837914_2018_东领智能_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 东领智能 NEEQ:837914 无锡东领智能科技股份有限公司 TopLinker Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 17 日，东领大数据科技成都有限公司（子公司）经四川省科技厅审核认定为科技型中小企业，入库登记编号：201851010700001947，有效期为 2018 年 04 月17 日至 2019 年 03 月 31 日。报告期内，东领大数据科技成都有限公司（子公司）所研发的“东领生产执行系统”、“东领 PCB 生产执行系统”、“东领 PCB 设计自动化软件”获得国家版权局认定的计算机软件著作权登记证书。2018 年 6 月，公司完成董事会、监事会、高级管理人员的换届选举事宜，组成新的第二届董事会、监事会、高级管理人员领导成员，公司完成换届，为未来发展和治理规范打下基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东领智能 指 无锡东领智能科技股份有限公司 东联投资 指 无锡东联投资企业（有限合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所 指 天衡会计事务所（特殊普通合伙）主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 MES 指 Manufacturing Execution System 生产过程执行管理系统，广义的 MES，是以制造为核心，从客户下单到交付给客户，对计划、工艺、制造、物流、质量和设备等进行精益化管理和指挥协同的信息化平台。PDM 指 Product Data Management 产品数据管理，是依托 IT 技术实现企业最优化管理的有效方法，是科学的管理框架与企业现实问题相结合的产物，是计算机技术与企业文化相结合的一种产品 DFM 指 Design For Manufacture 是指产品设计需要满足产品制造的要求，具有良好的可制造性，使得产品以最低的成本、最短的时间、最高的质量制造出来。DFM 从窄意上说是:使设计更加适合生产的要求，也是要求我们在设计的时候要充分的考虑生产的情况，让设计出来的能够生产出来。从广义上讲:就是设计要符合多数化的生产要求，能够使设计的东西在生产上有更多的选择，降低成本。PCB 指 Printed Circuit Board 印刷线路板，是电子设备当中必不可少的部件，它的踪迹几乎出现在所有的电子设备当中，PCB 的主要功能是提供各项电子元器件之间的相互电气连接。工业 4.0 指 德国联邦教研部与联邦经济技术部在 2013 年汉诺威工业博览会上提出的概念。它描绘了制造业的未来愿景，提出继蒸汽机的应用、规模化生产和电子信息技术等三次工业革命后，人类将迎来以信息物理融合系统（CPS）为基础，以生产高度数字化、网络化、机器自组织为标志的第四次工业革命。公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 无锡东领智能科技股份有限公司现行有效的公司章程 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 无锡东领智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡东领智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 无锡东领智能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴国东、主管会计工作负责人郭敏及会计机构负责人（会计主管人员）王玥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 考虑到客户信息属于公司的机密资料，对公司的市场拓展存在一定的影响，同时考虑到公司与主要客户签订的业务合同或保密协议中有保密相关约定，故公司已向全国中小企业股份转让系统申请对客户的全称进行保密，豁免客户全称的披露，并已经审核通过。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户集中度较高的风险 报告期内，公司对前五名客户的销售额占公司当期营业收入的比重较大，客户集中度较高。虽然公司已与上述客户建立了长期稳定的合作关系，但客户过于集中将会给公司经营带来一定风险，如果上述客户的经营活动发生重大不利变化或与公司的合作关系发生不利变化，将直接影响公司的经营,给公司业绩造成不利影响。2、技术研发风险 工业软件行业由于企业数量众多，且行业龙头的优势明显导致行业内部竞争程度迅速加大，淘汰率不断上升。想要在行业内立足，必须加大研发投入，在产品设计以及产品质量等方面创新，构造本企业的核心竞争力。然而对于新产品的开发和产品设计需要一定的研发周期，如果企业不准确的把握市场需求的变化，造成市场需求与新产品推出的时差性，会导致公司产品的销售受限，进而面临市场竞争力的下降。3、市场竞争加剧风险 随着工业软件的广泛应用，市场需求变化较快、技术更迭频繁、新产品层出不穷，因此要求公司对市场的需求变化有准确的预见，才能在本行业本领域中占据领先优势。除此之外该市场广6 阔的发展前景吸引着越来越多的国内外优秀企业进入该领域，公司面临着新增企业的竞争压力。未来，公司如果不能在产品创新和技术方面保持领先水平，突出本身的差异性，公司将可能面临竞争优势减弱、经营业绩下滑等风险。4、核心技术人员储备风险 工业软件行业属于知识密集型行业，人才优势是企业的核心竞争力，人才的储备对公司发展意义重大。随着行业的兴起以及公司规模的不断扩张，如公司未能及时建立有效、合理的激励机制，很可能出现人员流失，将对公司业务拓展和实际经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡东领智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 TopLinker Co.,Ltd 证券简称 东领智能 证券代码 837914 法定代表人 吴国东 办公地址 江苏省无锡市震泽路 18 号国家软件园白羊座 A301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许志峰 职务 董事会秘书 电话 0510-85388770 传真 0510-85388770 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市震泽路 18 号国家软件园白羊座 A301 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 2 日 挂牌时间 2016 年 7 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 公司主营业务为印刷电路板(PCB)生产制造管理软件的研发、销售及运维服务，主要为 PCB 制造企业提供设计自动化软件（TopDFM）、产品数据管理系统(TopPDM)、生产执行系统(TopMES)等产品和服务，是 PCB 制造行业智能生产系统解决方案服务商和提供商。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴国东 实际控制人及其一致行动人 吴国东 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913202006913456481 否 注册地址 无锡震泽路 18 号无锡(国家)软件园白羊座 A 栋 301 室 否 注册资本（元）5,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱敏杰、徐智佳 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,685,946.23 5,744,792.21-18.43%毛利率%74.50%78.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,437,871.20 620,409.59-331.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,544,103.86 10,606.59-14,657.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.13%7.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.54%0.13%-基本每股收益-0.26 0.11-336.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,381,362.46 9,382,972.00-21.33%负债总计 583,942.38 1,147,680.72-49.12%归属于挂牌公司股东的净资产 6,797,420.08 8,235,291.28-17.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.50-17.33%资产负债率%（母公司）4.03%7.01%-资产负债率%（合并）7.91%12.23%-流动比率 11.28 7.73-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,664,488.04 1,281,894.18-229.85%应收账款周转率 1.52 1.64-存货周转率 38.59 15.82-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-21.33%5.23%-营业收入增长率%-18.43%-2.39%-净利润增长率%-331.76%-46.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,500,000 5,500,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）101,234.25 理财收益 24,897.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,152.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 124,979.60 所得税影响数 18,746.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 106,232.66 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计会计政策变更政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 3,116,582.42-应收票据及应收账-3,116,582.42 11 款 其他应收款 102,621.09 102,621.09 应付账款 76,440.00-应付票据及应付账款-76,440.00 其他应付款 232.54 232.54 管理费用 4,465,553.52 2,023,540.42 研发费用-2,442,013.10 其他收益 411,214.41 411,214.41 营业外收入 600,000.00 600,000.00 1、公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2、财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于智能生产管理软件的研发、销售与服务。以工业大数据应用技术为核心，通过产品生命周期数据管理（PLM）和生产执行系统（MES）的整体解决方案，将产品数据和生产过程数据有机的整合到一个平台，进行数据深度挖掘与分析，发现不同特性产品与设备、材料、参数、环境等之间的最优关系，帮助企业实现工业 4.0。公司采取软件集成平台+行业专家的模式为客户提供最优解决方案，凭借多年的行业经验及专业人才优势，公司可以针对不同类型的制造企业提供 SCADA(数据采集与监视控制系统)、生产全过程跟踪及追溯、生产工艺管理、精确的成本计算等个性化的解决方案。公司采取直销方式开展业务。东领智能通过十年的耕耘，帮助国内外多家知名企业提升生产管理水平，全方位的提高生产效率 10%以上，根据不同企业的情况和订单需求进行针对性的系统升级，以满足客户个性化的需求。在达到客户要求后将成套软件系统销售给客户，并由公司指派项目人员进行安装调试或使用培训，达到可使用状态，公司由此获取软件销售收入。此外，公司还对售出的软件产品进行后续维护和升级服务，获得运维服务收入。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务战略调整优化，着重进行了产品各功能模块的标准化开发与应用，市场业务的拓展工作相对延后，造成收入规模有所下滑。公司实际完成营业收入合计 468.59 万元，同比下降了18.43%，主要原因是各产品线的标准化整合尚未达到预期目标，延缓了市场业务推广活动，导致公司订单减少。报告期内，公司以工业设计的产品数据管理为基础，以智能化升级生产为导向，整合 PCB 制造行业领先的设计经验和生产流程，为客户提供智能生产系统解决方案，公司产品线主要包括：设计自动软件（TopDFM）系列解决方案、产品数据管理系统（TopPDM）系列解决方案、生产过程执行管理系统（TopMES）系列解决方案、其他技术服务。管理层认为，未来随着产品线的标准化程度不断完善和销售规模的不断扩大，规模效应将会逐步显现。另外，公司日常运营管理将会逐步规范，期间费用将得到有效控制，经13 营业绩会得到有效改善。1、报告期内公司财务情况 报告期内，公司资产保持稳定。截至本期末，公司资产总额 7,381,362.46 元，较上期减少2,001,609.54 元，降幅为 21.33%；本期末负债总额为 583,942.38 元，较上期减少 563,738.34 元，降幅为 49.12%。本期资产负债率为 7.91%，较上期下降了 4.32 个百分点。报告期公司资产规模下降，主要受到整体业务规模下滑的影响，其中货币资金下降幅度较大。公司报告期内着重进行了产品各功能模块的标准化开发与应用，市场业务的拓展工作相对延后，造成收入规模有所下滑。本期负债的减少主要受应付账款影响，受公司业务战略调整和收入下滑影响，公司采购业务有所减少，导致应付款项减少。2、报告期内经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 4,685,946.23 元，同比下降 18.43%。报告期内，公司着重进行了产品各功能模块的标准化开发与应用，延缓了市场业务的拓展工作，导致公司收入规模有所下滑。报告期内，公司营业成本为 1,194,997.93 元，同比降低 3.05%，公司所从事业务为知识密集型业务，主要营业成本为人工成本。3、报告期内现金流情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-1,664,488.04 元，较上期减少 2,946,382.22 元,降幅为 229.85%，主要原因是报告期内公司业务量的下降。(二二)行业情况行业情况 报告期内，在国家一系列行业政策的推动下，我国软件和信息技术服务业产业规模迅速壮大。尤其是工业和信息化部印发的软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年），作为指导“十三五”时期软件和信息技术服务业发展的纲领性文件，对于全行业贯彻落实国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要总体部署，深入贯彻中国制造 2025、国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见、国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见、促进大数据发展行动纲要、国家信息化发展战略纲要等国家战略，落实信息产业发展指南总体要求，推动软件和信息技术服务业由大变强、实现发展新跨越具有重要意义。作为信息产业的核心和灵魂，软件产业具有高智力、高附加值、无污染等行业优势。在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高经济运行效率、推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用。智能制造系统在替代人工、提高效率、节能减排方面应用前景广泛，未来发展空间巨大。虽然我国工业制造水平、工业自动化和信息化水平、智能制造水平与欧美发达国家仍有很大的差距，但在国家政策的大力支持下，我国智能制造行业迅速发展。未来，智能制造企业数字化集成与应用会出现一个蓬勃快速发展的时期，为公司发展提供了有利的外部环境。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,953,368.25 53.56%5,604,412.39 59.73%-29.46%应收票据与应收账款 2,504,199.62 33.93%3,116,582.42 33.22%-19.65%存货 22,684.12 0.31%39,247.86 0.42%-42.20%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 213,167.31 2.89%393,560.47 4.19%-45.84%在建工程-短期借款-长期借款-应付票据及应付账款 11,880.00 0.16%76,440.00 0.81%-84.46%预收账款-310,236.61 3.31%-100.00%应付职工薪酬 325,468.61 4.41%576,378.41 6.14%-43.53%未分配利润 761,549.90 10.32%2,199,421.10 23.44%-65.37%资产总计 7,381,362.46 9,382,972.00-21.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，公司货币资金较上年同期减少 29.46%，原因主要是受公司战略调整优化使得业务规模减少，导致现金净流出。2、应收票据与应收账款：报告期末，公司应收票据及应收账款较上年同期减少 19.65%，原因主要是本期公司着重进行了产品各功能模块的标准化开发与应用，延缓了市场业务的拓展工作，导致公司订单下降，收入减少，应收账款规模下降。同时，公司加强了与客户的沟通，加快了应收账款回收力度，报告期内公司应收账款回款较上年增长较多，因此期末余额水平降低。3、存货：公司存货主要为附属于软件销售及维护采购的硬件等。报告期末，公司存货较上年同期减少42.20%，原因主要是：公司车辆管理系统二期项目本期已完工，相应采购硬件存货已结转至营业成本，同时，报告期内公司软件销售业务发展低于预期，运维服务收入增幅较大，运维服务需要硬件较少，一般不特设硬件库存，故而报告期末存货较上期末减少较多。4、应付票据及应付账款：报告期末，公司应付款项较上年同期减少 84.46%，主要因为：（1）报告期内公司收入下滑，相应采购需求减少，从而导致应付账款较少；（2）报告期内公司支付供应商的货款，期末应付账款余额减少。公司应付票据及应付账款占资产总额的比例较小，余额变动是由公司业务实际正常变化造成，不存在重大不利变化。5、预收账款：报告期末，公司预收账款无期末余额，系公司正常业务变化，不存在重大不利变化。15 6、未分配利润：报告期末，公司未分配利润余额为 761,549.90 元，较去年同期减少 65.37%，主要原因为报告期公司发生经营亏损，净亏损金额为 1,437,871.20 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,685,946.23-5,744,792.21-18.43%营业成本 1,194,997.93 25.50%1,232,552.54 21.46%-3.05%毛利率%74.50%-78.54%-管理费用 1,813,945.93 38.71%2,023,540.42 35.22%-10.36%研发费用 3,061,321.12 65.33%2,442,013.10 42.51%25.36%销售费用 533,807.33 11.39%488,588.75 8.50%9.25%财务费用-159.65 0.00%-8,315.46-0.14%-98.08%资产减值损失 308,936.42 6.59%5,201.18 0.09%5,839.74%其他收益 385,300.79 8.22%411,214.41 7.16%-6.30%投资收益 24,897.36 0.53%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-1,876,162.57-40.04%-72,669.34-1.26%-营业外收入 0.00 0.00%600,000.00 10.44%-100.00%营业外支出 1,152.01 0.02%5,025.70 0.09%-77.08%净利润-1,437,871.20-30.68%620,409.59 10.80%-331.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入同比减少 18.43%，主要原因是报告期内公司业务战略优化调整，着重进行了产品各功能模块的标准化开发与应用，延缓了市场业务的拓展工作，导致公司订单减少，收入出现下滑。2、营业成本和毛利率：报告期内，公司营业成本为 1,194,997.93 元，同比降低 3.05%，公司所从事业务为知识密集型业务，主要营业成本为人工成本。报告期内，公司毛利率为 74.5%，较上期下降 4.04个百分点，毛利率小幅降低，主要受公司业务优化调整的影响，报告期内公司着重进行产品各功能模块的标准化开发与应用，延缓市场业务的拓展工作，一定程度上对整体毛利率产生不利影响。3、管理费用：报告期内，公司发生管理费用 1,813,945.93 元，同比降低 10.36%，管理费用占收入的比例较上期保稳定。16 4、销售费用：报告期内，公司销售费用同比增加 9.25%，主要原因是 2018 年公司着重对西南市场加大开发力度，销售费用支出相应增加。5、研发费用：报告期内，公司发生研发费用 3,061,321.12 元，同比增长 25.36%，主要因公司加大了标准产品的研发投入所致。6、资产减值损失：报告期内，公司资产减值损失 308,936.42 元，较上期增加 303,735.24 元，主要为按照公司应收账款坏账计提政策计提的应收账款坏账准备增加所致。7、营业利润：报告期内，公司营业利润为-1,876,162.57 元，同比减少明显，主要原因：一方面，是公司业务优化调整而加大标准产品的研发投入，延缓了市场业务的拓展工作，导致报告期内公司订单减少，收入下降。另一方面，公司开拓西南市场前期投入较多。具体原因分析，参见上述关于营业收入、营业成本、期间费用和资产减值损失等的分析。8、营业外收入与营业外支出：报告期内，公司未取得营业外收入，而上期营业外收入 60 万元是公司取得政府给予的新三板挂牌补贴，由于挂牌已完成，本期没有新的政府补贴。发生营业外支出金额为1,152.01 元，较去年同期大幅减少 77.08%，其中 1,152 元为缴纳的垃圾费，0.01 元为税款差异。9、净利润：报告期内，公司发生经营亏损，净亏损金额为 1,437,871.20 元，具体原因见上述关于营业收入、营业成本、期间费用和资产减值损失等的分析。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,685,946.23 5,744,792.21-18.43%其他业务收入 0 0 0.00%主营业务成本 1,194,997.93 1,232,552.54-3.05%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售 3,053,747.54 65.17%3,191,061.46 55.55%运维服务 1,632,198.69 34.83%2,552,730.75 45.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务未发生变更，公司收入来源于软件销售和运维服务。报告期内，公司软件销售收入同比减少 4.30%，主要原因是公司着重进行了产品各功能模块的标准化开发与应用，而新客户17 拓展尚不够理想,同样受此影响，运维服务收入同比减少 36.06%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 767,838.88 16.39%否 2 客户 2 675,199.28 14.41%否 3 客户 3 492,982.82 10.52%否 4 客户 4 430,000.00 9.18%否 5 客户 5 410,256.41 8.76%否 合计合计 2,776,277.39 59.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡海特普数据有限公司 226,320.00 50.61%否 2 东莞咏鸿电子科技有限公司 110,485.00 24.71%否 3 无锡瑞信计算机系统有限公司 101,546.00 22.71%否 4 无锡硕志信息技术有限公司 8,830.00 1.97%否 合计合计 447,181.00 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,664,488.04 1,281,894.18-229.85%投资活动产生的现金流量净额 13,443.90-187,795.73-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年下降较多，现金净流出金额为 1,664,488.04 元，主要原因：（1）公司营业收入下降导致现金流入总额减少；（2）公司报告期内加大研发投入，研发支出增加导致经营活动流出显著增加。2、投资活动现金流量：报告期内，公司投资活动现金流出较上期显著减少，投资活动现金流量金额为 13,443.90 元，主要因为本期发生的购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 东领大数据科技成都有限公司是本公司于 2017 年 3 月 24 日新设成立的全资子公司，法定代表人为郭敏，注册资本 100 万元，社会信用代码为 91510100MA6CM7HKXQ,经营范围：在大数据技术、云计算、18 信息科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理、存储服务；电子产品、计算机软硬件的开发、销售、技术服务；计算机网络工程及信息系统集成服务；通信设备、工业自动化控制系统装置的开发；设计、制作、代理、发布各类广告（不含气球广告）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，东领大数据科技成都有限公司实现营业收入 2,445,869.53 元，净利润 121,679.26 元，截至报告期末，东领大数据科技成都有限公司资产总额为 1,714,311.36 元，负债合计为 710,725.22 元，净资产为 1,003,586.14 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在授权范围内利用闲置资金购买银行理财产品，理财产品主要为短期、低风险、流动性强的银行理财产品及其他金融产品。报告期内，公司实现理财产品投资收益 24,897.36 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2、财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，依法履行纳税义务，保护员工合法权益，积极参与社会公益活动，支持所在地区的经济发展。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，持续积极承担企业社会责任，诚信经营。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司发展稳定，虽有业绩下滑趋势，但公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有独立自主经营的能力；业务流程、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司管理团队、经营团队、技术团队和核心业务人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好，具备良好的持续经营能力。19 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度较高的风险：报告期内，公司对前五名客户的销售额占公司当期营业收入的比重较高，客户集中度较高。虽然公司已与上述客户建立了长期稳定的合作关系，但客户过于集中将会给公司经营带来一定风险，如果上述客户的经营活动发生重大不利变化或与公司的合作关系发生不利变化，将直接影响公司的经营,给公司业绩造成不利影响。应对措施：加强市场开拓力度，配合公司业务优化调整和新研发项目落地，多元化开发销售客户，从而逐步降低销售客户集中度，减少对主要客户的依存度。2、技术研发风险：工业软件行业由于企业数量众多，且行业龙头的优势明显导致行业内部竞争程度迅速加大，淘汰率不断上升。想要在行业内立足，必须加大研发投入，在产品设计以及产品质量等方面创新，构造本企业的核心竞争力。然而对于新产品的开发和产品设计需要一定的研发周期，如果企业不准确的把握市场需求的变化，造成市场需求与新产品推出的时差性，会导致公司产品的销售受限，进而面临市场竞争力的下降。应对措施：针对上述风险，公司始终密切关注政策发展和各项标准的变化动态，并组织开展市场调研，密切关注市场需求变化情况，以确保公司对市场发展趋势能够有效把握。公司已建立了相关的人才培养体系，通过提供有竞争力的薪酬制度最大限度留住现有人才，同时积极从外部引进高端技术人才，确保公司的研发生产队伍始终具有较强的业务能力和活力。3、市场竞争加剧风险：随着工业软件的广泛应用，市场需求变化较快、技术更迭频繁、新产品层出不穷，因此要求公司对市场的需求变化有准确的预见，才能在本行业本领域中占据领先优势。除此之外该市场广阔的发展前景吸引着越来越多的国内外优秀企业进入该领域，公司面临着新增企业的竞争压力。未来，公司如果不能在产品创新和技术方面保持领先水平，突出本身的差异性，公司将可能面临竞争优势减弱、经营业绩下滑等风险。应对措施：不断加强研发投入以提升自身核心竞争能力，优化存量业务，不断探索开发增量业务，加强市场研判、技术研究和技术攻关，不断适应市场竞争的变化。4、核心技术人员储备风险：工业软件行业属于知识密集型行业，人才优势是企业的核心竞争力，人才的储备对公司发展意义重大。随着行业的兴起以及公司规模的不断扩张，如公司未能及时建立有效、合理的激励机制，很可能出现人员流失，将对公司业务拓展和实际经营产生不利影响。应对措施：针对技术人才储备风险，公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时优化和改善薪酬绩效管理制度，加大对人才方面的资金投入，建立包括直接物质奖励、职