838582_2018_德华生态_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 德 华 生 态 NEEQ:838582 苏州德华生态环境科技股份有限公司 Suzhou DeHua Ecological Technology Corp.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 6 月 20 日，公司受邀出席由 E20 环境平台与河海大学环境学院联合主办的“城市黑臭水体治理如何实现系统化、生态化、智慧化”技术沙龙，公司德方专家 Mr.Gunther Geller 和 Mr.Heribert Rustige 分别做主旨发言。2、2018 年 6 月 27 日，中国水网发表了一篇名为德华生态：十年磨一剑或迎来人工湿地技术发展春天的专题报道，深度解析了公司对于人工湿地技术和市场的理解，引起业内关注。3、2018 年 7 月 12 日，昆山市委书记、市长杜小刚率队对公司设计建设的周市镇珠泾中心河水体生态修复项目开展实地调研，表示该项目可作为昆山黑臭水体治理的市级参观接待点。4、2018 年 9 月 14 日，国家重大水专项黑臭水体整体解决方案中心智能生态湿地示范基地落户公司已完工的昆山周市镇珠泾中心河生态修复项目。5、2018 年 10 月 22 日，在水生态环境司向部领导呈报的水污染防治工作简报中，“黑臭水体整治专项行动网络舆情”提到了“国家重大水专项黑臭水体系统解决方案中心智能生态湿地示范基地落户昆山周市镇珠泾中心河生态修复项目”的报道。6、2018 年 12 月，比利时水利工程杂志 Aquarama Vakblad Voor Watertechnologie报道了公司的昆山周市镇珠泾中心河水体生态修复项目，并成为封面项目。7、公司参加第三届苏南股权路演中心年度路演总决赛，获得“创新之星”称号。公告编号：2019-028 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-028 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、德华生态 指 苏州德华生态环境科技股份有限公司 飞船企业 指 苏州工业园区飞船企业管理中心(有限合伙)德华设计院 指 苏州德华园林生态设计院有限公司 上海歌熙 指 上海歌熙投资管理有限公司-歌熙新三板私募基金一期 股东大会 指 苏州德华生态环境科技股份公司股东大会 董事会 指 苏州德华生态环境科技股份公司董事会 监事会 指 苏州德华生态环境科技股份公司监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 大华、会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)大成、律师 指 北京大成(苏州)律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 珠泾河项目、昆山珠泾河项目 指 昆山周市镇珠泾中心河水体生态修复项目 洪双楼项目 指 周市镇洪双溇河道水体生态修复工程项目 易二零 指 北京易二零环境股份有限公司 公告编号：2019-028 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜建强、主管会计工作负责人杜建强及会计机构负责人（会计主管人员）杜建强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当的风险 目前,公司实际控制人为杜建强先生,杜建强直接持有公司的股份比例为 59.99%,间接通过飞船企业持有公司 3.31%股份,是飞船企业的普通合伙人,以直接和间接方式可以控制公司 63.30%的股份及 67.35%表决权。虽然公司已依据公司法等法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度,但仍存在着杜建强利用控制地位,通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、重要人事任免等进行控制,进而给公司的生产经营带来损失的可能。治理风险 自股份公司成立以来,公司制定了规范治理及强化其制衡运作的管理制度,强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理理念,依法审慎履行管理、监督职责,确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序,规范公司治理行为。但若制度落实不到位或执行产生偏差,可能导致相关治理风险的产生。公告编号：2019-028 6 应收账款发生坏账的风险 截至报告期末,公司应收账款的期初与期末账面余额分别为11,579,718.68 元和 14,474,348.01 元,应收账款周转率分别为 0.92和1.18.虽然报告期内应收账款周转率有所提高,但账龄大于两年的应收账款占期末余额的 19.81%。尽管公司一向注重应收账款的回款工作,随着账龄的增长,不能完全避免应收账款无法收回的风险,进而对公司经营业绩产生影响。管理风险 任何一个随着公司业务规模不断扩大,资产规模逐年增加的企业,公司都将面临管理水平同步升级的考验,公司目前正大力拓展黑臭水体治理等领域。如果管理工作不能随公司规模的扩大和在新领域的扩张进行及时调整和完善,管理水平不能适应在市场开拓、产品研发、系统运作项目实施和运维、人员控制、企业文化等方面的更高要求,将必然会影响公司的综合竞争力,因而管理滞后的风险不容忽视。规模偏小、客户集中风险 公司 2018 年度公司主营业务相对集中于少数主要合同,本年度公司前三大合同确认的营业收入分别占当期营业收入的62.31%、24.73%、8.68%。营业收入区域主要集中于江苏地区,在其他区域的业务开展存在不足,如不能及时对其他区域市场业务予以有效拓展,将影响到其他区域用户对公司品牌的认知,并最终影响到公司未来业绩的增长,公司存在主要合同依赖及业务地域相对集中的风险。对政府补助依赖的风险 公司非经常性损益主要为收到政府补助款。2018 年度公司非经常性损益净额为 217,543.02 元,占当期净利润的比例为-3.73%。报告期内政府补助所占比例的下降,对公司经营业绩造成一定影响。如果公司在未来享受的财政补贴政策发生变动,仍然会对公司的经营业绩造成一定的影响。若公司未来不能继续保持高效持续的研发创新能力,或未来国家调整相关奖励补助政策,可能将对公司未来经营业绩、现金流产生不利影响。未弥补亏损达实收股本三分之一的风险 截至2018年12月31日,公司经审计的合并报表未分配利润累计金额为-15,961,319.75 元,公司未弥补亏损达到实收股本总额14,680,000.00 元的 1/3,即 4,893,333.33 元。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-028 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州德华生态环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou DeHua Ecological Technology Corp.证券简称 德华生态 证券代码 838582 法定代表人 杜建强 办公地址 苏州工业园区九华路 110 号幢 402 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张瑛 职务 董事、副总经理、代理董事会秘书 电话 0512-62897353 传真 0512-65187678 电子邮箱 epfdehua- 公司网址 www.dehua- 联系地址及邮政编码 苏州工业园区九华路 110 号幢 402 室 215027 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 2 月 4 日 挂牌时间 2016 年 9 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N-水利、环境和公共设施管理业-N77-生态保护和环境治理业-772环境治理业-7721 水污染治理 主要产品与服务项目 水体生态治理项目和低影响力开发项目的技术服务、施工和运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）14,680,000 优先股总股本（股）0 控股股东 杜建强 实际控制人及其一致行动人 杜建强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320594672045922C 否 注册地址 苏州工业园区九华路 110 号幢402 室 否 注册资本 14,680,000.00 是 公告编号：2019-028 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 秦霞 程迎春 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-028 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,166,572.70 12,128,184.00 41.54%毛利率%19.62%21.95%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,837,545.55-6,921,547.32 15.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,055,088.57-7,718,952.71 21.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-189.67%-88.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-196.74%-98.36%-基本每股收益-0.42-0.53 20.75%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,099,959.99 20,535,265.44 12.49%负债总计 21,555,618.36 15,970,502.34 34.97%归属于挂牌公司股东的净资产 1,571,158.83 4,584,364.76-65.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.11 0.35-68.57%资产负债率%（母公司）89.11%73.92%-资产负债率%（合并）93.31%77.77%-流动比率 82.68%93.52%-利息保障倍数-8.82-16.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,912,131.60-2,890,942.51-35.32%应收账款周转率 1.18 0.92-存货周转率 24.43 8.11-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.49%-15.76%-营业收入增长率%41.54%2.07%-净利润增长率%15.72%-210.67%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-028 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,680,000 13,180,000 11.38%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）252,417.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,515.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 255,932.96 所得税影响数 38,389.94 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 217,543.02 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-028 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司作为源自德国的黑臭急症生态医生，肩负用生态工程恢复河流生命的伟大使命。公司以智能科技湿地为核心产品，为地方政府提供各类污水、地表水、雨水的净化解决方案，已形成水污染生态治理的分析、规划、设计、施工、运营和数据管理等一站式的完整产业链。2018 年 6 月 24 日，中共中央国务院发布关于全面加强生态环境保护，坚决打好污染防治攻坚战的意见，提出总体目标为：到 2020年，地级及以上城市建成区黑臭水体消除比例达 90%以上；鼓励京津冀、长三角、珠三角区域城市建成区尽早全面消除黑臭水体，长江流域基本消除劣类水体；加强沿河环湖生态保护，修复湿地等水生态系统；因地制宜建设人工湿地水质净化工程等。2018 年 9 月 30 日，住房城乡建设部 生态环境部印发 城市黑臭水体治理攻坚战实施方案，鼓励京津冀、长三角、珠三角区域城市建成区尽早全面消除黑臭水体。公司目前业务方向与国家宏观政策一致，将继续大力拓展黑臭水体系统治理业务。这些对于公司一直专注于生态湿地技术在国内的应用与推广是利好消息。目前公司正借力黑臭河道治理与流域生态治理的风口，快速推进黑臭河道治理业务的发展，“为政府解忧，为人民治河”。（一）研发模式（一）研发模式 在研发方面公司以自主研发为主，利用德国生态工程协会、GWT 全球湿地协会的资源并结合科研院所等把全球的湿地技术本地化，提升我司在国内治水技术的创新能力。（二）项目开展模式（二）项目开展模式 公司主要为客户提供水体生态治理项目的全循环服务，公司项目的开展也可以分为项目开发和技术服务、施工和运营等三个主要阶段，各阶段开展情况如下：1 1、项目开发和技术服务阶段、项目开发和技术服务阶段 在项目开发过程中，公司生态事业部负责向客户群体提供生态治理的咨询建议，以传输公司的的技术理念。在具体项目承接过程中，公司派专业技术人员进行现场调研、数据搜集和技术分析等基础工作，根据分析结果为客户提供项目生态治理的思路、概念及方案建议，并在项目前期进程中配合客户、设计院等进行整体设计工作。2 2、项目实施阶段、项目实施阶段 项目实施阶段是项目的关键环节。公司以工程技术人员和研发人员为主，其中公司的工程技术人员主要负责项目方案咨询、项目现场综合管理和统一指挥，负责现场施工质量、进度以及安全。并将辅助性的、临时性、技术含量较低的工作分配给相应的分包公司完成。3 3、项目运营及数据管理、项目运营及数据管理 项目通过验收之后，公司向客户提供专业的运营服务，包括数据的记录和监控、设备的维护等，保证项目长期稳定运行。同时公司在项目运营过程中，不断的积累数据，对项目的进出水水量、各工艺段的水质指标、各设施及设备仪表日常运行参数进行持续监测、记录。（三）采购模式（三）采购模式 公司对材料采购实行统一管理，有专门的采购部门、专职采购人员负责采购、专职材料人员进行现场保管。对于常规材料（砖、水泥、石子、混凝土、钢筋、管材管件、土工布、防渗膜等），公司从质量、价格以及相关的服务等方面进行货比，材料进场时检查厂家提供的材料产品合格证、质量保证书、检测报告等资料，并进行现场表观质量检查，不符合要求的材料不准进场。对于滤料等特殊材料，公司则在自有实验室进行相关指标检测。在材料保存方面，按照各类材料的性质进行分门别类保存，一般存放在工地现场的仓库或专门场地，并配有专职材料管理人员 24 小时看管。（四）销售模式（四）销售模式 公司所在行业专业性很强，对项目整体施工及后续运营技术性要求很高，市场上具有成熟、成功项目经验的公司较少，部分项目金额较小，发包方采取直接商务谈判的方式确定承包方，金额较大的，发公告编号：2019-028 12 包方采用招投标流程，择优选择承包方。报告期内，公司的商业模式未发生明显变化。报告期内，公司的商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司再次续签吴中区七个用于处理农村生活污水的生态湿地项目运营维护权。在农村生活污水治理领域，公司设计建设的生态湿地再次通过后续运营将全循环服务理念落地。报告期内，公司再次续签常熟新材料产业园水处理生态湿地托管运营合同。该项目进入运营的第 5 年，公司已将人工湿地的运营工作做到稳定化、智能化。报告期内，公司中标周市镇洪双溇河道水体生态修复工程项目，中标金额 19,901,585 元。该项目是公司在黑臭河道领域的又一项目，表明公司黑臭水体系统治理的理念和实践得到客户的认可。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年 6 月 24 日，中共中央国务院发布关于全面加强生态环境保护，坚决打好污染防治攻坚战的意见，提出总体目标为：到 2020 年，地级及以上城市建成区黑臭水体消除比例达 90%以上；鼓励京津冀、长三角、珠三角区域城市建成区尽早全面消除黑臭水体，长江流域基本消除劣类水体；加强沿河环湖生态保护，修复湿地等水生态系统；因地制宜建设人工湿地水质净化工程等。这些对于公司一直专注于生态湿地技术在国内的应用与推广是利好消息。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 3,005,324.89 13.01%1,532,775.65 7.46%96.07%应收票据与应收账款 14,474,348.01 62.66%11,579,718.68 56.39%25.00%存货 1,129,567.72 5.50%-100.00%投资性房地产 公告编号：2019-028 13 长期股权投资 固定资产 4,982,337.96 21.57%5,393,201.60 26.26%-7.62%在建工程 短期借款 8,633,000.00 37.37%3,000,000.00 14.61%187.77%长期借款 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期期末金额3,005,324.89元与上年期末相较上涨96.07%，原因为银行短期借款较上期增加5,633,000.00元。2.应收票据与应收账款期末金额14,474,348.01元与上年期末相较上涨25%，原因为珠泾河项目已竣工，收入按完工百分比法已全部入账确认，但应收账款仅收回至50%。3.本期期末无存货与上年期末相较下降100%，原因为珠泾河项目已竣工，期末存货结转主营业务成本 4.2018年末，公司短期借款较上年增加187.77%，主要原因为（1）珠泾河项目工程体量较大，成本同比增幅较大，（2）公司归还控股股东董事长总经理杜建强先生2017年度借款4,083,000.00元，公司为保证流动资金正常运作，新增银行借款5,633,000.00元。1、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 17,166,572.70-12,128,184.00-41.54%营业成本 13,799,333.97 80.38%9,465,766.15 78.05%45.78%毛利率 19.62%-21.95%-管理费用 5,204,412.77 30.32%6,185,495.43 51.00%-15.86%研发费用 1,627,000.49 9.48%1,564,688.33 12.90%3.98%销售费用 1,351,163.49 7.87%1,170,832.55 9.65%15.40%财务费用 605,013.18 3.52%352,990.00 2.91%71.40%资产减值损失 655,210.93 3.82%386,315.52 3.19%69.61%其他收益 252,417.00 1.47%90,426.00 0.75%179.14%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-5,946,938.69-34.64%-7,040,697.24-58.05%15.53%营业外收入 3,525.96 0.02%848,158.64 6.99%-99.58%营业外支出 10.00 0.00%347.81 0.00%-97.12%净利润-5,844,761.09-34.05%-6,934,535.35-57.18%15.72%公告编号：2019-028 14 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入本期期末金额17,166,572.70元与上年期末相较上涨41.54%，原因为（1）周市镇珠泾中心河河道水体生态修复工程项目已确认收入至100%，（2）太湖流域丹阳市上练湖湿地及周边生态修复项目确认收入4,245,283.00元。2.营业成本本期期末金额13,799,333.97元与上年期末相较上涨45.78%，原因为周市镇珠泾中心河河道水体生态修复工程项目为公司首个黑臭水体系统治理工程，与农村生活污水处理工程工艺复杂且工期长，今年行业内主要原材料价格上涨较大、用工成本上涨。3.财务费用本期期末金额605,013.18元与上年期末相较上涨71.40%，原因为2018年度新增贷款受利率市场因素影响，利率上浮明显，使得利息支出增加。4.资产减值损失本期期末金额655,210.93元与上年期末相较上涨69.61%，原因为应收账款的坏账准备金额大幅增加。5.其他收益本期期末金额252,417.00元与上年期末相较上涨179.14%，原因为政府补助增加。6.营业外收入本期期末余额3,525.96元与上年期末相较下降99.58%，原因为上年获得的新三板挂牌奖励为300,000元,报告期内无此项奖励。7.营业外支出本期期末余额10.00元与上年期末相较下降97.12%，原因为本年度公司没有发生类似业务。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 17,166,572.70 12,128,184.00 41.54%其他业务收入 主营业务成本 13,799,333.97 9,465,766.15 45.78%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%水体生态治理项目 15,683,553.84 91.36%11,639,733.09 98.00%低影响开发项目 1,483,018.86 8.64%242,718.45 2.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入构成无变动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 昆山市周市基础建设开发有限公司 10,696,731.80 62.31%否 2 北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司 4,245,283.00 24.73%否 3 江苏高科技氟化学工业园投资发展有限公司 1,489,471.70 8.68%否 公告编号：2019-028 15 4 苏州相城阳澄湖旅游发展有限公司 473,828.16 2.76%否 5 常熟市人民政府虞山街道办事处 207,776.26 1.21%否 合计合计 17,113,090.92 99.69%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 泰州晟恒建材有限公司 2,497,194.00 22.64%否 舒城县世福劳务有限公司 2,034,214.00 18.44%否 苏州沃玛机械租赁有限公司 1,082,060.00 9.81%否 泰州普达建材有限公司 957052.8 8.68%否 江苏杰通管业有限公司 842,979.76 7.64%否 合计合计 7,413,500.56 67.21%2、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,912,131.60-2,890,942.51-35.32%投资活动产生的现金流量净额-27,940.00-45,151.63 38.12%筹资活动产生的现金流量净额 5,412,620.84 934,096.74 479.45%现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-3,912,131.60 元与上年期末相较减少 35.32%，原因为购买商品、接受劳务支付的现金以及支付各项税费的减少导致。2.投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-27,940.00 元与上年期末相较上涨 38.12%，原因为报告期内新增固定金额较上年期末降低。3.筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 5,412,620.84 元与上年期末相较上涨 479.45%，原因为本年取得借款收到的现金为 12,633,000.00 元，取得追加投资款为 3,000,000.00 元，偿还债务等支付的现金为 11,544,200.00 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 苏州德华园林生态设计院有限公司为我公司控股子公司，直接持股 86%。德华设计院主营园林绿化景观设计、滨水景观设计，除承接传统的景观业务外，主要为德华科技提供相关设计配套服务。本年度，德华设计院营业收入 9,708.74 元，营业利润-52,489.55 元，净利润为-51,539.55。对母公司影响较小。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2019-028 16 审计意见类型：带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三、（二）所述，德华生态 2017 年度归属于母公司所有者的净利润为-6,921,547.32 元，2018 年度归属于母公司所有者的净利润为-5,837,545.55 元，两年合计亏损 12,759,092.87 元，占公司期末实收股本的 86.91%。2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-2,890,942.51 元，2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-3,912,131.60 元。为解决持续经营面临的资金困难，德华生态已在财务报表附注三、（二）持续经营中充分披露了拟采取的改善措施，但依然存在可能导致对德华生态持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。公司董事会认为,大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的非标准无保留意见的审计报告,主要系公司 2018 年在打造黑臭河道治理新领域的示范项目，欲将此项目创立成行业中商业模式的标杆（按效果付费），但因该模式造成公司大部分资源的倾斜以及新领域复杂性引起的成本超预算支出，出现阶段性亏损导致公司持续经营能力产生不确定性。公司2018年全力打造昆山周市镇珠泾中心河河道水体生态修复实施及运维管理项目,并在2018年7月竣工后通过了项目验收和水质验收，由此带来 2018 年 12 月公司再次中标昆山周市镇洪双溇河道水体生态修复实施及运维管理项目。但由于新项目中标时间已近本期年底难以确认收入，并且因河道项目的复杂性造成珠泾中心河成本支出超预算，因此尽管本期确认了珠泾中心河项目合同金额的 100%，故公司本期的经营存在阶段性的亏损。针对上述审计报告所强调事项,公司已经积极采取了措施,具体如下:1、加快黑臭河道治理业务的发展 公司将加强黑臭河道治理领域的拓展深度和广度，将珠泾中心河打造成形成新项目的桥头堡，由公司核心人员在珠泾中心河进行接待讲解，敏锐捕捉参观潜在客户的需求并及时跟踪，从而提高项目获取的成功率和整个项目的产出速率。根据报告期后的业务进展情况,公司今年收益将实现跳跃式增长。2、合理使用资源，降低施工成本 基于黑臭河道治理领域第一个项目的成功及取得的经验，公司在新的河道治理项目中，将在保证项目工期，质量和安全的前提下，加强成本控制工作，通过控制施工项目直接成本如人工费、材料费、机械使用费等直接费用；通过精简项目机构，合理配置项目部成员，降低间接成本；通过加强质量管理，控制质量成本。3、积极拓宽融资渠道 公司在充分利用好自有资金和金融机构信贷资金的同时，积极寻求与同行业上市公司进行业务及资本方面的合作,以增强公司的实力及竞争力。股东杜建强承诺为公司提供财务支持，包括暂缓收回借款、继续提供资金、提供担保等方式，以协助公司的正常运营。（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 1、报告期内公司遵纪守法，依法纳税：公司严格遵守公司法、证券法等法律法规及公司章程的规定，合法合规经营，依法纳税。2、维护投资利益：为保证投资者利益，公司严格按照证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等相关规定，真实、准确、完整、及时地进行信息披露。公告编号：2019-028 17 三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司员工没有发生违法、违规行为。本公司 2017 年度归属于母公司所有者的净利润为-6,921,547.32 元，2018 年度归属于母公司所有者的净利润为-5,837,545.55 元，两年合计亏损 12,759,092.87 元，占公司期末实收股本的 86.91%。2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-2,890,942.51 元，2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-3,912,131.60 元，持续经营能力存在重大不确定性。公司成立于 2008 年 2 月，公司成立 11 年以来，持续经营未曾间断，公司一直致力于以智能科技湿地为核心产品，为地方政府提供黑臭水体系统治理、污水厂尾水湿地提标、农村生活污水生态处理的系统解决方案。2018 年上半年签署了吴中区 7 片用于治理农村生活污水生态湿地的运营合同，下半年相继签署了常熟新材料产业园水处理生态湿地的运营合同及昆山嘉裕花园截污合同，2019 年 1 月签订了昆山周市镇洪双溇河道水体生态修复项目合同。随着国家对黑臭水体治理的重视程度日益提高，政府在这方面的痛点及需求需要专业的环境医生医治。公司管理层已充分认识到目前主营业务持续经营不足的现状，将进一步依托已竣工的珠泾中心河的示范效应，加大加快获取黑臭河道治理业务的力度和速度，继续加强企业内部控制、规范管理，进一步提升公司的治理水平，加大成本控制力度，实施全面有效的预算管理，集中公司人、财、物努力提高公司持续经营能力。目前公司已在珠泾中心河现场接待了上海、无锡等地区有潜在黑臭河道治理需求的政府领导调研参观；针对污水厂尾水湿地提标的成熟业务，公司已与某华东地区客户就其湿地改造需求进行了多次深入沟通；在苏州高质量推进城乡生活污水治理的背景下，公司已深入参与到苏州的相关水质提标的规划设计中，并有望继续深度参与其中。以上都将为公司 2019 年的持续经营奠定坚实的基础。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 江苏省地方标准太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值自 2018 年 6月 1 日起实施，标准中提出“厂区排口出水达到 GB18918 一级 A 标准的城镇污水处理厂，在其排口下游建设人工湿地水质净化工程，且工程建设符合 HJ2005 要求时，可以以湿地的出口作为污水处理设施最终的排口进行水质达标检测”。2018 年 9 月 13 日，苏州关于高质量推进城乡生活污水治理三年行动计划（2018-2020 年）的实施意见印发。苏州市未来 3 年将全面开启“网厂湿一根轴，水气泥一盘棋，市县镇村一张网”的治理新模式。其中，尾水湿地建设将迎来大量的需求。2018 年 9 月 30 日，住房城乡建设部 生态环境部印发城市黑臭水体治理攻坚战实施方案，鼓励京津冀、长三角、珠三角区域城市建成区尽早全面消除黑臭水体。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司将依托国家黑臭河道治理的风口，以已完成的昆山周市镇珠泾中心河水体生态修复项目为示范，继续大力拓展环太湖区域的黑臭水体系统治理业务。在城镇污水处理厂新一轮提标改造工作的背景下，推进污水处理厂在末端增加人工湿地等生态净化设施已成为必然的趋势，公司将在苏州区域力推污水厂尾水提标业务。公司将逐步发展客户既有功能性湿地改造的咨询等业务，以适应市场的实际需求。公告编号：2019-028 18 （三）（三）经营计划或目标经营计划或目标 1.加强黑臭河道治理业务的发展公司将通过昆山周市镇珠泾中心河后期的运维，使其成为新接业务的窗口，同时做好周市镇洪双溇河道水体生态修复工程项目及新签河道项目，使公司在黑臭水体治理领域有若干示范工程，形成政府客户帮助主动推荐的业务环境。2.在苏落地尾水提标新业务