838369_2018_景然环境_2018年年度报告_2019-03-17.pdf

1 景然环境景然环境 NEEQ:838369 云南景然环境建设股份有限公司 Yunnan Jingran Environment Construction Yunnan Jingran Environment Construction Co.,ltd.Co.,ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 2 月 2 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了关于 云南景然环境建设股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案 的议案，拟发行股份数量 21,000,410 股，每股 2.805 元，募集资金总额 58,906,150.05 元，于 2018 年 5 月 4 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股份登记函 2018 年 4 月 24 日我公司取得建筑工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级、环保工程专业承包叁级资质 公司注册资本由 20,000,000 元增资至 41,000,410元，于 2018 年 6 月 14 日完成所有工商变更手续 公告编号：2019-004 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、景然环境 指 云南景然环境建设股份有限公司 农投公司 指 昆明农业发展投资有限公司 扶贫公司 指 昆明扶贫投资开发有限公司 盛世桃源公司 指 昆明盛世桃源实业有限公司 昆明市国资委 指 昆明市人民政府国有资产监督管理委员会 有限公司 指 云南景然园林绿化工程有限公司 太平洋证券，主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 律师事务所 指 云南卓承律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖孝伟、主管会计工作负责人朱俊雯及会计机构负责人（会计主管人员）朱俊雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 经营现金周转的风险 公司生态园林工程施工业务运营模式为“前期垫付、分期结算、分期收款”，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先期支付投标保证金、预付款保函保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项，但在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方或发包方进行分期结算、收款，存在先期支付资金不能在短期内完全收回的可能性，进而影响公司资金使用效率。同时，随着公司生态园林工程施工业务的快速发展，承建工程项目的持续增加，需要先期支付的资金数额也不断上升。因此，如果甲方或发包方不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司生态园林工程施工业务规模的持续发展。市场竞争风险 目前，我国园林绿化行业集中度偏低,虽然行业的发展空公告编号：2019-004 6 间巨大，但是由于行业进入门槛较低，现有企业以及潜在进入者之间的博弈使得行业内部的竞争越来越激烈。如果公司不能充分利用好多年经营积累的竞争优势，有效整合现有资源，制定有效的竞争策略，在不断加剧的市场竞争中获得先机，将对公司未来的发展带来不利的影响。宏观政策的风险 生态园林工程施工收入为公司的主要收入来源，主要客户为各级地方政府和房地产公司。若未来宏观财政政策趋于紧缩，各级政府削减或延缓非刚性的财政支出项目，将对公司园林工程业务的拓展和工程款项的回收造成不利影响；此外，宏观经济形势转变以及国家政策调控都可能给房地产业的发展带来较大的变数。这些不确定因素将在一定程度上影响到本公司今后的业务发展和经营业绩。经营成本波动的风险 公司采购的原材料主要包括苗木、建材和劳务等，如果在项目合同期内，建材价格、劳务成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩，虽然公司拥有相当规模的苗木基地，园林苗木资源储备丰富，但仍存在某些园林工程项目所需的苗木因运输半径和规格品种的限制，需向其他苗木供应商采购，该类苗木因通过市场采购，市场价格波动影响较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南景然环境建设股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Jingran Environment Construction Co.,ltd.证券简称 景然环境 证券代码 838369 法定代表人 廖孝伟 办公地址 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 康澄 职务 董事会秘书 电话 0871-65841507 传真 0871-65841507 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501号；邮编 650051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E48 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 建筑工程、园林绿化工程、环保工程、建筑智能化工程、市政公用工程、消防工程、生态建设工程、水利水电工程、环境综合治理工程、灌溉工程、工矿降尘技术处理工程、古建筑工程、公路工程、城市及道路照明工程的设计与施工；休闲旅游项目、养老养生项目、生态都市农庄项目、农业林业项目投资及对所投资项目进行管理；生态环保建材、消防产品、土壤改良技术、生物新品种、种植技术、种苗培育技术的研究、开发与推广；盆景、花卉的出租服务；苗木、花卉、盆景、草坪的培育及销售;生态果蔬的种植、加工、销售；互联网技术的研究、推广运用；设计、制作、代理、发布国内各类广告；企业营销策划及形象设计；网页设计；电子商务；工程造价咨询。以公司登记机关核准的内容为准。”普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）41,000,410 公告编号：2019-004 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 昆明扶贫投资开发有限公司 实际控制人及其一致行动人 昆明市人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91530100676585715M 否 注册地址 云南省昆明市盘龙区世博路12号世博生态城低碳中心 A 栋501 号 否 注册资本 41,000,410.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李永华、高桃花 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 75,418,513.42 55,731,834.28 35.32%毛利率%14.41%19.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,124,593.80 3,641,525.98-69.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,118,577.90 1,870,466.90-40.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.88%13.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.87%6.71%-基本每股收益 0.04 0.18-77.78%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 188,177,875.90 100,679,827.46 86.91%负债总计 98,438,364.63 70,971,060.04 38.70%归属于挂牌公司股东的净资产 89,739,511.27 29,708,767.42 202.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.19 1.49 46.98%资产负债率%（母公司）52.31%70.49%-资产负债率%（合并）-流动比率 176.88%122.07%-利息保障倍数 4.41 9.25-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-22,294,409.75-1,436,344.67-1,452.16%应收账款周转率 2,723.33%2,212.42%-存货周转率 65.44%85.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%86.91%67.15%-营业收入增长率%35.32%8.69%-净利润增长率%-69.12%-30.88%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-004 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,000,410 20,000,000 105.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 2018 年度职务发明专利资助经费 9,000.00 生物资产报损-5,000.00 其他营业外收入 2,015.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,015.90 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 6,015.90 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司业务处于土木工程建筑业，通过不断的整合、优化和提升文化、技术、资本、团队等众多资源，以创新模式和管理方式，为各地政府及景观地产提供一系列文化景观产品；以“景然环境”品牌为核心，通过主动搜集和跟踪市场信息，采取与客户主动洽谈、招投标、合作等方式开拓业务并签订合作协议，获得各类潜在业务机会，公司拥有能高质量、高标准完成项目的优秀的技术与管理团队，产业链完整，业务结构清晰，公司经过多年发展，已经积累了丰富的行业经验，目前，已形成集设计、苗木种植、施工、养护为一体的完整产业链，能够为客户提供一体化的生态环境建设整体解决方案。关键资源：1、公司拥有一支集园林设计、施工、养护为一体的专业化队伍，其中设计团队吸引了一批非常优秀、行业顶尖的人才加入，创立并形成了自有特色的风格体系，并在行业评比中屡屡获得好评。以突出的现场再创作能力和实操水平，向客户提供方案深化设计等后续服务，同时也使公司设计团体的设计理念和技术始终保持领先水平。2、公司经过多年的发展，现拥有技术职称人员 38 人，其中高级工程师 2 人，工程师 11 人，中级以上技工 18 人，助理工程师、技术员 7 人，且资质齐全截止 2018 年年末，取得 9 项实用新型专利、受理 11 项实用新型专利以及 2 项软著，拥有园林绿化贰级资质（已取消）、风景园林工程设计乙级资质、建筑工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级、环保工程专业承包叁级资质，并完成了“高新企业认证”及第二批入库国家级的科技型中小企业,通过了“质量、环境、职业”健康安全管理体系三体系的认证，并正在研发更多的自主知识产权产品，先后获得了“云南省科技型中小企业认定”、“云南省成长型企业认定”。3、公司园林设计、施工、苗木供应一体化的优势主要体现在：景观设计业务能为程施工业务提供丰富的项目信息，有利于工程施工业务的市场开发；同时更好地将设计理念和工程施工技术相结合，提高施工产品的艺术性与满意度，实现园林作品风格的和谐统一；随着公司市场份额与收入的增长，公司将逐渐在市场中建立良好的口碑并具备品牌推广的能力，为西南地区政府市政项目及各大知名开发商等提供专业、高端的园林服务和产品。4、随着公司的市场发展布局，公司已构建了多个苗圃基地及研发中心，而对应设计的苗木能降低公司采购成本、提高附加价值，对公司财务结构调整、毛利率提升、增加企业现金流动性都有巨大的帮助，还可以促进景观设计、施工工艺、苗木基地现有苗木的有效互动；丰富了公司后备品种资源，为项目运作蓄积充足动力，从而在节流、创新的模式下创造出最大利润。公告编号：2019-004 12 5、公司于 2018 年初进行了一轮股票发行引入了国资战略入股，目标在推动项目建设，从而提高公司整体经营稳健性，增强公司综合竞争力，本次股份发行之后，园林施工方面，为了增加公司的市场竞争力，公司一方面与多家房产企业、地方政府进行合作，形成设计、施工、养护等多维度的战略合作关系，另一方面，公司充分发挥资金、管理、技术、人才等优势，不断开展业务模式创新。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司运作管理方面，2018 年上半年通过股票发行引入国有资本后，公司组建了众多专业性管理人员及技术团队，为公司规范运作、防范财务风险、规范各项管理制度和业务流程提供了充足的人才储备，同时，随着国内经济增速产业结构调整也步入新的阶段，园林绿化行业面临地方政府调控、房地产去库存等因素，同时国家大力发展生态建设，推出 PPP 等新型建设模式，公司期望通过业务创新、模式创新和管理层创新，从而进一步强化在园林行业的持续竞争力，为此，公司将进一步落实下列发展方式及方向，巩固发展成果：1、专业的设计为先导，着力提升设计与施工一体化 公司一直将园林景观设计作为业务发展的先导，引领公司各项业务的蓬勃发展，突出的设计能力将逐步成为公司重要的竞争手段，而设计与施工一体化的是公司的核心竞争力之一，未来公司规划通过进一步细化规划设计与营销部门、项目部的合作机制，强化设计与施工一体化能力在项目承接、建设效率、成本控制、效果呈现方面的优势，从而提升该类项目占全部施工项目比例，进而为公司的业绩的持续增长创造条件。2、提高科研推广应用、转化能力和效率 公司未来将不断加强科研成果实际应用，在研发项目立项过程中，充分考虑到未来业务发展的实际公告编号：2019-004 13 需要，优先选择在项目实施工程中需求迫切或对提升施工效率、降低成本支出、加强施工效果作用明显的项目，确保科研成果快速转化为生产力，从而为公司的发展贡献力量。3、调整苗圃和市场布局 为顺应市场的变化，公司将构建了多个苗圃基地及研发中心，将逐渐扩大苗圃种植面积，规范苗圃生产管理，提高苗木出品质量，打造精品苗路线，而对应设计的苗木业务销售能降低公司采购成本、提高附加价值，对公司财务结构调整、毛利率提升、增加现金流动性都有巨大的帮助，还可以促进景观设计、施工工艺、苗木基地现有苗木的有效互动；4、助力推动 PPP 运作模式，建设专业化团队 PPP 项目近几年得到国家大力支持，未来也有较大的发展空间,是国家对基础设施建设项目、公共及公益性建设项目发展的建设趋势，而公司在多年的园林施工行业深耕过程中，逐渐建立起一支高效专业的建设管理团队，公司将在充分调研的基础上，开拓高品质 PPP 业务，不断丰富公司的业务结构及模式。?（二）（二）行业情况行业情况 自 2018 年 1 月 1 日起，林业局对国家湿地公园实行“审批制”，要求各地区申请晋升为国家级的湿地公园，需先成为省级湿地公园 2 年以上。“晋升制”极大促进了各省、市、地区的湿地公园建设需求。我们统计了全国 28 个省市地区计划在“十三五”期间新建的湿地公园及保护区数量，至 2020 年，各地区合计规划新建省级湿地公园 485 个。保守估计全国湿地保护总投入规模约为 430 亿。“十三五”规划中 168 个国家重大湿地保护项目合计投入 176 亿元，平均单个项目投入 1.05 亿元；我们假设单个省级湿地公园规划投入为国家重点项目的 50%，即单个项目湿地保护平均投入约 5200 万元。经测算，至 2020 年，各省市地区规划总投入约为250 亿元，国家级重大工程规划投入及各地区湿地保护投入规模合计达 430 亿元，湿地保护市场空间广阔。林业局规划 2035 年建成 2000 万公顷国储林，投入规模预计将超 5000 亿元。在 2018 年 4 月国家林业局最新印发的国家储备林建设规划（2018-2035 年）（“建设规划”）中，进一步明确了至 2020 年建设 700 万公顷国储林、至 2035 年建成 2000 万公顷国储林的目标。国家落实城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等建设标准，为园林绿化产业的迅速发展提 供政策性支持，使得园林行业未来发展空间较大。（三）（三）财务分析财务分析 公告编号：2019-004 14 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 33,692,407.31 17.90%2,548,198.27 2.53%1,222.21%应收票据与应收账款 3,135,341.98 1.67%2,066,561.90 2.05%51.72%存货 124,713,461.16 66.27%72,558,508.08 72.07%71.88%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,729,325.24 9.42%18,143,220.82 18.02%-2.28%在建工程 2,783,396.74 1.48%-短期借款 0.00 0.00%3,000,000.00 2.98%-100.00%长期借款 5,515,999.88 2.93%6,303,999.92 6.26%-12.50%其他应付款 20,046,529.64 10.65%16,391,603.63 16.28%22.30%应付票据及应付账款 62,742,150.09 33.34%37,533,270.89 37.28%67.16%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、公司年末货币资金余额较上年同期增长1,222.21%。主要原因为本年度公司引入新股东，股票发行募集资金导致。公司报告期末货币资金占公司总资产比重的17.90%，占比有所提高，资金比上年度较为充裕。2、公司年末应收账款余额较上年同期增加51.72%。主要原因为本年度公司新项目开展，和上年度未结算老项目的结算增加新的应收款项。3、公司年末存货余额较上年同期增加71.88%，主要原因有：1、本年度新开展的工程项目较多，例如高原云果项目、红河职教园区项目、滇西科技师范学院项目等。虽然部分项目至年底已高比例完成，但项目阶段性结算较少；2、因绿化工程项目存在管养期的原因，上年度已存在的老项目因尚在管养期间，也不具备完成最终结算约定条件。4、公司本年固定资产无重大变动，本年的固定资产减少主要为固定资产按会计政策计提相应折旧所致。5、公司年末在建工程余额为2,783,396.74元，上年同期在建工程无余额。本年公司新建郑家村苗木基地及梁王山苗木基地导致公司本年在建工程项目增加。6、公司年末短期借款为0，较上年同期减少3,000,000.00元。系本年度公司还清农信社300万元短期借款后并未新增新的流动资金借款。7、公司本年长期借款无重大变动，本年的长期借款减少主要为定期偿还低碳中心办公室购置款按揭贷款所致。公告编号：2019-004 15 8、公司本年期末应付票据及应付账款为62,742,150.09元,较上年期末增加67.16%，增加的原因主要为：公司本年度工程项目数量较上年度有所增加，公司本年较大项目如高原云果项目、滇西科技园项目等大部分在下半年开始施工，为赶项目工期，至年底时形成大量未支付材料款、工程款，故本年应付账款较上年增加幅度较大。9、公司期末其他应付款为20,046,529.64 元，较上年增加22.30%，主要原因为：本年度收到刘祖林工程项目管理保证金160万元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 75,418,513.42-55,731,834.28-35.32%营业成本 64,549,070.39 85.59%44,930,066.14 80.62%43.67%毛利率 14.41%-19.38%-管理费用 5,566,029.08 7.38%4,837,740.98 8.68%15.05%研发费用 3,155,721.46 4.18%2,287,376.74 4.10%37.96%销售费用 财务费用 271,621.16 0.36%520,095.06 0.93%-47.77%资产减值损失 297,246.91 0.39%372,647.22 0.67%-20.23%其他收益 150,000.00 0.27%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 -32,409.17-0.06%100.00%汇兑收益 营业利润 1,322,601.74 1.75%2,635,518.45 4.73%-49.82%营业外收入 11,015.90 0.01%1,758,000.00 3.15%-99.37%营业外支出 5,000.00 0.01%104,531.75 0.19%-95.22%净利润 1,124,593.80 1.49%3,641,525.98 6.53%-69.12%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、本年度公司营业收入为75,418,513.42元，较上年同期增加19,686,679.14元，增幅为35.32%。主要原因为公司新引入股东，股东注入认购款后完成了2018年第一次股票发行，公司资金较为充裕，可开展工程数量较上年度增加，使得本年度营业收入较上年度增长。另，本年度公司开展园林工程设计业务，产生园林设计收入，较上年新增了一个创收点。2、本年度公司营业成本为64,549,070.39元，较上年同期增加19,619,004.25元，增幅为43.67%。主要公告编号：2019-004 16 原因为公司新引入股东，股东注入认购款后，公司资金较为充裕，开展工程数量较上年度有所增加，使得本年度营业成本较上年度增长。另外本年度的工程项目较上年同期毛利下降，故工程成本也相应增加。3、本年度公司营业利润为1,322,601.74元，较上年同期减少1,312,916.71元，减幅为49.82%。主要原因有：（1）本年度因建筑及园林市场普遍低迷毛利率均在下降，本年度公司开展的工程项目利润率较去年下降也符合市场的基本情况，工程收入产生盈利水平较去年有所降低；（2）为了完成公司未来新一年的多元化的发展需要构建新的人才储备，公司人员从68人增加至85人，故人员开支费用较去年有所增加。（3）2018年年初股份增发过程中产生的中介机构相关费用也是利润下降的原因之一。4、本年度公司净利润为1,124,593.80元，较上年同期减少2,516,932.18元，减幅为69.12%。主要原因有：1、本年度公司开展的工程项目利润率较去年下降，工程收入产生盈利水平较去年有所降低，同时，公司本年度员工数量增加导致人员开支费用较去年有所增加。2、本年度较上年度无大额政府补助收入，营业外收入较上年减少1,746,984.10元。5、本年度公司研发费用增加，较上年同期增加868,344.72元，增幅为37.96%，因本年度为了顺应市场的变化，公司构建多个苗圃基地并逐渐扩大苗圃种植面积导致研发费用相应增加；6、公司本年度营业外收入为11,015.90元,较上年同期减少99.37%，因公司本年收到的日常经营活动无关的政府补助减少。7、公司本年度营业外支出减少原因：上年度公司澄江基地因管理问题导致苗木死亡报损，产生100,200.00元苗木报损损失，本年度公司相对加强管理，各基地未出现较去年的大批苗木死亡情况，故本年度营业外支出减少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 74,775,372.69 55,731,834.28 34.17%其他业务收入 643,140.73-主营业务成本 64,071,279.66 44,930,066.14 42.60%其他业务成本 477,790.73-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%园林绿化工程 74,006,355.96 98.13%54,896,862.72 98.50%绿化养护 769,016.73 1.02%834,971.56 1.50%绿化设计 643,140.73 0.85%-按区域分类分析：按区域分类分析：公告编号：2019-004 17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%云南省内 61,719,748.25 82.54%40,602,963.08 72.85%云南省外 13,055,624.44 17.46%15,128,871.20 27.15%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司2018 年度主营业务收入构成仍以园林绿化工程为主，其中2018年园林绿化工程收入占比为98.13%，公司本年度园林绿化工程较上年增加19,109,493.24 元，一是增加的绿化设计板块因设计团队构建逐渐完善，二是随着企业发展增速的需要，为保障企业在发展过程中保持竞争能力，2018年我公司积极开展对外营销工作业务有了新的拓展。公司今年绿化养护占比较去年有所减少，而绿化养护是根据市场的情况来对接业务，而本年减少的幅度也较小属于正常范畴，主要是也因为公司本年重点放在开展工程业务方面，故对绿化养护业务的开展做了相应调整。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 昆明盛世桃源农业科技产业开发有限公司 14,683,339.87 19.47%是 2 云南云投职教扶贫开发红河职教园有限公司 10,091,117.09 13.38%否 3 云南城投园林园艺有限公司 7,684,461.41 10.19%否 4 四川省绿舟园林有限公司 7,423,427.53 9.84%否 5 滇西科技师范学院 7,136,872.03 9.46%否 合计合计 47,019,217.93 62.34%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 怒江投资集团启隆双红劳务承包有限公司 12,957,710.00 20.22%否 2 云南碧龙建筑劳务服务有限公司 2,796,219.63 4.36%否 3 昆明市官渡区华盛建材经营部 2,088,803.63 3.26%否 4 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司 1,907,304.37 2.98%否 5 云南策博劳务有限公司 1,894,600.00 2.96%否 合计合计 21,644,637.63 33.78%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2019-004 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-22,294,409.75-1,436,344.67-1,452.16%投资活动产生的现金流量净额-2,783,972.74-10,828.89-25,608.75%筹资活动产生的现金流量净额 56,222,591.53 1,879,761.67 2,890.94%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-22,294,409.75 元，经营活动产生的现金流量较上年同期多流出 20,858,065.08 元。主要原因为：1、本年因新项目的施工产生的采购及上年度未支付老项目的应付货款增长导致购买商品、接受劳务支付的现金的增加；2、本年度公司员工较上年增加导致的本年度支付给职工以及为职工支付的现金增加；3、对于营业收入与带来的现金流表面不匹配是因为公司的工程施工收入是按照工程完工进度进行确认，但合同约定的工程回款周期一般较晚，故导致营业收入和销售商品、提供劳务收到的现金不配比。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,783,972.74 元，较上期多流出 2,773,143.85 元，主要原因为本年度公司开始修建新苗木基地-（郑家村基地和梁王山基地），修建新基地导致公司本年因购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 56,222,591.53 元，较上期多流入 54,342,829.86元，主要原因为本年度公司完成 2018 年第一次股票发行所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更的性质、内容和原因 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2、当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和调整金额 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应公告编号：2019-004 19 合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。收账款”，本期金额3,135,341.98元，上期金额2,066,561.90元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 62,742,150.09 元，上期金额37,533,270.89 元；调增“其他应付款”本期金额 9,084.55 元，上期金额15,352.85 元；（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 3,155,721.46 元，上期金额2,287,376.74 元，重分类至“研发费用”。3、重要会计估计变更 报告期内公司未发生会计估计变更。4、前期重大会计差错更正 报告期内公司未发生前期重大会计差错更正 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司从事的行业本身就是一个造福百姓、利国利民的行业。从创业伊始，公司专心、专注、专业于生态环境建设事业从未动摇。我们坚持生态规划设计、绿色施工、资源循环利用等的应用。公司从事的行业围绕绿色家园的创造，将环境利益和对环境的管理纳入企业经营管理,为生态环境建设事业从未动摇，我们坚持生态规划设计、绿色施工、资源循环利用等的应用，优先聘用贫困农工，积极调动资源，强调绿色园林企业的建设,重在企业的行动，大到绿色经营，小到办公用品的节约、循环利用，倡导绿色出行，绿色办公，希望通过这些小的行动为下一代留住更多绿色，倡导绿色生态文明，共创绿色家园。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司报告期内的营业收入75,418,513.42，利润总额1,328,617.64，净资产1,124,593.80，不存在债务违约、实际控制人或高管无法履职、拖欠员工工资或货款等情况，公司持续加强成本控制、公告编号：2019-004 20 安全管理和内控管理制度的落实，公司保持稳定的盈利能力，项目施工持续稳固，为建设项目提供工程设计、工程施工以及后期的养护管理等产品和服务，按照公司的发展规划，公司在现有项目安全、稳定运行的同时，积极开拓新的业务，为公司的可持续发展提供坚实的基础。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司全体员工均没有发生违法、违规行为。?四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、经营现金周转的风险 公司生态园林工程施工业务运营模式为“前期垫付、分期结算、分期收