838543_2018_沃土种业_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

公告编号公告编号：20192019-003003 1 证券证券代码代码：838543 838543 证券简称：沃土种业证券简称：沃土种业 主办券商：财达证券主办券商：财达证券 2018 年度报告 沃土种业 NEEQ:838543 河北沃土种业股份有限公司 Hebei Wotu Seed Co.,Ltd.公告编号公告编号：20192019-003003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月小麦品种沃土 4176 通过河北审定 2018 年 4 月 17 日国家工商行政管理总局商标局认定“载丰”商标为驰名商标 2018 年 6 月邯郸市工商联合会及邯郸市扶贫和农业开发办公室授予公司“扶贫工作突出贡献企业”2018 年 9 月 17 日沃玉 3 号玉米种通过国家审定 公告编号公告编号：20192019-003003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号公告编号：20192019-003003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 沃土种业、股份公司、沃土股份 指 河北沃土种业股份有限公司 沃土种业、沃土种业前身 指 河北沃土种业有限公司，系河北沃土种业股份有限公司的前身 工商局 指 中华人民共和国工商行政管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 立信中联会计师、申报会计师 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 河北冀华律师事务所及项目经办律师 挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 监管指引第 3 号 指 非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款（中国证券监督管理委员会公告20133 号；经中国证监会 批准，自 2013 年 1 月 4 日起施行）基本标准指引 指 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本 标准指引（试行）股东会 指 河北沃土种业股份有限公司股东会 董事会 指 河北沃土种业股份有限公司董事会 监事会 指 河北沃土种业股份有限公司监事会 报告期 指 2018 年 1 月-2018 年 12 月 元/万元 指 人民币元、人民币万元 种子行业、种业 指 包括粮食作物种子、经济作物种子等种子的研发、生 产、加工、销售及售后服务等。“育、繁、推”、育繁推 指 品种的选育（研发）、繁殖（种子生产）、推广（种子 销售和技术服务）。种子 指 农作物和林木的种植材料或者繁殖材料，包括籽粒、果实和根、茎、苗、芽、叶等。育种 指 农作物品种的研发 制种 指 农作物种子的生产 植物新品种 指 经过人工培育的或者对发现的野生植物加以开发，具备新颖性、特异性、一致性和稳定性并有适当命名的 植物品种 审定品种 指 经良种选育、区域试验等步骤后，由国家或省级农作 物品种审定委员会审定通过、可以在相应适宜生态区域推广的品种 公告编号公告编号：20192019-003003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柳继凤、主管会计工作负责人赵志敏及会计机构负责人（会计主管人员）陈旺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为柳继凤，直接持有公司 6497.89 万股股份，占公司股本总额的 81.6729%，柳继凤如果利用其绝对控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事变动、财务管理等进行不当控制，可能对公司经营产生不利影响，使得公司决策存在偏离中小股东利益的风险。2 对外担保代偿风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 1000 万元，占同期经审计净资产的比例为 8.7%，为河北卫昌园林绿化工程股份有限公司 1000 万元贷款提供担保，担保期限 2018 年 12 月 29 日-2019 年 12 月 29 日，若被担保人的财务经营状况发生恶化，不能清偿相关借款，公司将会面临代为偿还的风险。3 发生自然灾害的风险 公司从行业上来讲，依然属于农业行业，受气候条件和大规模病虫害的影响十分明显，尤其是种子生产要求的环境因素较普通种植业更加突出，在生产环节，更易受到异常高温或低温、旱涝等自然灾害的影响，若公司种子生产基地出现异常气候、严重自然灾害或重大病虫害，将会直接影响公司种子的产量和质量，进而影响到公司经营。对于销售环节，如果我国出现大范围、长时间的气候异常或者旱涝灾害，将会严重影响到种植户的生产，进而导致公司种子销售，给公司的经营业绩带公告编号公告编号：20192019-003003 6 来不利影响。4 农业生产周期性的风险 农业生产具有显著的季节周期性特征，我国玉米种植划分为六个区，为北方春播玉米区、黄淮海夏播玉米区、西南山地玉米区、南方丘陵玉米区、西北灌溉玉米区、青藏高原玉米区。其中北方春播玉米区和黄淮海夏播玉米区的种植面积占中国玉米总面积 60%以上，是玉米主产区。受我国玉米杂交种种植的季节性影响，玉米种子原材料生产是在每年的 4-9 月份，玉米种子原材料收购主要集中在每年的 10-11 月，销售主要集中在每年 12 月至次年 6 月，而费用的开支全年较为均衡，因此对于以玉米种子为主的种业公司经营业绩存在季节性波动特征。5 存货跌价风险 报告期内，公司存货余额为 70,314,337.87 元，存货余额偏高，主要是公司主推品种沃玉 3 号、沃玉 964等品种表现突出，市场需求旺盛，公司加大了种子生产数量所致。并种子生产具有周期性，产销不同期的行业特点和自身经营模式所决定，报告期内公司销售持续增长，因此存货余额较大。但如果公司对次年的销售预测过于乐观，可能会出现销售不畅，导致存货不能及时消化，不仅会导致费用增加、增加资金压力，而且会出现库存种子减值风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号公告编号：20192019-003003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北沃土种业股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Wotu Seed Co.,Ltd.证券简称 沃土种业 证券代码 838543 法定代表人 柳继凤 办公地址 河北邯郸 309 国道肥乡段西环岛北侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张磊 职务 董事会秘书 电话 13931081266 传真 0310-8523508 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河北邯郸 309 国道肥乡段西环岛北侧 057550 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 2 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A01 农业-A011 谷物种植-A0113 玉米种植 主要产品与服务项目 玉米、小麦等农作物种子的培育、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）79,560,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 柳继凤 实际控制人及其一致行动人 柳继凤 公告编号公告编号：20192019-003003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130400771316900D 否 注册地址 河北邯郸309国道肥乡段西环岛北侧 否 注册资本（元）79,560,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李宗芳、李文肖 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公司股票转让方式已于 全国中小企业股份转让系统股票转让细则 实施日（2018 年 1月 15 日）改为集合竞价转让方式。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号公告编号：20192019-003003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,886,826.70 72,341,716.04 17.34%毛利率%33.66%31.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,003,243.46 17,178,485.05 16.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,816,174.01 13,556,217.38 24.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.07%19.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.03%15.74%-基本每股收益 0.25 0.28-10.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 161,674,967.45 139,715,807.44 15.72%负债总计 46,769,771.58 44,813,855.03 4.36%归属于挂牌公司股东的净资产 114,905,195.87 94,901,952.41 21.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.55-7.10%资产负债率%（母公司）28.73%31.77%-资产负债率%（合并）28.93%32.08%-流动比率 2.64 2.30-利息保障倍数 9.77 5.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,953,852.39 14,481,437.62-86.51%应收账款周转率 13.07 12.32-存货周转率 0.88 0.96-公告编号公告编号：20192019-003003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.72%-1.69%-营业收入增长率%17.34%6.72%-净利润增长率%16.44%75.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 79,560,000 61,200,000 30%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外)3,187,926.06 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-856.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,187,069.45 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,187,069.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号公告编号：20192019-003003 11 应收账款 5,355,286.70 0 应收票据及应收账款 0 5,355,286.70 应付账款 7,247,952.27 0 应付票据及应付账款 0 7,247,952.27 管理费用 6,019,921.9 5,854,051.4 研发费用 0 165,870.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司从事的领域属于中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）中的农业（代码：A01）行业。公司作为农作物种子和农作物种子技术服务的提供商，公司以农作物种子研发、生产、经营为主业，销售服务网络分布在河北、山西、陕西、天津、河南、山东等地，并逐步向东华北及西北扩张业务。公司科研力量较为雄厚，2013 年以来，陆续推出具有自主知识产权的玉米品种 7 个、小麦品种 2 个。公司的玉米、棉花种子被河北省质量技术监督局授予“河北省名牌产品”荣誉。公司于 2017 年被河北省人民政府授予河北省农业产业化重点龙头企业、被河北省科技厅授予科技小巨人称号、获得国家高新技术企业证书，2018 年国家工商总局国家商标局认定公司“载丰”商标为“驰名商标”，“田管家”牌注册商标被河北省工商行政管理局认定为“河北省著名商标”的荣誉；2018 年 4 月国家工商行政管理总局商标局认定公司“载丰”商标为驰名商标，2018 年 6 月邯郸市扶贫和农业开发办公室授予公司“扶贫工作突出贡献企业”；2018 年度公司的小麦品种沃土4176 通过河北省审定，玉米品种沃玉 3 号通过国家黄淮海夏播区域审定，公司目前是邯郸市种业协会会长单位，河北省种业协会副理事长单位，中国种子协会理事单位，连续被中国种子协会、河北省种业协会评为 AAA 级和 AAA 级信用企业。公司在经营过程中会根据紧随市场的变化趋势，制订各种产品的生产和销售计划。根据生产和销售计划，公司将亲本或原种制种交付给受托制种企业或者农户代为繁（制）种，繁（制）种完成后，对种子进行加工、检验和包装，最终由公司代理商销售，进入终端客户体系。公司销售采用代理方式销售种子。公司每年均与客户签订种子区域销售合同，约定种子售价和数量以及销售区域，公司统一采取先收款后发货的政策。公司的科研育种能力、繁（制）种及加工的质量控制能力以及主要产品的市场拓展能力构成了公司的核心竞争力。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号公告编号：20192019-003003 12 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度公司报告期销售种子 10,312,088.9 公斤，实现销售收入 84,886,826.70元，利润总额 20,003,243.46 元，净利润 20,003,243.46 元。1、资产情况截止 2018 年 12 月 31 日公司资产总额 161,674,967.45 元，较 2017 年年末资产总额增加 15.72%，其中流动资产总额 115,713,847.27 元，较 2017 年年末增长 21.85%；报告期存货较 2017 年年末增长 12,166,631.53 元，主要是夏播玉米种子库存，增长 20.92%；非流动资产总额 45,961,120.18 元，较 2017 年年末增加 2.71%；负债总额46,769,771.58 元，较 2017 年年末增加 4.36%；股东权益合计 114,905,195.87 元，较 2017 年年末增加 21.08%。2、经营情况 2018 年公司实现营业收入 84,886,826.70 元，较上年同期增加 17.34%，营业成本为 56,313,211.90 元，较上年同期增加 13.11%；报告期毛利率 33.66%，上年同期 31.18%，增加 2.48 个百分点；报告期内期间费用总额 11,791,666.96 元，较上年同期减少52,282.02 元，减少了 0.44%。其中报告期销售费用 2,680,587.27 元，较上年同期增加322,485.27 元，增加了 13.68%；管理费用 3,962,254.57 元，较上年同期减少 1,891,796.83元，减少了 32.32%；研发费用 2,868,240.78 元，较上年同期增加 2,702,370.28 元，主要是科研基地面积增加直接带动试验、鉴定、检测费，技术服务费以及职工薪酬的增加。财务费用 2,280,584.34 元，较上年同期减少 1,185,340.74 元。(二二)行业情况行业情况 2018 年玉米种子行业情况：1、目前国内玉米种子行业处于第七次品种更新换代前夕，种质资源上仍待更新。国内玉米种子供应过剩已是常态。2012 年至今，国内杂交玉米制种面积已由 435 万亩下滑至 293万亩。2018 年杂交玉米可供种量 18 亿公斤，而需种量仅 11 亿公斤，玉米种子供过于求。在玉米种子供应过剩的压力下，虽然大型玉米企业主动削减制种面积，但仍有部分中小制种企业使用侵权套牌种子，加剧了国内玉米种子供应的失衡。大品种集中度持续下降，国内玉米品种同质化现象严重。绿色通道政策的实施使得品种审定周期缩短，近年来玉米过审品种数量呈井喷之势。实际上，正因为国内玉米品种处于第七次品种更新换代前夕，众多过审品种之中鲜有具备明显差异化优势的品种，同质化品种间的低效竞争导致玉米品种集中度连续下降。20092018 年，国内玉米品种 CR5 由 36.24%下降至 24%。玉米种子端竞争加剧，具备优势品种、优质资源及研发实力的种企有望脱颖而出。2、近年来随着土地流转进程加快、农村大力推行规模化生产，加之农民进城务工致农村劳动力流失，农作物机械化生产水平不断提升。全国农作物耕种综合机械化水平由 2008年的 45.8%增长至 2018 年的 65.2%，其中玉米机收水平由 2008 年的 10.6%增长至 2018 年的 61.7%。在国家加大农机补贴力度的背景下，玉米机械化生产有望加速推进。未来适宜全程公告编号公告编号：20192019-003003 13 机械化种植的品种或将在主栽区大面积推广。从育种上来看，由于欧美地区玉米生产机械化程度高于中国，起步早于中国，因此美系种质资源中不乏早熟、耐密、抗倒、脱水快的优良资源，若加以改良利用或可以弥补国内在这方面的短板。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 13,259,963.25 8.20%6,498,261.58 4.65%104.05%应收票据与应收账款 7,638,913.14 4.72%5,355,286.70 3.83%42.64%存货 70,314,337.87 43.49%58,147,706.34 41.62%20.92%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,688,540.84 12.80%15,333,485.98 10.97%34.92%在建工程 6,200,000.00 4.44%-100%短期借款 27,000,000.00 16.70%19,500,000.00 13.96%38.46%长期借款 400,000.00 0.29%-100%应付账款 1,509,626.57 0.93%7,247,952.27 5.19%-79.17%其他应付款 14,473,393.97 8.95%14,323,357.24 10.25%1.05%资产总计 161,674,967.45-139,715,807.44-15.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期增加 6,761,701.67 元，增加 104.05%，原因是本年度销售收入比上年度增长 1,254.50 万元、期末短期借款较年初增加 750.00 万元等各项因素导致公司现金增加。2、应收票据与应收账款较上年同期增加 2,283,626.44 元，增加 42.64%，原因是市场经济萧条，经销商资金压力过大，公司为稳固销售市场，对部分信誉良好的经销商采用先发货、后收款的销售政策。3、存货较上年同期增加 20.92%，主要是由种子生产具有周期性，产销不同期的行业特点和自身经营模式所决定，报告期内公司销售持续增长，因此存货余额较大；4、固定资产较上年同期增长 5,355,054.86 元，增长 34.92%，主要原因是在建工程棉花良种繁育基地于 2018 年 1 月完工转入固定资产，入账金额 620 万元；5、在建工程较上年同期减少 6,200,000.00 元，减少 100%，主要原因是公司棉花良种繁育基地完工转入固定资产；6、短期借款较上年同期增长 7,500,000.00 元，增加 38.46%，原因是公司为了扩大经营规模，减轻资金周转压力及加速运营效率，于 2018 年 2 月增加农村信用联社短期借款 200 万元，2018 年 8 月偿还工商银行肥乡支行短期借款 450 万元，2018 年 9公告编号公告编号：20192019-003003 14 月增加邯郸银行汇丰支行短期借款 1000 万元；7、长期借款较上年同期减少 400,000.00 元，减少 100%，原因是公司偿还了扶贫贷款；8、应付账款较上年同期减少 5,738,325.70 元，减少 79.17%，主要原因是公司于 2017年度与张掖市敦煌种业有限公司等育种公司达成育种合作关系，对于新合作的育种公司，公司并未及时付清相应的育种款，2017 年底，尚欠张掖市敦煌种业有限公司411 万元、张建军 52 万元，相应款项已于 2018 年付清。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 84,886,826.70-72,341,716.04-17.34%营业成本 56,313,211.90 66.34%49,787,327.71 68.82%13.11%毛利率%33.66%-31.18%-管理费用 3,962,254.57 4.67%5,854,051.40 8.09%-32.32%研发费用 2,868,240.78 3.38%165,870.50 0.23%1,629.20%销售费用 2,680,587.27 3.16%2,358,102.00 3.26%13.68%财务费用 2,280,584.34 2.69%3,465,925.08 4.79%-34.20%资产减值损失-105,243.19-0.12%316,901.17 0.44%-133.21%其他收益 3,187,926.06 3.76%692,000.00 0.96%360.68%投资收益 0 0%2,527,276.84 3.49%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-856.61-0%0 0%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 20,003,243.46 23.56%13,556,300.08 18.74%47.56%营业外收入 0 0%3,622,280.00 5.01%-100%营业外支出 0 0.00%95.03 0.00%-100%净利润 20,003,243.46 23.56%17,178,485.05 23.75%16.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度同期增加 17.34%，主要原因是公司扩大市场规模，加大市场占有率。2、营业成本较上年度同期增加 13.11%，主要原因是公司营业收入的增长。3、管理费用较上年同期减少 1,891,796.83 元，减少 32.32%，主要原因是，加强了存货管理，减少了存货的坏埙 2,130,138.30 元；公告编号公告编号：20192019-003003 15 4、研发费用 2,868,240.78 元，较上年同期增加 2,702,370.28 元，主要是科研基地面积增加直接带动试验、鉴定、检测费，技术服务费以及职工薪酬的增加。5、销售费用 2,680,587.27 元，较上年同期增加 13.68%，主要原因是公司营业收入的增长的同时产生的市场推广费用。6、财务费用较上年同期减少 1,185,340.74 元，减少 34.20%，主要原因是 2017 年初公司短期借款为 4,650 万元，并于 2017 年度偿还银行短期借款 2,700 万元，相应贷款利息较高，2018 年初短期借款 1,950 万元，年末短期借款 2,700 万元，相应贷款利息较低。7、资产减值损失较上年同期减少 422,144.36 元，减少 133.21%，其他应收款计提的坏账准备年初余额较大，年末冲回；8、其他收益较上年同期增加 2,495,926.06 元，增加 360.68%，因申请科研项目增加；9、投资收益较上年同期减少 2,527,276.84 元，减少 100%，主要原因是 2017 年度投资收益来源是转让子公司河北克林奇钉业有限公司股份产生投资收益 2,527,276.84元，本年度未发生相关业务；10、资产处置收益较上年同期增长柳-856.61 元，增长了-100%，主要是处置了固定资产形成的。11、营业外收入较上年减少 3,622,280 元，减少 100%，主要原因是 2017 年收到政府上市补贴款共计 330 万元。12、营业外支出较上年同期增长了 761.58 元，增长了 801.41%，主要是因为处置了固定资产形成的。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 83,892,432.70 71,611,261.64 17.15%其他业务收入 994,394.00 730,454.40 36.13%主营业务成本 56,003,211.90 49,433,067.71 13.29%其他业务成本 310,000.00 354,260.00 12.49%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%玉米种子 62,222,402.70 73.30%51,077,382.14 70.61%小麦种子 21,670,030.00 25.53%20,389,879.50 28.19%其他种子 0.00 0.00%144,000.00 0.20%其他业务收入 994,394.00 1.17%730,454.40 1.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：玉米种子销量占比较去年同期比较高，主要原因是公司近两年重点推广公司自主研发的沃玉 3、沃玉 964 等玉米种子新品种，并得到市场显著回应，玉米沃玉 3 通过国家审定，玉米沃玉 964 通过春播审定，玉米市场占有率增大，同时小麦新品种沃土 4176 通过河北省公告编号公告编号：20192019-003003 16 审定，加大了沃土种业在小麦市场份额，报告期内，公司收入构成情况基本保持稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北方农村网 7,726,550.00 9.10%否 2 高唐县高丰种业有限公司 5,626,040.00 6.63%否 3 河北润石农业科技有限公司 5,050,000.00 5.95%否 4 河北宏瑞种业有限公司 4,398,621.20 5.18%否 5 合肥绿雨农业科技有限公司 3,819,980.00 4.50%否 合计合计 26,621,191.20 31.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 甘肃华瑞农业股份有限公司 13,941,770.15 22.32%否 2 张掖市敦煌种业有限公司 8,146,497.70 13.04%否 3 甘肃农垦良种有限责任公司 4,384,210.00 7.02%否 4 邯郸市肥乡区乐秋农产品有限公司 3,805,732.93 6.09%否 5 张掖市明阳种业有限责任公司 3,794,352.00 6.07%否 合计合计 34,072,562.78 54.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,953,852.39 14,481,437.62-86.51%投资活动产生的现金流量净额-776,548.28 8,932,018.10-108.69%筹资活动产生的现金流量净额 5,584,397.56-18,876,432.55 129.58%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 12,527,585.23 元，减少 86.51%，主要原因是，本年度存货增加 12,166,631.53 元；2、投资活动产生的现金流量净额较上年度减少 9,708,566.38 元，减少 108.69%，主要原因是 2017 年度收到河北克林奇钉业股份转让款 1300 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 24,460,830.11 元，增加 129.58%，主要原因是，2017 年偿还借款多，减少了银行贷款，本年度银行贷款较多。公告编号公告编号：20192019-003003 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共计拥有 1 家全资子公司“邯郸市肥乡区聚丰农业发展有限公司”，全资子公司的具体情况如下：公司名称：邯郸市肥乡区聚丰农业发展有限公司 注册资本：800 万元 法定代表人：张如燕 经营范围：农业种植新品种引进、示范种植；小麦、玉米、杂粮购销、储存；农作物种植及农产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止 2018 年 12 月 31 日，聚丰农业总资产 1508.47 万元，2018 年度实现收入 0 万元，净利润-3.83 万元 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期期末不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：1、资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”本期金额 7,638,913.14 元，上期金额 5,355,286.70 元；“应付票据及应付账款”本期金额 1,509,626.57 元，上期金额 7,247,952.27 元。2、在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 2,868,240.78 元，上期金额 165,870.50 元，重分类至“研发费用”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号公告编号：20192019-003003 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来积极履行公司应尽的义务，承担社会责任。从产业扶贫、用工扶贫、技术扶贫等多方面展开了精准扶贫，2016 年公司被河北省扶贫办评为“省级扶贫龙头企业”称号，2018 年被邯郸市工商联合会及邯郸市扶贫和农业开发办公室授予公司“扶贫工作突出贡献企业”，公司实施的“公司+园区+农户”的精准扶贫战略，不仅是对当地政府既有扶贫路径的有效补充，也是在公司和市场层面构建了全新的精准扶贫渠道。公司与肥乡区前白落堡、大寺上、东张庄、大移庄等村贫困户结成扶贫帮扶对象，带动 1312 户建档立卡贫困户脱贫致富。公司会一如既往的承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司经营管理层、技术核心人员队伍稳定，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，有良好的公司独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展 势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。目前，公司积累了丰富的育繁推经营经验，拥有最有潜力的玉米品种沃玉 3 号、沃玉 964 等，市场占有率不断提升。研发团队已形成“阶梯式”研发布局，未来新品种种质资源丰富。鉴于报告期内整个行业业绩下滑的背景下，公司产品的市场占有率较为稳定，销售额稳步上升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 农业是国民经济的基础，种业又是农业生产的前端和保障。我国是农业生产大国和用种大国，种子是农业生产中最基本、最重要的生产资料。伴随着国家农业领域的供给侧改革政策的实施，农村土地适度规模经营、新型农业经营主体兴起及农业生产结构优化是大势所趋，种子行业迎来了新一轮的法治化及市场化改革。同时，随着国家“一带一路”战略的推进，为种子企业走出国门提供了新的机遇，预计中国种业市场规模将保持稳定的增长，市场集中度也将进一步提升。新种子法及配套管理办法的实施，对企业在新品种审定、育繁推一体化企业发展和引种及规范生产经营许可、种子标签管理更加规范、对种子企业发