838067_2018_三土能源_2018年年度报告_2019-03-25.pdf

1 2018 年度报告 三土能源 NEEQ:838067 山东三土能源股份有限公司 Shandong Santu Energy Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月认定为山东省科技型中小企业。2018 年 4 月认定为山东省“瞪羚企业”。2018 年 10 月建筑机电安装专业承包资质升级为二级。2018 年 8 月获得软件著作权 4 项。3 2018 年 11 月成立山东三土能源股份有限公司菏泽分公司。2018 年 8 月成立山东三土能源股份有限公司秦皇岛分公司。2018 年 12 月被荣成评为“新旧动能转换示范”企业 2018 年 12 月通过“高新技术企业”重新认证 4 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 28 8 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 30 0 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 32 2 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 35 5 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 35 5 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 40 0 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三土能源 指 山东三土能源股份有限公司 阜平分公司 指 山东三土能源股份有限公司阜平分公司 秦皇岛分公司 指 山东三土能源股份有限公司秦皇岛分公司 菏泽分公司 指 山东三土能源股份有限公司菏泽分公司 本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、去年同期 指 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 山东三土能源股份有限公司股东会 董事会 指 山东三土能源股份有限公司董事会 监事会 指 山东三土能源股份有限公司监事会 主办券商 指 德邦证券 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共合法证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）热泵 指 是一种能从自然界的空气、水或土壤中获取低品位热能，经过电力做功，提供可被人们所用的高品位热能的装置。热泵技术 指 是近年来在全世界倍受关注的新能源技术。是从自然界的空气、水或土壤中获取低品位热能，经过电能做功，提供可被人们所用的高品位热能的技术。空气源热泵技术 指 作为热泵技术的一种，以空气中的能量作为主要动力，通过少量电能驱动压缩机运转，实现能量的转移。能够逐步减少传统采暖给大气环境带来的大量污染物排放，保证采暖功效的同时兼顾节能环保的目的。海水源热泵技术 指 水源热泵的一种，利用地球表面海洋水吸收的太阳能和地热能而形成的低品位能源，通过热泵技术，采取少量的高品位能源输入，实现低品位能向高品位能的转化。地源热泵技术 指 热泵技术的一种，是陆地浅层能源通过输入少量的高品位能源（如电能）实现由低品位热能向高品位热能转移的技术。暖通 指 又称供热供燃气通风及空调工程，包括：采暖、通风、空气调节这三个方面，从功能上说是建筑的一个组成部分。合同能源管理 指 即 EMC（EnergyManagementContract)，是一种新型的市场化节能机制,其实质是以节约的能源费用来支付节能项目全部成本的节能投资方式。BOT 指 BOT（build-operate-transfer）即建设-经营-转让，公司根据用户实际需求制订项目实施计划，参与到项目的投资、建设、托管运行及运营管理等方面，并负责项6 目系统的维护保养和维修服务。客户前期不需要投入任何资金，只需要在项目运营期限内向公司支付相应的使用费用，合同期满后，设备归客户所有。7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹本尧、主管会计工作负责人王芳及会计机构负责人（会计主管人员）王芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、人才短缺风险 随着行业内部竞争的加剧，各公司之间对于人才的争夺日益激烈。如果公司的核心人才流失，轻则直接造成公司核心竞争力的下滑，重则导致公司核心技术泄露，对公司的快速发展造成极为不利的影响。2、市场竞争加剧的风险 近年来，随着国家政策和财政补贴刺激，热泵系统工程推广迅速，加上行业准入标准缺失，目前行业的新进入者越来越多，市场竞争日趋激烈，国外企业也纷纷进驻中国市场，进一步加剧了行业内竞争，公司的发展空间受到不断的挤压。3、工程质量保障风险 随着国家政策的不断出台，越来越多的厂家进入该行业，造成目前市场上产品品牌较多且相似，施工单位施工人员无专业技术、施工质量无法保证，对于热泵市场名誉造成一定的损害，让部分用户对热泵的印象较差。4、产品鱼龙混杂质量参差不齐的风险 随着国家政策的不断出台，越来越多的厂家进入该行业，造成目前市场上产品品牌较多且相似，施工单位施工人员无专业技术、施工质量无法保证，对于热泵市场名誉造成一定的损害，让部分用户对热泵的印象较差。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东三土能源股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Santu Energy Co.,Ltd 证券简称 三土能源 证券代码 838067 法定代表人 邹本尧 办公地址 山东省威海市荣成市青山东路 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王芳 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0631-7592626 传真 0631-7592626 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省威海市荣成市青山东路 88 号邮编 264300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-建筑安装业-管道和设备安装，行业代码 E4920 主要产品与服务项目 热泵设计施工及售后维护服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,600,000 优先股总股本（股）-控股股东 邹本尧 实际控制人及其一致行动人 邹本尧、王春晓 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371000694439789Y 否 注册地址 山东省威海市荣成市青山东路 88否 9 号 注册资本（元）11,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 18 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王洪威、郭淑萍 会计师事务所办公地址 威海市青岛北路 24-1 民航大楼 505 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,489,056.46 56,667,172.50 42.04%毛利率%26.18%27.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,290,118.08 7,732,746.77 33.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,074,466.14 7,704,181.84 30.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.67%35.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.96%35.74%-基本每股收益 0.89 0.67 32.84%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 113,958,394.37 72,787,813.99 56.56%负债总计 78,248,671.07 47,368,208.77 65.19%归属于挂牌公司股东的净资产 35,709,723.30 25,419,605.22 40.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.08 2.19 40.64%资产负债率%（母公司）68.66%65.08%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.37 1.39-利息保障倍数 12.96 34.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,350,554.95-6,604,276.63 18.98%应收账款周转率 0.99 1.40-存货周转率 55.02 49.45-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%56.56%145.14%-营业收入增长率%42.04%145.21%-净利润增长率%33.07%73.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,600,000 11,600,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-38,011.24 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 359,794.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-68,074.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 253,708.17 所得税影响数 38,056.23 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 215,651.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目及金额如下：单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-13,825,851.66 应收票据 1,600,000.00-应收账款 12,225,851.66-应付票据及应付账款-310,696.08 应付票据 310,696.08-应付账款-管理费用 8,408,914.14 6,767,718.21 研发费用-1,641,195.93 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司利用新能源热泵技术为客户提供冬季制热、夏季供冷以及供应生活热水的服务同时开展新能源烘干相关业务，通过为客户提供因地制宜的暖通设计、配套的安装、公司/非公司项目维护保养服务、热泵系统的投资运营及管理、成立三土能源能源研究院提供技术输出获取收益。同时自主研发新能源烘干系统解决沿海地区海产品烘干取缔燃煤锅炉问题。目前，公司凭借先进的技术和优优质的服务获得了合作客户以及市场的认可，公司业务效益良好。经过多年的运营发展，公司除了 EMC、BOT、BO、合作、合资等商业模式外，还形成了较为稳定的热泵系统设备集成服务的商业模式、公司项目售后服务的商业模式、非公司项目维保的商业模式、新能源项目运营管理服务的商业模式、新能源技术研究与输出的商业模式、新能源应用集成服务平台的商业模式。（一）热泵系统设备集成服务的商业模式 公司通过设计咨询、安装施工、售后维护等综合性系统集成服务操作满足用户的需求并直接获取收益。热泵系统设备集成服务的商业模式为用户节省时间、人力等成本，客户只需支付款项便可享受从建设到运行使用的整套服务。（二）能源（供冷、供热、热水）运营服务的商业模式通过获得地方特许经营权，为某个项目或者某个地方区域提供所需要的能源的商业运营服务，项目运营期间公司提供维护、保养及节能改造服务，收取相应的运营服务费从而获得利润。（可采用 BOT、BO、EMC 的形式）（三）公司项目售后服务的商业模式 公司项目售后服务分为质保期内及质保期外的项目维修。质保期内的维修服务为公司的无偿服务。质保期外的维修服务，公司只收取材料成本费用。（四）非公司项目维保的商业模式 公司通过为市场中热泵供暖、中央空调、热水供应等非公司项目提供维护、保养服务，获取收益。（五）新能源项目运营管理服务的商业模式 公司通过与开发商、业主等沟通，接手已有的新能源项目对其进行项目运营管理服务，通过对项目进行技术改造以及科学管理，达到甚至远超项目原有的效果，并实现系统节能的目的。我公司收取相应的运营服务费。（六）新能源技术研究与输出的商业模式 三土能源研究院主要研究方向为新能源烘干及热回收技术、系统设计（超低水温运行、机组无霜运行、压缩机调节运行、自动化控制等）、海水养殖、非金属换热器以及新材料新技术的研究等。同时与中科院、西安交大、江南大学、青岛大学、青岛能源研究院等单位进行合作，为公司提供更加强有力的技术支持。通过为客户提供技术指导和设计收取一定的服务费。（七）新能源应用集成服务平台的商业模式 新能源应用集成服务平台集新能源供应商、采购商、设计院、设备安装等于一体，平台成员将得到免费的市场信息、技术支持、项目管理等，让山东省内的百姓享受到最低价格的产品、最高标准的服务。我公司通过后期的运营服务获得利润。报告期内，公司主要商业模式无重大变化，但公司开始涉足项目能源运营服务的商业模式以及技术输出和集成服务平台等领域，并将公司业务重点由保留传统的工程业务逐步向能源运营服务、技术输出以及集成平台经济服务等的商业模式转变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计计划划 报告期内，公司稳步推进战略实施，维护现有客户的同时，继续开发新的客户，同时改善现有产品的技术水平，拓宽采购渠道，签订长期战略合作协议，降低采购成本，以产品优势形成竞争中的差异化。目前，公司提供系统集成服务的主要形式为空气源热泵和海水源热泵，其中在空气源热泵系统方面具有丰富的经验和突出的技术优势。未来，公司在热泵业务发展的基础上还将涉及新能源的开发和利用以及为客户提供 BOT、合同能源管理等综合性系统集成服务。此外，公司在保留传统基础业务的同时，注重产业延伸，成立三土能源研究院并打造山东省内最大的新能源应用集成服务平台。公司将由传统的工程业务逐步向科技服务业转变。将原有的竞争对手变为合作伙伴，充分利用我公司多年的经验以及各种资源，助力新能源行业发展，形成一个大的数据中心和资金流量，同时做好后期配套的项目运营。2019 年将与合作伙伴达成多个合作项目，成立项目部或分公司（子公司），预计项目运营面积达到 200-300 万平方米。(二二)行业情况行业情况 2018 年在国家“煤改电”、“气”等政策的大力推动下，整个新能源行业处于快速上升阶段，但“煤改气”气源不足，农村居民供暖通气难，而采用电采暖同样存在弊端，耗电过大，未能起到节能效果，然而煤改空气源热泵属于满意度较高的产品。1、公司的财务状况：2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 11,395.84 万元，比上年末增加了 56.56%；负债总额为 7,824.87万元，比上年末增加了 65.19%，净资产为 3,570.97 万元，比上年末增加了 40.48%。公司资产总额的增加主要原因系公司营业规模增大，与建设方办理工程进度结算，款项回收手续办理中，故应收账款增加3,937.86 万元所致；负债总额增加主要原因为公司项目规模增大，应付帐款增加 2,294.27 万元所致。2、公司经营成果：2018 年，公司实现经营收入 8,048.91 万元，比上年同期 5,666.72 万元，增长了 42.04%，营业利润比上期增长 32.22%，净利润 1,029.01 万元，比上年同期 773.27 万元增加了 33.07%。2018 年公司管理层积极调整经营策略，凭借企业先进技术在行业中迅速抢占市场，使得 2018 年以来新签合同金额呈现稳步增长，2018 年营业收入较去年同期明显上升，公司销售费用、管理费用、财务费用进行了有效控制，因此净利润增加。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 692,582.14 0.61%539,655.90 0.74%28.34%应收票据与应收账款 101,315,100.98 88.91%61,936,462.56 85.09%63.58%存货 1,419,453.00 1.25%740,369.55 1.02%91.72%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,888,116.66 3.41%4,286,628.52 5.89%-9.30%在建工程 -短期借款 10,500,000.00 9.21%4,000,000.00 5.50%162.50%长期借款-资产总计 113,958,394.37 727,878.1399-56.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年货币资金 692,582.14 元，比 2017 年货币资金 539,655.90 元，增加了 152,926.24元，增长比例为 28.34%，主要原因系 2018 年公司积极开拓市场，空气源热泵施工面积增加，同时加快经营资金回收，故今年同期货币资金较上年同期增加。2、应收票据与应收账款：2018 年应收票据与应收账款 101,315,100.98 元，比 2017 年应收票据与应收账款 61,936,462.56 元，增加了 39,378,638.42 元，增加比例为 63.58%，主要原因系营业收入的增加，导致应收客户款项也相应增加，工程项目结算时间集中在 2018 年 12 月，回款时间大多数在 2019 年 1月-2 月。3、存货：2018 年存货 1,419,453.00 元，比 2017 年存货 740,369.55 元，增加了 679,083.45 元，增加比例为 91.72%，主要原因系 2018 年给主要客户发出货物增加，安装没有完毕，导致存货比去年同期上升较多。4、短期借款：2018 年短期借款 10,500,000.00 元，比 2017 年短期借款 4,000,000.00 元，增加了6,500,000.00 元，增加比例为 162.50%，主要原因：华北地区空气源系统施工面积增加，前期投资较大，导致银行贷款比去年同期增加很多。5、资产总额：2018 年资产总额 113,958,394.37 元，比 2017 年资产总额 72,787,813.99 元，增长了41,170,580.38 元，增长比例为 56.56%，主要原因系 2018 年公司营业规模增大，营业收入、应收账款、存货、短期借款、利润较去年同期增加很多，故资产总额较年同期增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 80,489,056.46-56,667,172.50-42.04%16 营业成本 59,415,724.87 73.82%40,838,596.29 72.07%45.49%毛利率%26.18%-27.93%-管理费用 2,398,563.66 2.98%1,946,192.90 3.43%23.24%研发费用 4,419,652.39 5.49%3,402,721.83 6.00%29.89%销售费用 575,232.60 0.72%386,146.66 0.68%48.97%财务费用 886,336.22 1.10%246,749.85 0.44%259.20%资产减值损失 1,530,130.35 1.90%770,875.49 1.36%98.49%其他收益 359,794.00 0.45%59,200.00 0.10%507.76%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-38,011.24-2,873.36-汇兑收益-营业利润 11,474,079.11 14.26%8,677,853.66 15.31%32.22%营业外收入 0.40-0.01-营业外支出 68,074.99 0.08%22,721.10 0.04%199.61%净利润 10,290,118.08 12.78%7,732,746.77 13.65%33.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2018 年营业收入 80,489,056.46 元，比 2017 年营业收入 56,667,172.50 元，增长了23,821,883.96 元，增长比例为 42.04%，主要原因：2018 年河北阜平分公司，空气源区域供暖施工营业收入增长 34,388,131.04 元；2、营业成本：2018 年营业成本 59,415,724.87 元，增加 18,577,128.58 元，增长比例为 45.49%，主系营业规模增大，营业成本随之增大，由于阜平分公司项目处于前期阶段，采购费用高于往期，导致成本增长大于营业收入增长。3、研发费用：2018 年研发费 4,419,652.39 元，较 2017 年 3,402,721.83 元，增加 1,016,930.56 元，增长比例为 29.89%，主要原因系公司 2018 年成立公司研究院，加大研发投入力度。4、销售费用：2018 年销售费用 575,232.60 元，较 2017 年 386,146.66 元，增加 189,085.94 元，增长比例为 48.97%，随着市场的开拓，空气源供暖区域的增加，先后成立了山东三土能源股份有限公司秦皇岛分公司和山东三土能源股份有限公司菏泽分公司，故销售费用增加。5、财务费用：2018 年财务费用 886,336.22 元，较 2017 年 246,749.85 元，增加 639,586.37 元，增长比例为 259.20%，主系营业规模增大，营业成本随之增大,为加快资金周转，银行贷款增长 6,500,000.00元，故财务费用增加。6、资产减值损失：2018 年资产减值损失 1,530,130.35 元，较 2017 年 770,875.49 元，增加 759,254.86元，增长比例为 98.49%，主要原因：应收账款增加 39,378,638.42 元，故坏账计提项增加。7、其他收益：2018 年其他收益 359,794.00 元，较 2017 年 59,200.00 元，增加 300,594.00 元，增长比例为 507.76%，主要原因：荣成财政局知识产权局专利补贴 357,200.00 元；社保补助 2,594.00 元，故其他收益增加。8、营业利润：2018 年营业利润 11,474,079.11 元，较 2017 年 8,677,853.66 元，增长 2,796,225.45 元，增长比例为 32.22%，主要原因：（1）2018 年公司加大市场开拓营业收入明显上升；（2）公司管理层加强公司内部管理，公司管理费用与销售费用得到了有效控制，费用比例较 2017 年度有所降低，因此营业利润增长。9、营业外支出：2018 年营业外支出 68,074.99 元，较 2017 年 22,721.10 元增加 45,353.89 元，增长比17 例为 199.61%，主系原因：2018 年公司成立“冷暖相伴益家亲”公益基金及参加“绿满荣成”绿化活动，故营业外支出增加。10、净利润：2018 年净利润 10,290,118.08 元，较 2017 年 7,732,746.77 元，增长 2,557,371.31 元，增长比例为 33.07%，主要原因系营业收入增长，带动营业利润的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 80,489,056.46 56,667,172.50 42.04%其他业务收入-主营业务成本 59,415,724.87 40,838,596.29 45.49%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%空气源热泵系统 80,277,976.23 99.74%56,530,122.06 99.76%维保工程系统 211,080.23 0.26%137,050.44 0.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 67,527,427.88 83.90%23,527,875.66 41.52%华东地区 12,961,628.58 16.10%33,139,296.84 58.48%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：华北地区区域 2018 年收入较 2017 年同期收入增长较大，主要原因公司在河北阜平县美丽乡村建设示范县的区域拓展性战略工作，取得了明显的成绩，2018 年已完成 6 个乡镇的提升村改造 1603 户，26个搬迁整合村的施工。2018 年华东地区项目收入较 2017 年同期有所下降，主要原因工程项目多集中在山东威海地区，区域性较窄，业务量受限，2018 年公司成立山东三土能源股份有限公司菏泽分公司，拓宽华东市场领域。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阜平县天生桥镇、龙泉关镇提升村 26,684,969.01 33.15%否 2 山东金智成建设有限公司 13,770,895.65 17.11%否 3 阜平县康平易地扶贫搬迁开发投资有限公司 13,091,082.16 16.26%否 4 保定雪花电器工程实业有限公司 12,610,092.93 15.67%否 5 威海秀屿房地产开发有限公司 6,425,893.32 7.98%否 合计合计 72,582,933.07 90.17%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 麦克维尔中央空调有限公司石家庄分公司 8,797,100.00 10.21%否 2 济南富连盛节能技术有限公司 8,579,600.00 9.96%否 3 江苏西格玛电器有限公司 8,136,681.05 9.44%否 4 特灵空调系统（中国）有限公司 7,791,831.05 9.04%否 5 约克（中国）商贸有限公司 4,462,412.65 5.18%否 合计合计 37,767,624.75 43.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,350,554.95-6,604,276.63 18.98%投资活动产生的现金流量净额-129,726.97-180,620.81 28.18%筹资活动产生的现金流量净额 5,633,208.16 5,827,668.15-3.34%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 1,253,721.68 元，与上年期末相较增加 18.98%，主要原因系销售商品、提供劳务收到的现金较同期增加较多；（2）本年投资活动产生的现金流量净额较上年增加了 50,893.84 元，与上年期末相较增加 28.18%，主要原因系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 8 月 22 日第一届董事会第十三次会议和 2018 年 9 月 7 日 2018 年第一次临时股东大会先后审议通过关于公司对外投资的议案，设立参股青岛三土能源科技有限公司，参股比例 20%。青岛三土能源科技有限公司成立于 2018 年 9 月 13 日；注册地址为山东省青岛市平度市凤台街道办事处；法定代表人郭相杰；注册资本 1,000 万元；经营范围：新能源技术、技能环保材料技术开发、技术咨询、技术转让、推广及服务；研发（不含生产）销售：太阳能光伏发电板，太阳能光伏组件、中央空调，风机盘管，常压锅炉，五金，机电设备及配件，物联网终端设备，家居用品，自动化设备，净水设备，空气净化设备，节能设备，节电设备，环保设备，照明设备，消防器材，高低压配电箱柜，外墙保温材料；太阳能光伏发电、售电（依据行业主管部门核发的电力业务许可证开展经营活动）；合同能源管理；节能改造工程，供热工程设计、施工、运维；新能源开发利用；货物及技术进出口（国家法律法规禁止经营的项目不得经营，国家法律法规限制经营的项目取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本次参股公司投资是基于公司整体战略发展方向与规划，通过对外投资与多方合作设立公司，充分发挥各方优势，促进公司新能源服务范围的进一步扩大。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1、本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 61,936,462.56 应收账款 61,936,462.56 应收利息 其他应收款 624,675.75 应收股利 其他应收款 624,675.75 固定资产 4,286,628.52 固定资产 4,286,628.52 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 26,020,469.81 应付账款 26,020,469.81 应付利息 其他应付款 12,284,381.00 应付股利 其他应付款 12,284,381.00 管理费用 5,348,914.73 管理费用 1,946,192.90 研发费用 3,402,721.83 2、财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。20 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司先后承接了荣成市 16 所乡镇医院的锅炉替代改造工程、乳山市 7 所乡镇医院的锅炉替代改造工程以及文登区农村信用社网点锅炉替代改造工程，同时承接了荣成斜口岛小区和鸿洋神小区居民供暖运营服务。阜平分公司在阜平美丽乡村建设完成 28 个提升村共 1603 户约 15.8 万平米的地暖铺设，主机安装 1603 户。4 所学校施工面积达 50000 平方米，1 所卫生院施工面积达 1460 平方米，11 个搬迁整合村施工面积 212000 达平方米，阜裕项目施工面积达 2200 平方。其他公建 4000 平方。此外公司积极参与社会公益事业，成立了“三土能源益家亲”公益基金，扶持 12 个贫困学生家庭，参与荣成市慈心一日捐活动、绿满荣成、后虎口村帮扶项目及威海市爱心联盟活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 面对国家和地方煤改电政策的不断推广以及国家治理雾霾的力度不断加大，我公司积极调整业务范围，除保存原有的新能源中央空调业务，还积极开展新能源区域供暖、农村供暖等业务，不断增加公司业务量。公司成立全国首家民营新能源研究院为公司业务提供强有力的技术支持，研究院根据国家及地方实时政策自主开发海产品烘干系统。同时新能源应用平台已经在 2017 年开始筹备建设，平台集新能源供应商、采购商、设计院、设备安装等于一体，平台成员将得到免费的市场信息、技术支持、项目管理等，让山东省内的百姓享受到最低价格的产品、最高标准的服务，目前已有多家设备供应商、经销商加入该平台。因此在未来公司的经营发展中，新能源供暖、中央空调、项目运营服务等方面市场前景广阔发展迅速，不断加大的研发投入和科研力量将会让公司的核心技术在未来很长一段时间内保持行业较好水平 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 国家“煤改电”、“煤改气”项目正在大力推进，相应的鼓励政策层出不穷，特别是十九大以来关于清洁能源的应用推广力度空前之大。目前国家天然气储量已经严重不足，冬季供暖用气量无法保障，这将有利于热泵技术在以后的推广，同时持续的天然气供应不足将导致已经确定的“煤改气”改为“煤改电。”随着经济的发展和现代化工业建设的迅速崛起，空气源热泵技术在能源的节约环境保护方面起的作用也愈发重大，空气源热泵技术也成为全球备受关注的新能源产业。除了热水应用外，在制冷、采暖等领域已得到