838250_2018_华工能源_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

1 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 11 月，湖北华工能源股份有限公司完成首次高新技术企业认定。公告编号：2019-008 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二第二节节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司 指 湖北华工能源股份有限公司 恩施新华工 指 恩施新华工能源有限公司 股东大会 指 湖北华工能源股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北华工能源股份有限公司董事会 监事会 指 湖北华工能源股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 可道投资 指 武汉可道投资合伙企业(有限合伙)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 推荐主办券商、主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)大成律所、律师 指 北京大成(武汉)律师事务所 北京兴华会计师事务所、会计师、北京兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)恩施现代家居 指 恩施州现代家居股份有限公司 地源热泵 指 地(水)源热泵,热泵的一种,是利用浅层地能进行供热制冷的新型能源利用技术。合同能源管理(EMC)指 是一种以减少的能源费用支出来支付节能项目全部成本的节能投资方式。能源站 指 对一定区域内的建筑物群,由一个或多个能源站集中制取热水,冷水或蒸汽等冷媒和热媒,通过区域管网提供给最终用户,实现用户制冷或制热要求的系统。公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾荣东、主管会计工作负责人卜丽敏及会计机构负责人（会计主管人员）蒲欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 公司控股股东贾荣东直接及间接持有公司股份1178.6万股,占公司股份总数 78.57%,能够依其持有股份所享有的表决权对股东大会的决议产生重大影响。贾荣东在公司有限公司时期长期担任公司总经理,在股份公司阶段担任公司董事长兼总经理,负责公司的日常运营及管理。因此,贾荣东为公司的实际控制人,在股东大会和董事会上对公司的重大决策等事项实质上拥有控制权,在公司的发展战略、经营决策、产业部署等重要事项方面可施予重大影响,对公司的未来发展方向能够起到主导、控制作用。虽然公司通过制定“三会”议事规则,进一步完善了公司法人治理结构,对实际控制人的相关行为进行约束,但实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等进行控制,公司治理可能 难以实现预定的效果,可能对公司其他股东利益产生不利影响。人才技术风险 国内地源热泵技术的标准规范、宣传材料、系统图集等方面有所欠缺,同时在科研上存在的一些问题还需待解决。地源热泵行业的技术人员相对快速发展成熟的市场来说还很欠缺,水平也参差不齐,因人为因素造成了一些地源热泵项目不节能,甚至运行公告编号：2019-008 6 不起来,公司若不能有效促进人才技术建设,将面临人才技术相关风险。监管政策趋紧造成的政策风险 公司业务中多使用地热井,现阶段我国对于水井、石油井、煤炭井、地质勘探井的打井资质有明确要求,而对于地热井还无强制性资质办理要求。但是随着我国环保政策的趋紧,未来该类型打井业务是否会产生资质要求并不确定,公司面临相 关政策风险。资金流动性风险 公司目前主要盈利模式除了承接发包方投资的工程项目以外,合同能源管理和自建能源站等模式均由公司自身进行前期投资,对于资金的需求量非常大,一旦融资渠道受限,将会给公司带来资金流动性风险。应收账款回收风险 工程合同金额较大,通常数以百万计。随着业务规模的持续扩大和销售收入的大幅增加,公司应收账款余额未来将会进一步增加。如果未来不能保持对应收账款的有效管理,将会有发生坏账的风险,并对公司的经营业绩产生不利影响。业务拓展失败风险 公司未来计划拓展华中及华南多地区的业务,由于公司缺乏在相关地区开展业务的经验,单纯将已有地区成功模式进行复制可能达不到理想效果,甚至导致业务拓展的失败,公司面临业务拓展失败的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北华工能源股份有限公司 英文名称及缩写 HuBei HuaGong Energy CO.,LTD 证券简称 华工能源 证券代码 838250 法定代表人 贾荣东 办公地址 武汉市洪山区徐东凯旋门广场 A 座 1206 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾苏媛 职务 董事会秘书 电话 027-86836637 传真 027-86836637 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市洪山区徐东凯旋门广场 A 座 1206 室 邮政编码 430062 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉市徐东路凯旋门广场 A 座 1206 室董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E49 建筑安装业-E492 管道和设备安装-E4920 管道和设备安装 主要产品与服务项目 地源热泵中央空调的销售及安装 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 控股股东 贾荣东 实际控制人及其一致行动人 贾荣东 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 914201117327007749 否 注册地址 武汉市洪山区徐东凯旋门广场A 座 1206 室 否 注册资本 15,000,000.00 否-公告编号：2019-008 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 武汉市武昌区中南路 99 号保利大厦 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄新奎、陈飞 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,727,851.66 23,119,039.84-27.64%毛利率%33.79%33.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 145,241.48 1,863,247.76-92.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 106,890.34 1,424,622.13-92.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.58%8.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.43%5.10%-基本每股收益 0.01 0.12-91.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,328,986.05 44,897,825.38-3.49%负债总计 12,471,943.29 14,278,932.17-12.65%归属于挂牌公司股东的净资产 25,052,565.61 24,907,324.13 0.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.66 0.58%资产负债率%（母公司）52.92%40.60%-资产负债率%（合并）28.78%31.80%-流动比率 194.33%201.52%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,430,369.69-6,790,864.38 78.94%应收账款周转率 269%162%-存货周转率 120%157%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.49%2.16%-营业收入增长率%-27.64%-0.74%-净利润增长率%-92.20%-56.48%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-008 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)33,397.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,682.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 45,080.35 所得税影响数 6,767.79 少数股东权益影响额（税后）-38.58 非经常性损益净额非经常性损益净额 38,351.14 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。（1）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（2）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（3）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。（4）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。公告编号：2019-008 11 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重调整重述前述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 15,307,124.05 0 0 应收票据 650,040.00 0 0 0 应收账款 14,657,084.05 0 0 0 应付票据及应付账款 0 8,411,046.11 0 0 应付票据 2,445,600.00 0 0 0 应付账款 5,965,446.11 0 0 0 管理费用 847,831.18 0 0 0 研发费用 0 847,831.18 0 0 利息费用-0 0 利息收入 0 56,159.70 0 0 公告编号：2019-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1、经营模式：公司集地源热泵系统的勘探、设计、施工与管理为一体，依托特有的地（水）源中央空调系统综合节能解决方案，为办公楼、别墅、小区、医院、企事业单位等客户提供地热能源设施施工及合同能源管理服务（EMC），并通过能源站管理方式为密集型建筑群的空调使用提供全面的热力运营服务，充分实现建筑节能减排，节省客户投资和运行维护管理等费用，为客户提供可持续的高效节能全过程服务，与客户共享节能减排的成果。2、盈利模式：公司立足于节能环保领域，充分利用自身的优势，根据项目实际的地质条件设计系统方案，通过提供价值含量较高的地源热泵系统设计和实施方案，以及良好的设备采购、安装调试组织能力，尽可能提高公司地源热泵系统的附加值，以获得企业利润。3、采购模式：公司由采购相关部门独立统一负责主料、辅料、设备的采购供应。采购相关部门根据销售部、工程部的进度计划，结合库存量，安排每个月、每个季度的实际采购品种与采购量。采购相关部门与工程部负责严格筛选供应商，按年度建立合格供应商名录。采购物料入库之前，采购相关部门发出请检报告，由工程部取样检测并出具检测报告，质量合格的物料正式入库，反之则退货。4、销售模式：地源热泵系统销售有别于一般产品的销售，其销售环节复杂，技术含量高，需要业务人员既懂得市场知识，又熟悉地源热泵系统的专业技术。公司销售采取主动营销和参与招投标等方式获得销售合同。其中，主动营销是指公司凭借自身技术优势和历史业绩口碑，向客户提出地源热泵设计方案，促使客户设立地源热泵项目，从而获得合同。报告期内以及报告期末至本报告披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告报告期内变化情况：期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、公司财务状况：报告期末，公司资产总额 43,328,986.05 元，较上年末减少 3.49%；负债总额 12,471,943.29 元，较上年末减少 12.65%；归属于挂牌公司股东的净资产 25,052,565.61 元，较上年末减少了 0.58%。2、公司经营成果及分析：报告期内，公司实现营业收入 16,727,851.66 元，同比降低 27.64%；归属于挂牌公司股东的净利润145,241.48 元，同比减少 92.20%，经营活动产生的现金流量净额-1,430,369.69 元，同比增加 78.94%。公告编号：2019-008 13 公司在扎根于现有分布式能源站，拓展终端用户市场，提高地源热泵市场占有率的同时，继续开拓新的市场，寻找优质项目投资建设能源站，将地热能的开发利用事业版图进一步扩大，为广大客户提供更舒适的生活体验，为环保事业贡献一份力量。（二）（二）行业情况行业情况 北方地区清洁供暖和治理雾霾使地源热泵产业发展呈高速状态；各级政府鼓励政策密集积极推动地源热泵产业发展；重点区域项目建设提供行业发展大平台。目前，国内地热行业正处于飞速发展期，众多支持政策出台、社大力推广、民众环保意识增强，决定了地热行业在接下来一段时间内，行业发展仍会保持高增长态势。由于新规划、政策的全面实施，预计今后将引来井喷式的大发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 2,490,669.99 5.75%1,436,039.68 3.20%73.44%应收票据与应收账款 10,028,374.05 23.14%15,307,124.05 34.09%-34.49%存货 8,038,367.89 18.55%10,404,060.66 23.17%-19.94%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 13,279,243.46 30.65%12,151,072.49 27.06%9.28%在建工程 5,149,705.97 11.89%3,297,338.10 7.34%56.18%短期借款 3,000,000.00 0.00%-长期借款-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司2018年末货币资金较上年末增加1,054,630.31元，同比增加73.44%，主要系报告期内公司新增银行汇票保证金。2、应收票据与应收账款 公司2018年末应收票据与应收账款较上年末减少5,389,630.83 元，同比减少34.96%，主要系恩施时代家居股份有限公司的应收工程款减少。3、在建工程 公司2018年末在建工程增加1,852,367.87 元，同比增加56.18%，主要系荆门空调末端安装增加。公告编号：2019-008 14 2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 16,727,851.66-23,119,039.84-27.64%营业成本 11,076,086.06 66.21%15,460,816.35 66.87%-28.36%毛利率 33.79%-33.13%-管理费用 3,528,120.69 21.09%3,775,853.69 16.33%-6.56%研发费用 1,020,198.96 6.10%847,831.18 3.67%20.33%销售费用 250,324.09 1.50%1,181,259.81 5.11%-78.81%财务费用 125,667.52 0.75%-360.11 0.00%34,996.98%营业利润 255,225.19 1.53%2,502,387.05 10.82%-89.80%营业外收入 21,882.43 0.13%1,947.32 0.01%1,023.72%营业外支出 10,200.00 0.06%55,172.08 0.24%-81.51%净利润 238,149.55 1.42%2,158,158.05 9.33%-88.97%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业利润 公司2018年度营业利润同比降低89.80%，主要系公司营业收入大幅减少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,077,158.91 23,096,407.32-30.39%其他业务收入 650,692.75 22,632.52 2,775.03%主营业务成本 10,508,102.73 15,460,816.35-32.03%其他业务成本 567,983.33-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%空调系统销售及安装 14,358,030.70 85.83%20,821,092.21 90.06%供水系统销售及安装 1,688,705.71 10.10%1,210,377.11 5.24%能源使用费收入 422,494.55 2.53%431,529.28 1.87%设备维保收入 258,620.70 1.55%633,408.72 2.74%合计 16,727,851.66 100.00%23,096,407.32 99.90%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2019-008 15 1、空调系统销售及安装 2018年度空调系统销售及安装收入占营业收入比重同比减少4.23个百分点，主要系能源站项目小机空调销售收入减少。2、供水系统销售及安装 2018年度供水系统销售及安装收入占营业收入比重同比增加4.86个百分点，主要系2018年度武汉珞珈学院热水项目，该校学生增多导致热水销售量增长。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 湖北联投璟盛房地产有限公司 1,766,869.07 10.56%否 2 宜昌市伍家岗区万寿桥社区卫生服务中心 1,699,474.81 10.16%否 3 安琪酵母股份有限公司 1,465,244.82 8.76%否 4 武汉晴川学院 1,329,703.77 7.95%否 5 恩施土家族苗族自治州优抚医院 883,864.61 5.28%否 合计合计 7,145,157.08 42.71%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 恩施市郝宜机电设备安装工程有限公司 9,280,698.00 43.12%否 2 广东欧科空调制冷有限公司 990,098.25 4.60%否 3 迪思特空气处理设备(常熟)有限公司 727,550.00 3.38%否 4 武汉鑫力擎物资有限公司 551,505.56 2.56%否 5 湖北舜天诚工程技术有限公司 401,184.00 1.86%否 合计合计 11,951,035.81 55.52%3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,430,369.69-6,790,864.38 78.94%投资活动产生的现金流量净额-2,015,000.00-1,210,366.51-66.48%筹资活动产生的现金流量净额 3,000,000.00 7,262,000.00-58.69%现金流量分析：现金流量分析：1、公司 2018 年度经营活动产生的现金流量净额同比增加 78.94%，主要系报告期内应收账款大量减少所致。2、公司 2018 年度投资活动产生的现金流量净额同比减少 66.48%，主要系报告期内对能源站建设项目投资金额较大所致。3、公司 2018 年度筹资活动产生的现金流量净额同比减少 58.69%，主要系公司 2018 年未吸收投资公告编号：2019-008 16 资金。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 级次 注册地 业务性质 注册资本(万元)持股比例(%)取得方式 湖北华工地热科技有限公司 2 湖北恩施 新能源系统投资、建设、开发、销售 2,766.20 80.82 设立 荆州市华工能源有限公司 3 湖北荆州 新能源设备安装、零售、批发、技术服务 300.00 80.82 设立 荆门华工能源有限公司 3 湖北荆门 新能源设备安装、零售、批发、技术服务 300.00 80.82 设立 湖北华工地热科技有限公司 2018 年度：营业收入 10,171,263.89 元,净利润 827,806.10 元，资产总额 35,741,408.27 元，净资产 30,815,111.71 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -（五）（五）非标非标准审计意见说明准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称受重要影响的报表项目名称 影响金额影响金额 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据及应收账款 15,307,124.05 应收票据-650,040.00 应收账款-14,657,084.05 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），应付票据及应付账款 8,411,046.11 应付票据 -2,445,600.00 公告编号：2019-008 17 在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付账款-5,965,446.11 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用-847,831.18 研发费用 847,831.18 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用 -利息收入 56,159.70 （七）（七）合并报表范围的变化合并报表范围的变化情况情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、按时依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司主要进行地源热泵中央空调系统、节能改造工程承接与施工，并在此基础上发展合同能源管理业务（EMC），更进一步开展能源站建设业务，致力打造综合地源热泵系统集成商。2018 年度、2017 年度、2016 年度公司主营业务收入分别为 16,727,851.66 元、23,119,039.84 元、23,290,829.95 元元，占公司营业收入比重分别为 100.00%、99.90%、100.00%，公司主营业务突出。公司集地源热泵系统的勘探、设计、施工与管理为一体，依托特有的地（水）源中央空调系统综合节能解决方案，为办公楼、别墅、小区、医院、企事业单位等客户提供地热能源设施施工及合同能源管理服务（EMC），并通过能源站管理方式为密集型建筑群的空调使用提供全面的热力运营服务，充分实现建筑节能减排，节省客户投资和运行维护管理等费用，为客户提供可持续的高效节能全过程服务，与客户共享节能减排的成果。公司立足于节能环保领域，充分利用自身的优势，根据项目实际的地质条件设计系统方案，通过提供价值含量较高的地源热泵系统设计和实施方案，以及良好的设备采购、安装调试组织能力，尽可能提高公司地源热泵系统的附加值，以获得企业利润。公司已取得了机电设备安装工程专业承包二级资质，以及许可范围为“建筑施工”安全生产许可证，具备开展相关业务的必备条件，确保业务的持续开展。公司所处细分行业为未来发展方向，得到国家政策支持，区域市场环境将为公司发展带来机遇。公司主营业务明确，商业模式及盈利模式清晰，具备行业内认可的关键性资质，公司业务符合国家产业发展政策，能够为公司带来稳定且持续增长的现金收入，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 公告编号：2019-008 18 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 报告期内，受经济环境影响，房地产行业调控政策存在较大不确定性，对以下几个方面有可能对公司经营造成一定影响：（一）实际控制人控制不当风险 公司控股股东贾荣东直接及间接持有公司股份 1178.6 万股，占公司股份总数 78.57%，能够依其持有股份所享有的表决权对股东大会的决议产生重大影响。贾荣东在公司有限公司时期长期担任公司总经理，在股份公司阶段担任公司董事长兼总经理，负责公司的日常运营及管理。因此，贾荣东为公司的实际控制人，在股东大会和董事会上对公司的重大决策等事项实质上拥有控制权，在公司的发展战略、经营决策、产业部署等重要事项方面可施予重大影响，对公司的未来发展方向能够起到主导、控制作用。虽然公司通过制定“三会”议事规则，进一步完善了公司法人治理结构，对实际控制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等进行控制，公司治理可能难以实现预定的效果，可能对公司其他股东利益产生不利影响。应对措施：股份公司自成立以来，已根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、重大投资决策管理办法、重大资金往来管理办法、资金管理办法、投资者关系管理制度、信息披露管理办法等内控制度；在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，以降低实际控制人不当控制的风险。报告期内，公司严格遵守上述规定。（二）人才技术风险 国内地源热泵技术的标准规范、宣传材料、系统图集等方面有所欠缺，同时在科研上存在的一些问题还需待解决。地源热泵行业的技术人员相对快速发展成熟的市场来说还很欠缺，水平也参差不齐，因人为因素造成了一些地源热泵项目不节能，甚至运行不起来，公司若不能有效促进人才技术建设，将面临人才技术相关风险。应对措施：报告期内，公司加强同高校合作，建立良好的人才输入机制，储备技术。（三）监管政策趋紧造成的政策风险 公司业务中多使用地热井，现阶段我国对于水井、石油井、煤炭井、地质勘探井的打井资质有明确要求，而对于地热井还无强制性资质办理要求。但是随着我国环保政策的趋紧，未来该类型打井业务是否会产生资质要求并不确定，公司面临相关政策风险。应对措施：报告期内，公司密切关注行业动态，提前布局各项资质以及人才，规范施工，积极应政策变化带来的风险。（四）资金流动性风险 公司目前主要盈利模式除了承接发包方投资的工程项目以外，合同能源管理和自建能源站等模式均由公司自身进行前期投资，对于资金的需求量非常大，一旦融资渠道受限，将会给公司带来资金流动性风险。应对措施：报告期内，公司采取加快项目建设资金周转、尽快启动能源站服务和收费业务，探索与项目本地区联合开发等方式，以避免公司发生资金的流动性风险。（五）应收账款回收风险 公告编号：2019-008 19 工程合同金额较大，通常数以百万计。随着业务规模的持续扩大和销售收入的大幅增加，公司应收账款余额未来将会进一步增加。如果未来不能保持对应收账款的有效管理，将会有发生坏账的风险，并对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：报告期内，公司建立了严格客户筛选机制，从业务承揽阶段就排除可能的坏账风险，同时公司销售以及财务部分建立催款机制，及时结算工程款项，防止坏账风险。（六）业务拓展失败风险 公司未来计划拓展华中及华南多地区的业务，由于公司缺乏在相关地区开展业务的经验，单纯将已有地区成功模式进行复制可能达不到理想效果，甚至导致业务拓展的失败，公司面临业务拓展失败的风险。应对措施：报告期内，公司加强已有项目的质量控制和销售队伍建设，通过已有项目形成的良好口碑以及销售人员及时反馈市场信息，保证业务拓展顺利开展。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。公告编号：2019-008 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否-是否存在对外担保事项 是 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否-是否对外提供借款 是 否-是否存在日常性关联交易事项 是 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否-是否存在股权激励事项 是 否-是否存在股份回购事项 是 否-是否存在已披露的承诺事项 是 否 五（一）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否-是否存在被调查处罚的事项 是 否-是否存在失信情况 是 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否-（一）（一）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司的董事、监事、高级管理人员做出关于竞业禁止的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于竞业禁止的承诺，承诺未以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，并未拥有与公司可能产生同业竞争企业的股份、股权或在任何竞争企业中拥有任何权益；将来也不会以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。2、股东做出的避免同业竞争承诺 2015年3月15日，公司直接持股5%以上的股东贾荣东和贾晓玲以及间接持股5%以上股东李玉梅（武汉可道投资合伙企业有限合伙的执行事务合伙人）向公司出具避免同业竞争的承诺函，承诺“本人及与本人关系亲密的家庭成员（包括配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母）将不直接或间接从事或参与任何在商业上对公