837874_2018_齐楚咨询_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 证券代码：837874 证券简称：齐楚咨询 主办券商：中泰证券 -2018 年度报告 齐楚咨询 NEEQ:837874 北京齐楚管理咨询股份有限公司 BEIJING QICHU MANAGEMENT CONSULTING CO.,LTD.北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年成功签约吉利集团旗下的领克汽车销售有限公司高端产品的培训项目、签约并执行了广汽本田汽车销售有限公司、江西昌河汽车销售有限公司新客户项目；在新能源领域实现突破，成功签约并执行了众泰新能源汽车销售有限公司相关产品的培训和辅导项目。新客户、新产品的开发，为公司业务发展提供了更大的空间。北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、齐楚咨询 指 北京齐楚管理咨询股份有限公司 股东大会 指 北京齐楚管理咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 北京齐楚管理咨询股份有限公司董事会 监事会 指 北京齐楚管理咨询股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 北京齐楚管理咨询股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 给力投资 指 北京齐楚给力投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 上海子公司 指 上海徙宸企业管理咨询有限公司，原名上海楚齐企业管理咨询有限公司 青岛子公司 指 青岛香檬医疗管理有限公司 青岛子公司的子公司 指 青岛香檬诊所有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人艾松涛、主管会计工作负责人艾淑英及会计机构负责人（会计主管人员）胡淑华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人艾松涛、艾淑英姐弟直接控制公司 83.33%股份，通过给力投资间接控制公司 16.67%股份，且艾松涛担任公司董事长，艾淑英担任公司董事兼总经理，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权、其他直接或间接方式对公司经营决策、财务决策、重要人事任免和利润分配等进行控制，存在损害公司或公众投资者利益的风险。人才流失风险 汽车咨询行业属于人才密集型行业，汽车咨询师属于企业的核心竞争力，汽车咨询师需要具备行业相关的专业知识，而掌握这些技术和能力需要长期的积累和历练。由于汽车咨询师的高标准要求，市场上优秀的汽车咨询师较为缺乏，且行业内流动性较大，因此如果公司不能对核心咨询师实行有效的激励和约束，同时不能及时吸纳培养公司发展所需的汽车咨询行业人才，人才流失将对公司经营造成重大不利影响。北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 3 本期重大风险是否发生重大变化：否 北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京齐楚管理咨询股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING QICHU MANAGEMENT CONSULTING CO.,LTD.证券简称 齐楚咨询 证券代码 837874 法定代表人 艾松涛 办公地址 北京市顺义区安宁大街空港融慧园 11 号楼 B 座三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨晓军 职务 董事、董事会秘书 电话 010-80478292 传真 010-80478292 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市顺义区安宁大街空港融慧园 11 号楼 B 座三层 邮编：101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 21 日 挂牌时间 2016 年 7 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L723 咨询与调查-L7239 其他专业咨询 主要产品与服务项目 汽车行业培训及辅导业务，为汽车整车制造企业、汽车集团经销商及汽车 4S 店提供辅导及培训等咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 艾松涛 实际控制人及其一致行动人 艾松涛、艾淑英、北京齐楚给力投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 5 统一社会信用代码 911101117614139931 否 注册地址 北京市房山区良乡凯旋大街建设路 18-103 号 否 注册资本（元）12,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋锋岗、薛娅 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,872,056.16 19,183,444.25-32.90%毛利率%24.78%21.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,687,193.35-534,897.95 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,792,181.24-629,679.95 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.70%-3.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.55%-4.69%-基本每股收益-0.14-0.04 -二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,234,662.50 17,196,063.70-28.85%负债总计 814,280.18 4,036,757.01-79.83%归属于挂牌公司股东的净资产 11,472,113.34 13,159,306.69-12.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.10 -12.73%资产负债率%（母公司）4.99%21.15%-资产负债率%（合并）6.66%23.47%-流动比率 12.39 3.90-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,678,705.88-1,434,949.66 -应收账款周转率 1.19 1.51-存货周转率-北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-28.85%-0.80%-营业收入增长率%-32.90%-8.31%-净利润增长率%-225.09%-161.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 75,931.00 其他营业外收入和支出 29,064.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 104,995.59 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）7.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 104,987.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 0.00 1,800,000.00 0.00 应收账款 14,034,056.57 0.00 11,353,775.16 0.00 应收票据及应收账款 0.00 14,034,056.57 0.00 13,153,775.16 应付账款 1,802,656.21 0.00 1,871,618.47 0.00 北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 8 应付票据及应付账款 0.00 1,802,656.21 0.00 1,871,618.47 根据财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的要求，对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事汽车行业培训及辅导业务，为汽车整车制造企业、汽车集团经销商及汽车 4S 店提供辅导及培训等咨询服务。公司拥有专业的员工队伍，具备丰富实战经验和管理经验的汽车咨询师、培训师和运营团队，能够为汽车整车制造企业、汽车集团经销商及汽车 4S 店提供从汽车售前到汽车售后，从基础到高阶的全系列课程，以及各种类型的现场辅导及培训项目服务。目前公司与江西昌河汽车销售有限责任公司、广汽本田汽车销售有限公司、安徽奇瑞汽车销售有限公司、众泰新能源汽车有限公司、东风雷诺汽车有限公司等汽车品牌厂家建立良好的业务关系，并通过参与项目竞标进一步拓展业务。公司收入来源主要是汽车行业辅导和培训等咨询服务收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度在宏观经济形势背景下，汽车行业持续低迷，销售全面下滑，给汽车咨询服务行业带来不利影响，盈利空间进一步缩小，市场竞争的加剧、各汽车厂商对市场份额的需求减少，使汽车咨询服务行业的发展空间受到制约。报告期内公司在深度挖掘现有客户咨询服务需求的基础上，积极主动参与各汽车厂商的咨询服务项目招标，进一步开拓新客户，增加客户群体，扩大品牌影响力；以行业大数据报告、行业分析报告等专业项目为高端客户提供定制服务经营策略，通过不断提高各咨询项目的服务质量和销售水平，增加客户粘度，受江西昌河汽车销售有限公司、东风标致雪铁龙汽车销售有限责任公司两家客北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 10 户厂家内部业务调整影响，年度签约项目实际执行金额大幅压缩，导致公司业绩与上年同期下滑幅度较大。1、公司的财务状况：报告期内，公司的资产总额为 12,234,662.50 元，净资产为 11,420,382.32 元，资产总额较上年末下降了 28.85%，主要原因系本期收回了客户上年应收账款，本期货币资金较上年末增长了 80.58%，应收票据及应收账款较上年末下降了 45.14%；其他应收款较上年末下降了 19.88%，主要系项目执行结束，收回标的保证金及押金；固定资产较上年末增长了 37.43%，主要系青岛子公司采购医疗设备所致；净资产较上年末减少了 13.21%，主要原因系公司营业收入大幅下降、年度内成立的青岛子公司及其子公司，产品处于市场导入阶段，经营过程中发生的费用支出高，致使本年末净资产较上期末减少。2、公司经营成果：报告期内，实现营业收入 12,872,056.16 元，较上年同期收入 19,183,444.25 元下降了 32.90%，收入较大幅度减少，主要原因系受汽车行业低迷、厂家预算调整影响。江西昌河汽车销售有限公司经销商销售能力培训项目，合同实际执行率仅为 14.04%，给年度营业收入造成很大影响。本年度实现的净利润为-1,738,924.37 元，较上年同期净利润-534,897.95 元，减少了 1,204,026.42 元，主要原因系营业收入大幅较少、青岛子公司及其子公司产品处于市场导入阶段，经营费用较高所致。3、现金流量情况：(1)公司在报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1,678,705.88 元，较上年同期增加了 3,113,655.54元；其中经营活动现金流入增加 1,171,050.05 元，主要系公司收回大量上年应收账款使公司销售商品、提供劳务收到的现金增加 1,106,504.00 元；经营活动现金流出额为 19,954,282.07 元，较上年同期减少1,942,605.49 元，下降 8.87%，其中：购买商品、接受劳务支付的现金减少 1,235,567.93 元，下降 13.11%，主要原因系报告期内营业规模下降，劳务支出减少所致；支付给职工的以及为职工支付的现金较上年同期减少 849,026.44 元，下降 12.11%，主要原因系报告期内人员较少、内部讲师课时量减少课酬薪资减少所致；支付的各项税费较上年同期增加 218,946.65 元，增长 24.99%，主要原因系本期支付了 2017 年 12月份的增值税 540,485.35 元。(2)投资活动产生的现金流量净额-883,831.22 元，较上年同期多支出 870,334.22 元。主要是增加了青岛子公司医疗设备等投资 495,793.96 元、装修费用 201,947.45 元，公司加强财务核算，新上了金蝶云财务软件，更换了服务器等。(3)筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 元，本期公司未产生与筹资有关的现金流。北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 11 (二二)行业情况行业情况 汽车行业作为国家经济发展的支柱型产业，自其诞生至今一直在工业发展领域占据着重要地位。1997年随着上海通用汽车的成立，通用汽车正式进入中国市场，同时也将国外先进的汽车管理咨询理念带入了中国市场。中国汽车咨询行业伴随着上海通用的成立，正式生根发芽。汽车咨询行业的发展初衷是：为汽车整车制造企业及经销商建立服务标准，提供从经销商人员的能力素质提升到经销商经营管理的一整套解决方案；通过咨询、诊断、培训、辅导、研讨等各种形式，将对应的服务标准、经营管理方法等传授给经销商并帮助经销商持续提升。汽车咨询市场的咨询师，除了需要具备咨询行业的服务技能与方法外，还需要对中国汽车市场经营环境及汽车经销商的业务环节、岗位职能有非常充分的理解与认知，才能提供切实有效的解决方案。汽车产业与人们的生活紧密相关，除衣食住行，汽车占了“行”业的一大块，新能源汽车的大力发展和推广，让咨询行业的发展空间更为广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,781,315.70 14.56%986,441.04 5.74%80.58%应收票据与应收账款 7,699,356.45 62.93%14,034,056.57 81.61%-45.14%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,347,916.27 11.02%980,827.34 5.70%37.43%在建工程 短期借款 长期借款 应付职工薪酬 375,951.54 3.07%661,422.36 3.85%-43.16%应交税费 240,208.55 1.96%773,287.67 4.50%-68.94%应付票据及应付账款 1,802,656.21 10.48%-100.00%其他应付款 198,120.09 1.62%759,390.77 4.42%-73.91%其他应收款 592,721.44 4.84%739,749.56 4.30%-19.88%递延所得税资产 490,396.25 4.01%202,853.26 1.18%141.75%长期待摊费用 277,250.16 2.27%252,135.93 1.47%9.96%资产总计 12,234,662.50-17,196,063.70-28.85%北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 12 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末结余 1,781,315.70 元，比上年期末增长 80.58%，主要原因系本期收回的客户应收账款金额较多。2、应收账款及应收票据较上年末减少 6,334,700.12 元，下降 45.14%，主要原因系本期应收账款回款及时、以及营业规模下降、收回上期末应收账款所致。3、固定资产较上年期末增加 367,088.93 元，增长 37.43%，主要原因系报告期内购置医疗设备 360,000.00元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 12,872,056.16-19,183,444.25-32.90%营业成本 9,682,828.77 75.22%15,035,920.00 78.38%-35.60%毛利率%24.78%-21.62%-管理费用 3,557,672.59 27.64%2,633,328.45 13.73%35.10%研发费用 0.00 销售费用 1,818,258.23 14.13%1,903,557.91 9.92%-4.48%财务费用-3,749.11-0.03%-8,100.06-0.04%-53.72%资产减值损失-259,397.59-2.02%176,483.44 0.92%-246.98%其他收益 75,931.00 0.59%126,376.00 0.66%-39.92%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润-1,997,817.02-15.52%-502,456.04-2.62%-营业外收入 59,999.10 0.47%0.00%-营业外支出 30,934.51 0.24%0.00%-净利润-1,738,924.37-13.51%-534,897.95-2.79%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入 12,872,056.16 元，较上年同期减少了 6,311,388.09 元，减幅 32.90%。主要原因是江西昌河汽车销售有限公司年度签约项目合同金额 6,422,500.00 元，实际执行率仅为 14.04%，导致本期收入大幅减少。执行率低主要原因是因汽车厂商内部调整，原北汽昌河汽车销售有限公司业务调归于北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 13 江西昌河汽车销售有限公司 2、报告期内营业成本 9,682,828.77 元，较上年同期减少 5,353,091.23 元，减幅 35.60%。主要原因是营业规模大幅下降，成本相应较少所致。3、报告期内管理费用本期发生 3,557,672.59 元，较上期同期增加了 924,344.14 元，增幅 35.10%。主要原因系：职工薪酬较上年同期增加 710,734.32 元，增幅 113.57%，系因人员职能调整，上年在销售费用列支的工资 540,000 元本期调整至管理费用列支、新增青岛子公司人员工资 131,000.00 元，致使管理费用中的工资增加；差旅费较上年同期增加 85,598.02 元，增幅 175.16%，主要原因系公司项目开拓，积极参加投标，差旅安排增加所致；办公会议费较上年同期增加 203,543.50 元，增幅 388.78%，主要原因系本期新增青岛子公司导致开办费、办公费增加所致；折旧摊销较上年同期增加 147,717.87 元，增幅 59.08%，主要原因系本期新增医疗设备、青岛子公司及其子公司装修费等，导致计提折旧额及摊销额的增加；中介服务费较上年同期减少 178,719.38 元，降幅 40.58%，主要是公司压缩费用、减少开支所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,872,056.16 19,183,444.25-32.90%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 9,682,828.77 15,035,920.00-35.60%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%培训 3,410,316.68 26.49%8,699,089.73 45.35%辅导 9,461,739.48 73.51%10,484,354.52 54.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入为 12,872,056.16 元，较上年同期 19,183,444.25 元，减少了 32.90%。公司收入出现大幅下降，主要原因系汽车行业低迷、咨询行业竞争进一步加剧，公司报告期内公司进一步提升内部讲师咨询服务水平及各项专业服务质量，增加客户粘度，营业收入仍出现大幅下降。其中培训收入较上年下降幅度较大，下降 60.80%，主要是大客户东风标致雪铁龙汽车销售有限责任公司、江西昌河汽车销售北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 14 有限公司培训项目合同未按预期执行影响；辅导收入较上年下降 9.75%，主要原因系汽车行业受大环境影响，厂家辅导预算调整及同行竞争压力，辅导收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京智品阁管理咨询有限公司 4,347,847.17 33.78%否 2 广汽本田汽车销售有限公司 1,501,641.51 11.66%否 3 雷诺（北京）汽车有限公司 1,099,816.08 8.54%否 4 众泰新能源汽车限公司 896,621.72 6.97%否 5 江西昌河汽车销售有限公司 802,608.82 6.24%否 合计合计 8,648,535.30 67.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 应城智捷企业管理咨询中心 2,541,249.55 31.04%否 2 中译语通科技（青岛）有限公司 502,600.00 6.13%否 3 青岛麒臻管理咨询服务有限公司 123,082.00 1.50%否 4 北京依特企业管理顾问有限公司 52,444.00 0.64%否 5 九江馨源企业管理咨询服务有限公司 42,097.00 0.51%否 合计合计 3,261,472.55 39.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,678,705.88-1,434,949.66 216.99%投资活动产生的现金流量净额-883,831.22-13,497.00-6,448.35%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00-现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1,678,705.88 元，较上年同期增加 3,113,655.54 元；其中经营活动现金流入增加 1,171,050.05 元，主要系公司收回大量上年应收账款使公司销售商品、提供劳务收到的现金增加 1,106,504.00 元；经营活动现金流出额为 19,954,282.07 元，较上年同期减少1,942,605.49 元，下降 8.87%，其中：购买商品、接受劳务支付的现金减少 1,235,567.93 元，下降 13.11%，主要原因系报告期内营业规模下降，劳务支出减少所致；支付给职工的以及为职工支付的现金较上年末减少 849,026.44 元，下降 12.11%，主要原因系报告期内人员较少、内部讲师课时量减少课酬薪资减少所致；支付的各项税费较上年同期增加 218,946.65 元，增长 24.99%，主要原因系本期支付了 2017 年 12 月北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 15 份实现的增值税 540,485.35 元。2、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1,678,705.88 元，净利润金额-1,738,924.37 元。差异原因系本期收回了大量上年应收账款使得销售商品和提供劳务收到的现金大幅增加，本期营业规模的下降，相应的经营活动现金支出减少所致。3、投资活动产生的现金流量净额-883,831.22 元，较上年同期多支出 870,334.22 元。主要是增加了青岛子公司设备投资 495,793.96 元、装修费用 201,947.45 元，公司加强财务核算，新上了金蝶云财务软件，更换了服务器等。4、筹资活动产生的现金流量净额为 0，本期未发生筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，于 2018 年 1 月 29 日新设控股子公司青岛香檬医疗管理有限公司，注册资金 200 万元，公司持股 95%。公司经营范围：医疗管理，医疗器械销售及技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务（依照食品药品监督管理部门核发的许可证开展经营活动），医疗器械租赁，医疗信息咨询，信息技术服务及咨询，计算机软硬件及辅助设备销售、维修，机电设备、电子设备、通讯设备（不含无线电发射及地面卫星接收设备）、电器产品、仪器仪表、体育器材的销售，货物及技术进出口，企业管理咨询；企业形象策划；企业营销策划；商务信息咨询；会务服务；展览展示服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；控股子公司主要为在医疗健康产业进行探索和尝试，符合公司战略发展规划和业务发展需求。2017 年 12 月 26 日公司召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通过了关于投资设立子公司青岛香檬医疗管理有限公司的议案；2018 年 1 月 11 日公司召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了上述投资事项。报告期内，2017 年 9 月 18 日投资设立的上海子公司营业收入 1,994,702.89 元,营业利润 253,834.86元，净利润 253,834.86 元；青岛子公司及其子公司营业收入 3,020.75 元，营业利润-1,034,620.50 元,净利润-1,034,620.50 元，原因是项目处于市场导入阶段，宣传推广发生费用较高所致。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内未发生委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 16 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司 2018 年年度报告对财务报表格式进行了相应调整。会计政策变更追溯调整情况详见第三节之第八小节。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年新增全资子公司青岛香檬医疗管理有限公司纳入合并范围 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、财务方面：公司报告期内实现销售收入 12,872,056.16 元，比上年同期减幅 32.90%；经营活动产生的现金流量净额 1,678,705.88 元；公司未出现重大不利因素影响，不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在拖欠员工工资、不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。2、资金方面：公司报告期内，公司流动比率、速动比率分别为 12.39、12.39，公司流动比率与速动比率均大于 1，流动性相对较好，短期偿债风险较小，同时公司报告期末资产负债率 6.66%，公司长期偿债风险小因此公司资产结构良好，能有效促进公司快速发展。3、经营方面：公司管理团队、专业团队稳定，服务模式不断创新升级，品牌影响力不断扩大，客户资源稳步增长，不存在异常的经营风险。4、技术方面：公司在项目设计和开发方面也在不断加大投入，且在现有商业模式的基础上，将互联网技术逐步渗透在业务中，打造线上线下相结合的新咨询服务模式的同时，与有一定专业能力、项目资源的中小咨询公司合作，从而达到拓宽销售渠道的目的，为公司以后业务的发展奠定强有力的保障。5、管理方面：公司不断完善内部的管理机制，董事、监事、高级管理人员认真履行职责，未发生违法、违规现象。综上所述，在报告期内，公司的品牌影响力和知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整体经北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 17 营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 汽车行业作为国家经济发展的支柱型产业，自其诞生至今一直在工业发展领域占据着重要地位。随着汽车行业市场的变化和竞争的加剧，汽车咨询行业的服务内容正逐步由为汽车整车制造企业及其经销商建立、健全和贯彻、提升各项管理标准转变为在以上服务的基础上，全面、系统提升汽车整车制造企业及其经销商的管理能力、运营能力和盈利能力。服务形式也逐步由单一的集中培训转变为调研、诊断、培训、辅导、研讨等多种形式的灵活组合；同时，移动互联网技术在汽车咨询行业的应用对传统咨询服务的影响将更加深远，移动互联网技术和大数据资源将成为咨询公司在竞争中能否建立壁垒的核心竞争力。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将前瞻性地深刻把握行业发展趋势，通过不断增加研发投入、持续强化专业建设、提升运营管理水平为客户提供更高品质和更加实效的咨询服务；继续推行和不断完善合伙人制度，为志同道合、专业优秀的人才搭建事业共创、利益共享的事业发展平台，在保证专业团队稳定性的同时激发所有人才的创造力和活力。充分利用在应用移动互联网技术的项目运营中积累的经验，加强与 IT 团队的技术合作，加快创新现有咨询服务模式的步伐，进而在汽车咨询行业的竞争中建立技术壁垒，提高公司的整体竞争力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司将继续积极参与汽车整车制造商的咨询项目招标，在客户群体方面，增加更多的高端品牌客户；在项目细分方面，研发拓展更多的专精项目；在公司内部,进一步完善运营管理制度,提升运营管理水平,提高客户满意度,保障项目执行质量。继续推行和不断完善合伙人制度的同时，加大对青训工作的投入力度，建立人才梯队培养机制，提升团队传帮带能力，落实核心团队、骨干人员的实践历练和培养。(四四)不确定性因素不确定性因素 暂未发现公司经营产生重大影响的不确定性因素。北京齐楚管理咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人艾松涛、艾淑英姐弟直接控制公司 83.33%股份