838557_2018_方圆平安_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-019 证券代码：证券代码：838557 证券简称：方圆平安证券简称：方圆平安 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 方圆平安 NEEQ:838557 北京方圆平安生物科技股份有限公司 Beijing FangYuan PingAn Biotechnology Co.,Ltd.北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 2 月 6 日审议通过关于设立全资子公司的议案，成立全资子公司武汉方圆平安生物科技有限公司。2018 年 4 月 16 日完成工商注册登记手续，并取得武汉市江夏区行政审批局颁发的营业执照。2018 年 4 月 17日刊登了“关于全资子公司完成工商登记并取得营业执照的公告”，公司名称：湖北方圆平安农业科技有限公司。公司于 2018 年 7 月 13 日审议通过关于设立全资子公司的议案，成立全资子公司常州方圆平安生物科技有限公司。2018 年 9 月 10 日完成工商注册登记手续，并取得得常州市天宁区市场监督管理局颁发的营业执照。2018年 9 月 14 日刊登了“关于全资子公司完成工商登记并取得营业执照的公告”，公司名称：常州鲜坛生物科技有限公司。北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 方圆平安、公司、股份公司 指 北京方圆平安生物科技股份有限公司 方圆平安有限、有限公司 指 北京方圆平安豆芽制品有限公司，公司前身 东昇集团 指 北京东昇农业技术开发(集团)有限公司，方圆平安食品控股股东 通合投资 指 北京通合投资管理合伙企业(有限合伙)，公司股东 方圆平安食品 指 北京方圆平安食品开发有限公司，公司控股股东 杨凌方圆平安 指 杨凌方圆平安农业科技有限公司，公司全资子公司 东升方圆 指 北京东升方圆农业种植开发有限公司 惠州方圆平安 指 惠州方圆平安生物科技有限公司，公司全资子公司 湖北方圆平安 指 湖北方圆平安农业科技有限公司，公司全资子公司 常州鲜坛 指 常州鲜坛生物科技有限公司，公司全资子公司 北京供给 指 北京供给互联网有限公司 鲜坛农业 指 鲜坛农业技术(北京)有限公司 缘知味 指 缘知味农业技术(北京)有限责任公司 绿鲜知 指 绿鲜知农业技术(北京)有限公司 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 审计报告 指 2018 年度审计报告 报告期 指 2018 年度 公司章程 指 北京方圆平安生物科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘保全、主管会计工作负责人闫红及会计机构负责人（会计主管人员）闫红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品质量安全风险 我国作为蔬菜的生产和消费大国,蔬菜质量安全问题是关系到民生的重大问题。目前我国的蔬菜种植标准化程度较低,无公害蔬菜生产的长效机制还没有建立起来,达到绿色或有机种植标准的蔬菜产品更少。而且蔬菜行业标准化管理整体水平不高,管理不够规范,行业整体产品质量不高,存在产品质量安全隐患。公司借助有效的质量控制体系,对产品质量进行全程监督和控制,保障了公司产品的质量安全。报告期内公司未发生过产品质量安全问题,但仍有可能因质量监控措施未严格执行、加工和检测程序操作不当等原因导致产品质量安全问题,从而对公司声誉和业绩造成不利影响。原材料价格波动风险 原材料成本在产品生产成本中所占比例达到 71.76%左右,公司产品生产所需的主要原材料为黄豆、绿豆,黄豆、绿豆的价格波动对公司生产成本的影响较大。租赁房产未取得房产证的风险 公司部分生产经营场所系租用关联方东昇集团的房产,该房产系东昇集团自建房产,未取得用地规划许可、建设规划许可、施工许可手续及房产证,存在被有关部门认定为违法建筑以及被北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 强制拆除的风险,签订的租赁合同亦同时存在被认定为无效合同的风险。公司生产设备对生产厂房无特殊要求,如现有厂房发生不能继续使用而被迫另寻他处的情况,公司搬迁、更换生产厂房具有实际的可操作性,不会对公司生产经营造成重大不利影响,也不会产生重大搬迁损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京方圆平安生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing FangYuan PingAn Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 方圆平安 证券代码 838557 法定代表人 刘保全 办公地址 北京市通州区聚富苑民族产业发展基地聚富南路 20 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田晓明 职务 董事、董事会秘书 电话 010-80523833 传真 010-80523012 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区聚富苑民族产业发展基地聚富南路 20 号；101105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 10 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业-农业-蔬菜、食用菌及园艺作物种植-蔬菜种植 A0141 主要产品与服务项目 豆类芽菜的种植、初加工和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）43,000,000 优先股总股本（股）0 北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 做市商数量 0 控股股东 方圆平安食品 实际控制人及其一致行动人 刘宝平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110112697670812C 否 注册地址 北京市通州区聚富苑民族产业发展基地聚富南路 20 号 否 注册资本（元）43,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张萱、周军 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更报告期后更新情况新情况 适用 不适用 北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 76,009,460.95 65,619,646.86 15.83%毛利率%26.25%21.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,694,981.26 4,158,110.71-11.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,362,348.38 2,244,673.18 49.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.29%5.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.90%2.73%-基本每股收益 0.09 0.10-10.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 102,756,554.55 100,538,788.30 2.21%负债总计 14,732,568.00 16,209,783.01-9.11%归属于挂牌公司股东的净资产 88,023,986.55 84,329,005.29 4.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 1.96 4.59%资产负债率%（母公司）6.71%9.57%-资产负债率%（合并）14.34%16.12%-流动比率 431.75%462.17%-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,830,457.95 3,373,203.51 13.56%应收账款周转率 34.48 49.40-存货周转率 11.50 11.25-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.21%-0.41%-营业收入增长率%15.83%-0.10%-净利润增长率%-11.14%-32.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 43,000,000 43,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 151,299.88 计入当期损益的政府补助 232,221.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-50,888.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 332,632.88 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 332,632.88 北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,599,213.80 1,043,985.48 应收票据 应收账款 1,599,213.80 1,043,985.48 应付票据及应付账款 10,241,172.22 8,314,797.25 应付票据 应付账款 10,241,172.22 8,314,797.25 说明：2018 年 6 月 15 日，财政部财会201815 号发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，执行关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知之后，本集团对财务报表格式进行了以下修订：1）资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。2）利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。3）股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，新增“设定受益计划变动额结转留存收益”。本集团在编制 2018 年度财务报表时，执行了该准则，并按照有关的衔接规定进行了处理，财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为传统农产品豆类芽菜的生产销售商，所属行业为蔬菜种植业，拥有丰富的资源与技术优势，“方圆平安”品牌优势较为明显，公司通过工厂化、规模化、标准化的生产，取代传统的小作坊式的生产，为北京及周边地区各大批发市场提供豆类芽菜。收入来源是黄豆芽、绿豆芽的生产和销售收入。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司内抓管理，外拓市场实现营业收入 76,009,460.95 元，净利润 3,694,981.26 元。1、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 102,756,554.55 元，比上年末 100,538,788.30 元增加2,217,766.25 元，增加 2.21%，未发生较大变化；2018 年 12 月 31 日，公司负债总额为 14,732,568.00 元，比上年末 16,209,783.01 元减少 1,477,215.01 元，降低 9.11%，主要因为应付账款本年减少 2,080,329.93元所致；公司净资产总额为 88,023,986.55 元，比上期末的 84,329,005.29 元增加了 4.38%，主要由于 2018年度实现净利润 3,694,981.26 元导致。2、公司经营成果 2018 年度公司营业收入为 76,009,460.95 元，上年度为 65,619,646.86 元，增加 15.83%，公司主要收入分华北地区和其它地区，华北地区主要是北京、天津、河北，其他地区主要是公司子公司杨凌方圆平北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 安所在的陕西杨凌周边地区，其中：华北地区本期销售 62,400,990.64 元，较上期增加 5,834,665.49 元，增长 10.31%，其它地区本期销售 13,608,470.31 元，较上期增加 4,557,724.58 元，增长 50.36%，主要原因是：华北地区主要是北京市场及周边地区；其他地区主要是陕西杨凌周边地区，公司通过扩大宣传，实现增加收入；营业成本 56,057,706.10 元，上年为 51,670,604.82 元，增加 8.49%；本期毛利 19,951,754.85元，较上期 13,949,042.04 元增加 43.03%，主要因为销售额增加所致。本期净利润 3,694,981.26 元，上年同期为 4,158,110.71 元，减少 11.14%，主要因为 2017 收到通州区基本菜田生产补贴 1,600,000.00 元，2018年无该补贴收入。3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金净流量为 3,830,457.95 元，同比上期的 3,373,203.51 元，增加净流入 457,254.44 元，增幅 13.56%，主要为销售商品、提供劳务收到的现金较去年增加 10,616,854.18 元，购买商品、接受劳务支付的现金较去年增加 7,280,139.41 元，同时本年较上年收到其他与经营活动有关的现金减少 1,883,244.14 元，主要去年收到政府补助 1,600,000.00 元，支付其他与经营活动有关的现金减少 1,655,690.90 元，支付给职工以及为职工支付的现金较去年增加 2,600,984.61 所致；投资活动产生的现金净流量为-16,685,585.59 元，上年同期为-1,497,529.75 元，主要原因是公司本年度购建固定资产 16,685,585.59 元；上年购建固定资产 1,497,529.75 元；在业务方面，公司不断地优化营销策略和人员配置，大力加大营销力度，积极发现优质的客户资源。在公司经营层面上，管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力和公司财务风险控制，不断优化公司组织结构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。(二二)行业情况行业情况 我国作为农业大国，蔬菜种植业在农业中占有重要地位。据国家统计局网站，2016 年我国的蔬菜业产量已达 79,779.71 万吨(http:/ 2017 年出口量约 925 万吨，主要品种有：蘑菇、大蒜、辣椒、芦笋、生姜等，同时有机豆芽、荷兰豆等的出口近年来也呈现快速增长的势头。豆类芽菜又称“活体蔬菜”，是豆类蔬菜的重要品种之一，是我国传统的蔬菜品种，优质豆类芽菜茎白瓣绿，柔嫩多汁，风味鲜美，富含氨基酸、维生素等营养，一直深受广大消费者青睐。特别是其无土栽培、水生发育，时间短、周转快、污染少，对调节市场淡季供应有着重要的意义。豆芽营养丰富，加上在发芽过程中，维生素 C 含量增加很多，而且部分蛋白质也分解为各种人体所需的氨基酸，更有利北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 于人体吸收，营养更胜一筹。随着人民群众生活水平的不断提高，对食品安全的认知不断加强，对芽苗菜的需求量将会不断加大。长期以来，我国豆芽菜基本全部是手工作坊生产。这一生产方式普遍存在着设施简陋、卫生条件差、水源质量低、施用化学添加剂等弊端，同时由于手工作坊非常分散，管理难度大，难以达到人们对食品卫生及质量安全的要求。鉴于手工作坊存在的质量安全隐患，各地纷纷实施豆芽工厂化、标准化生产，并逐步取缔豆芽手工作坊生产。根据关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见可知，农产品生产由保障最基本的消费安全向优质化、品牌化方向发展，无公害农产品、绿色食品、有机食品等安全优质农产品的生产和供给能力将全面提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 47,129,654.99 45.87%59,984,782.63 59.66%-21.43%应收票据与应收账款 2,785,309.18 2.71%1,599,213.80 1.59%74.17%存货 5,618,837.49 5.47%4,111,320.82 4.09%36.67%投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 32,078,340.50 31.22%27,253,951.48 27.11%17.70%在建工程 198,300.00 0.19%-短期借款-0.00%-0.00%-长期借款-0.00%-0.00%-预付账款 506,895.42 0.49%38,078.55 0.04%1,231.18%无形资产 11,601,174.10 11.29%7,070,056.58 7.03%64.09%长期待摊费用 2,429,870.87 2.36%33,868.80 0.03%7,074.36%其他非流动资产 100,000.00 0.10%108,000.00 0.11%-7.41%应付票据及应付账款 8,160,842.29 7.94%10,241,172.22 10.19%-20.31%预收账款 35,606.50 0.03%0.00%-应付职工薪酬 2,889,807.07 2.81%2,326,737.72 2.31%24.20%应交税费 1,202,832.54 1.17%1,034,653.39 1.03%16.25%其他应付款 530,049.60 0.52%461,568.68 0.46%14.84%其他流动负债 232,221.00 0.23%232,221.00 0.23%0.00%北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 资产总额 102,756,554.55 100,538,788.30 2.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款：期末余额 2,785,309.18 元，较期初增加 74.17%，主要系商超客户销售增加，需要对账后开具发票，客户收到发票后，进入付款审批环节，增加整个交易完成需要的时间。2、预付款项：期末余额 506,895.42 元，较期初增加 1,231.18%，主要系本期预先支付原料款及摊位费较多所致。3、存货：期末余额 5,618,837.49 元，较期初增加 36.67%，主要系购买的原材料库存增加所致。4、无形资产：期末余额 11,601,174.10 元，较期初增加 64.09%，主要系公司本期购买惠州土地造成增加。5、长期待摊费用：期末余额 2,429,870.87 元，较期初增加 7,074.36%，主要系购买惠州土地支付的拆清施工工程款、厂区污染清理费用导致增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 76,009,460.95-65,619,646.86-15.83%营业成本 56,057,706.10 73.75%51,670,604.82 78.74%8.49%毛利率%26.25%-21.26%-管理费用 6,405,140.83 8.43%4,717,170.06 7.19%35.78%研发费用 0 0.00%0 0.00%-销售费用 9,969,963.47 13.12%7,145,282.32 10.89%39.53%财务费用-513,587.17-0.68%-676,266.86-1.03%资产减值损失 156,200.39 0.21%71,073.59 0.11%119.77%其他收益 232,221.00 0.31%1,832,221.00 2.79%-87.33%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 151,299.88 0.20%-汇兑收益-营业利润 3,745,868.95 4.93%4,077,365.82 6.21%-8.13%营业外收入 19,112.31 0.03%91,909.36 0.14%-79.21%北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 营业外支出 70,000.00 0.09%10,692.83 0.02%554.64%净利润 3,694,981.26 4.86%4,158,110.71 6.34%-11.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年度公司营业收入为 76,009,460.95 元，上年度为 65,619,646.86 元，增加 15.83%，主要原因是公司本年豆芽销售价格较上年上涨并且本年豆芽销售量较上年增加致使营业收入增加。2、毛利率 本期毛利 19,951,754.85 元，较上期 13,949,042.04 元增加 43.03%，本期销售毛利率 26.25%，较上年增加 4.99 百分点，主要是 2018 年豆芽销售价格上升导致（2018 年黄豆芽平均销售单价 1.54 元/公斤，2017 年为 1.36 元/公斤；2018 年绿豆芽平均销售单价 1.54 元/公斤，2017 年为 1.48 元/公斤）。3、管理费用 报告期内，管理费用 6,405,140.83 元，较上年增加 1,687,970.77 元，增长 35.78%，主要原因为：（1）报告期内，折旧费 665,983.12 元，较上年增加 327,789.04 元，主要原因是新增惠州方圆平安公司资产折旧所致。（2）报告期内，无形资产摊销 282,135.47 元，较上年增加 117,715.43 元，主要原因是新增惠州方圆平安公司土地使用权摊销所致。（3）报告期内，差旅费 327,458.72 元，较上年增加 212,408.30 元，主要原因是本年公司员工出差次数增加所致。（4）报告期内，办公费 459,631.04 元，较上年增加 375,165.09 元，主要原因是新增惠州方圆平安公司开办费所致。4、销售费用 报告期内，销售费用 9,969,963.47 元，较上年增加 2,824,681.15 元，增长 39.53%，主要原因为：（1）报告期内，运输费 4,072,897.55 元，较上年增加 1,199,659.83 元，增长 41.75%。主要原因是运输车辆、销售量增加使得汽油费、市场停车费、过路过桥费等增加。（2）报告期内，工资 2,291,994.66 元，较上年增加 383,034.89 元，增长 20.07%，主要原因是公司员工薪酬上涨。（3）报告期内，零星材料 1,406,603.48 元，较上年增加 814,439.54 元，增 137.54%，主要原因是销售需要使用的外包装、手提袋等费用增加。（4）报告期内，福利费 403,270.50 元，较上年增加 239,893.31 元，增长 146.83%，主要原因是员工伙食费标准提高使得支出增加。北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 76,009,460.95 65,617,070.88 15.83%其他业务收入 0.00 2,575.98-100.00%主营业务成本 56,057,706.10 51,670,577.49 8.49%其他业务成本 0.00 27.33-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%黄豆芽 32,268,121.30 42.45%24,073,894.07 36.69%绿豆芽 43,741,339.65 57.55%41,543,176.81 63.31%合计 76,009,460.95 100.00%65,617,070.88 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 62,400,990.64 82.10%56,566,325.15 86.20%其他地区 13,608,470.31 17.90%9,050,745.73 13.79%合计 76,009,460.95 100.00%65,617,070.88 99.99%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品结构比例，黄豆芽销售额占比有所增加，主要因为黄豆芽本年度销售较上年度增加 8,194,227.23 元，绿豆芽销售较上年度增加 2,198,162.84 元，黄豆芽增幅较大造成的。报告期内，公司产品需要在冷藏条件下保存、运输，产品销售区域受到运输距离的限制，导致公司收入有明显的区域性特征，华北地区主要是北京、天津、河北，其他地区主要是公司子公司杨凌方圆平安所在的陕西杨凌周边地区。其中：华北地区本期销售 62,400,990.64 元，较上期增加 5,834,665.49 元，增长 10.31%，其它地区本期销售 13,608,470.31 元，较上期增加 4,557,724.58 元，增长 50.36%，主要原因是：华北地区主要是北京市场及周边地区、其他地区主要是陕西杨凌周边地区，公司通过扩大宣传，实现增加收入。北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京瓜瓜农业科技有限公司 7,648,476.53 10.06%否 2 北京大洋路农副产品市场有限公司 7,060,295.00 9.29%否 3 北京新发地批发市场 5,195,963.00 6.84%否 4 岳各庄-潘海峰 3,856,976.90 5.07%否 5 北京八里桥农产品中心批发市场有限公司 3,067,223.00 4.04%否 合计合计 26,828,934.43 35.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 洮南市吉豆经贸有限公司 13,917,705.00 32.36%否 2 拜泉县伟强粮食有限公司 7,097,080.00 16.50%否 3 突泉县天润粮油贸易有限公司 6,132,855.00 14.26%否 4 海伦市兴源粮食经销中心 6,069,331.00 14.11%否 5 海伦市秋源粮食经销有限公司 2,820,860.00 6.56%否 合计合计 36,037,831.00 83.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,830,457.95 3,373,203.51 13.56%投资活动产生的现金流量净额-16,685,585.59-1,497,529.75 1,014.21%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00-现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金净流量为 3,830,457.95 元，同比上期的 3,373,203.51 元差异较小。本年度净利润 3,694,981.26 元，本年度经营活动产生的现金流量净额 3,830,457.95 元，存在一定差异，原因为：1、资产减值损失计提、长期资产的摊销和折旧计提以及长期资产处置、报废等非付现成本为 3,994,498.94 元，减少了当期净利润；2、存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量金额为-3,707,722.37 元。投资活动产生的现金净流量为-16,685,585.59 元，上年同期为-1,497,529.75 元，主要原因是本年度惠州方圆平安购买土地使用权支付 4,813,252.99 元，房产及机器设备支付 6,833,856.77 元，厂区污染清理北京方圆平安生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 2,536,709.53 元，上年主要为购建固定资产支出（其中固定资产机器设备、运输设备、办公设备 1,473,529.75元，其他流动资产设备款 24,000.00 元）。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 4 家子公司，具体情况如下：公司全资子公司杨凌方圆平安成立于 2011 年 11 月 24 日，统一社会信用代码：91610403686952470Q，法定代表人：刘宝安，注册资本 2,000.00 万元（原注册资本 1,000.00 万元，2017 年 5 月 22 日经第一届董事会第九次会议审议通过关于向公司全资子公司杨凌方圆平安农业科技有限公司增资的议案，注册资本增加至 2,000.00 万元，上述增资 1,000.00 万元经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017年 6 月 26 日审验并出具“立信中联验字【2017】D-0031 号”验资报告予以验证。），注册地址：陕西省杨凌示范区兴杨路 13 号，经营范围：豆芽生产、销售；蔬菜种植、加工、销售；农业信息咨询；农业技术领域内的技术咨询、技术开发推广、技术服务、技术转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。杨凌方圆平安本度实现营业收入 13,602,400.49 元，实现净利润-13,335,264.20 元，其中销售收入比去年同期增长 4,551,654.76 元。公司全资子公司惠州方圆平安成立于 2018 年 1 月 2 日，统一社会信用代码：91441322MA5170RH6K，法定代表人：刘宝安，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 2,000.00 万元，经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 5 月 24 日审验并出具“利安达验字【2018】京 A2009 号”验资报告予以验证。注册地址：博罗县响水镇埔头工业区，经营范围：种植、销售:豆芽、蔬菜;农业信息咨询;农业技术领域内的技术咨询、技术开发推广及技术转让。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。惠州方圆平安本年度实现营业收入 0.00 元，实现净利润-951,062.82 元。公司全资子公司常州鲜坛成立于 2018 年 9 月 10 日，统一社会信用代码：91320402MA1X5RMK35，法定代表人：李伟，注册资本 100.00 万元，实收资本 100.00 万元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 12 月 30 日审验并出具“信会师报字【2018】第 ZB50708 号”验资报告予以验证。注册地址：常州市天宁区青洋北路 143 号，经营范围：生物科技领域内的的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询;农业种植技术的研发、技术咨询、技术推广；生鲜食用农副产品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。常州鲜坛本年度实现收入 6,069.82 元，实现净利润-9,431.69 元。公 司 全 资 子 公 司 湖 北 方 圆 平 安 成 立 于 2018 年 4 月 16 日，统 一 社 会 信 用 代 码：91420115MA4KY9LE0R，法定代表人：刘宝安，注册资本