 3 东莞领益精密制造科技有限公司 1,766,673.40 7.07%否 4 深圳市领略数控设备有限公司 1,364,008.45 5.46%否 5 东莞市佳豪电子科技有限公司 1,048,188.34 4.19%否 合计合计 11,639,741.91 46.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市川页新材料有限公司 1,609,163.05 11.76%否 2 深圳市材达科技有限公司 1,542,596.21 11.28%否 3 东莞市合顺美胶粘制品有限公司 1,460,430.34 10.68%否 4 扬州万润光电科技有限公司 1,316,287.68 9.62%否 5 东莞市广诚石油化工有限公司 1,070,458.79 7.82%否 合计合计 6,998,936.07 51.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,748,456.60-1,237,220.83-41.32%投资活动产生的现金流量净额-1,076,363.31-834,265.80-29.02%筹资活动产生的现金流量净额 2,639,985.70 2,314,848.48 14.05%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较 2017 年减幅 41.32%，变动的主要原因是 2018 年市场不景气，深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 18 销售收入大幅度下滑，且支付银行承兑汇票的客户增加，导致销售商品收到的现金流入减少；另外为了准备次年客户需要的库存商品而备货以及支付上一年度的采购款，导致本期支付的现金增加；同时 2018年公司的用人成本也较去年增加，导致经营活动产生的现金流量净额大幅度减少。2、投资活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 29.02%,变动的原因主要是因行业发展不景气，本年公司未对固定资产等加大投入，导致固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相比 2017 年略有减少。3、筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年变动 14.05%,变动的原因主要是因为公司的现金流状况无法很好的满足业务发展以及持续经营的需要，因此本年公司向银行新增加了短期借款 370 万元，短期借款较上期增长了 84.89%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 东莞市宏瑞新材料科技有限公司为本公司全资子公司，于 2015 年 8 月 21 日成立。注册资本壹佰万元。经营范围：离型膜、PET 保护膜、各种粘胶制品的研发与销售；高分子材料的研发与销售；国内贸易，货物及技术进出口（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；离型膜、PET 保护膜、各种粘胶制品的生产。截止到 2018 年年末子公司东莞宏瑞总资产 20,711,523.89 元，净资产-1,575,932.40 元 ；报告期内实现营业收入 20,507,793.08 元，净利润 325,019.47 元。2016 年 4 月全资子公司东莞市宏瑞新材料科技有限公司正式投产，目前正常运营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：-企业会计准则解释第9号关于权益法下投资净损失的会计处理-企业会计准则解释第10号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法-企业会计准则解释第11号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法-企业会计准则解释第12号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第9-12号”)-关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及相关解读 本公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：1）解释第9-12号 本公司按照解释第9-12号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。采用解释第9-12号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。2）财务报表列报 深圳宏瑞新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 19 本集团根据财会201815号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：2017年12月31日受影响的合并资产负债表项目：受影响的报表项目名称 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收账款 11,711,736.01-11,711,736.01 应收票据及应收账款 11,711,736.01 11,711,736.01 应付账款 13,429,367.71-13,429,367.71 应付票据及应付账款 13,429,367.71 13,429,367.71 应付利息 5,611.67-5,611.67 其他应付款 1,487,767.66 5,611.67 1,493,379.33 2017年度受影响的合并利润表项目：受影响的报表项目名称 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 11,516,461.41-5,092,445.14 6,424,016.27 研发费用 5,092,445.14 5,092,445.14 2、本公司报告期内不存在重要会计估计的变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 1