837479_2018_天禾软件_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 天禾软件 NEEQ:837479 北京天禾元创软件股份有限公司 Beijing Tianhe Yuanchuang Software 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 20 日，天禾软件通过国标质量管理体系换版再认证，取得GB/T 19001-2016/ISO 9001:2015 质量体系换版认证证书。2018 年 05 月 21 日，经公司 2017 年年度股东大会审议通过，公司法定代表人将由董事长邵维平变更为总经理韩小平。报告期内，公司获得国家版权局授权的计算机软件著作权 2 项，技术成果转化取得较大进展。2018 年度公司通过国家高新技术技术证书到期再申请认证，并获得国家高新技术企业证书。2018 年 6 月 22 日，天禾软件顺利通过中国新时代认证中心承制资格和GJB9001C-2017“二证合一”认证，并取得资格证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工董事、监事、高级管理人员及员工情况情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天禾软件、天禾元创、天禾股份、股份公司 指 北京天禾元创软件股份有限公司 有限公司、天禾有限 指 北京紫光天禾软件系统技术有限公司,后更名为北京天禾元创软件有限公司 禾创网信、禾和润生 指 北京禾和润生科技有限公司,曾用名为北京禾创网信科技有限公司、北京紫光天禾科技有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字【2019】第 ZB10707 号审计报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 北京天禾元创软件股份有限公司章程 股东大会 指 北京天禾元创软件股份有限公司股东大会 董事会 指 北京天禾元创软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京天禾元创软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩小平、主管会计工作负责人张文娟及会计机构负责人（会计主管人员）张文娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司已向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交了关于在 2018 年年报中信息披露豁免的申请并得到批准,根据中华人民共和国保守国家秘密法、科学技术保密规定等法律法规,为保守国家秘密,本公司在 2018 年年报中计划将部分军工科研项目的关键保密信息采取隐去、替代等信息披露处理方式进行披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 (一)特殊行业风险 1、国防信息化需求变动的风险 公司军工涉密业务发展的风险之一是对于国防信息化相关要求的把握及执行。国防信息化因涉及国家秘密,国内相关产品处于空白期或未向民企开放,存在信息不畅风险;军工产品从研发到定型的认证时间较长,存在时间阻滞风险。如果公司无法充分了解国防信息化需求变动情况,研发的产品和技术可能无法及时满足国防信息化新的要求,可能会增加项目实施和完成时间和公司的经营成本,对公司经营业绩产生不利影响。2、军工企业信息披露限制 公司从事军工业务,部分产品销售和技术服务信息属于国家秘密,不宜披露或直接披露。根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关规定,对部分涉密信息采取脱密处理的方式进行披露,此种信息披露方式符合国家有关保守秘密的规定,但因涉密信息脱密披露使得投资者无法获知公司的部分信息,可能影响其对公司价值的判断,请投资者关注该等风险。6 （二)所得税优惠政策的风险 公司于 2018 年取得换发的由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市国家税务局联合签发的高新技术企业证书(以下简称“证书”),证书编号:GR201811006241,有效期为三年，证书签发日期为:2018 年 10 月 31 日。根据中华人民共和国企业所得税法 规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税”。若国家调整相关税收优惠政策,将会对公司的税负、盈利带来一定程度的影响。(三)客户相对集中风险 由于公司的目标客户为军工、烟草、政府部门以及其他事业单位等,因此公司的客户相对集中,如果客户需求未来发生重大变化,而公司无法快速做出回应,则可能会对公司的业务经营产生不利影响。(四)无实际控制人风险 公司股权结构较为分散,第一大股东邵维平持有公司22.43%的股份,且各股东之间不存在一致行动人协议等约定,公司无实际控制人,无单一股东可以对公司的投资决策形成决定性影响。公司股权较为分散、没有实际控制人,一方面有助于公司建立良好的治理结构,避免形成实际控制人内部控制的风险,另一方面公司挂牌后控制权存在发生变动的风险,可能对公司的经营稳定性带来不利影响。(五)市场竞争风险 信息化产业发展迅速且附加值较高,但军工领域的信息化技术开发业务还需要软件企业拥有相关资质。公司目前拥有系统集成三级资质、武器装备质量体系认证证书和软件企业认定证书,但在资产规模、人员规模、市场规模等方面与同行业内大型软件信息化产业公司还存在一定的差距,公司开拓市场方面的力度和手段尚待加强。(六)核心人才流失风险 公司属于技术和知识密集型企业,产品和技术的更新换代、结构调整都需要以公司的核心技术人员和关键管理为主导,公司各项核心技术也是由核心人员为主的团队经过多年的技术开发和行业实践所得。技术优势是公司的核心竞争力的重要体现,公司未来的发展情况还将以员工队伍的稳定为前提,如果核心人才流失,将对公司未来经营产生不利影响。(七)管理层变动风险 报告期内,公司董监高人员出现离职和离任，公司法人由董事长邵维平变为总经理韩小平、公司监事会主席由韩小平变更为白冰；董事戴磊离任，董事兼财务负责人郭鹏、董事会秘书于天龙辞职。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内,增加“（七）管理层变动风险”，公司董监高人员出现离任和离职,公司法人由董事长邵维平变为总经理韩小平，公司监事会主席由韩小平变更为白冰；董事戴磊离任，董事兼财务负责人郭鹏、董事会秘书于天龙辞职。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京天禾元创软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tianhe Yuanchuang Software CO.,LTD.(THsoft)证券简称 天禾软件 证券代码 837479 法定代表人 韩小平 办公地址 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 B-6 号楼 C 座三层 C301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周金洲 职务 董事会秘书 电话 010-82816800 传真 010-82816800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园B-6号楼C座三层C301 室,邮编:100192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 软件开发及应用服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,541,680 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108798522413N 否 注册地址 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 B-6 号楼 C 座三层C301 室 否 注册资本（元）16,541,680.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座，010-68573137 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘文豪、徐文博 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,930,548.82 11,544,042.79-57.29%毛利率%9.59%23.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,786,402.17-19,675,330.26-24.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,797,978.67-20,732,452.17-28.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-65.69%-49.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-65.75%-52.17%-基本每股收益-0.89-1.19-24.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,204,605.24 38,425,588.71-44.82%负债总计 6,090,104.10 8,524,685.40-28.56%归属于挂牌公司股东的净资产 15,114,501.14 29,900,903.31-49.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 1.81-49.45%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）28.72%22.18%-流动比率 2.22 3.69-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,415,321.27-10,880,348.54 13.46%应收账款周转率 0.44 0.69-存货周转率 1.52 5.61-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-44.82%-27.39%-营业收入增长率%-57.29%-68.37%-净利润增长率%-24.85%-229.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,541,680 16,541,680-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,576.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,576.50 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 11,576.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 财政部于2018年6月15日发布了 财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 12,361,105.28 应收票据及应收账款 12,361,105.28 应付票据 应付账款 2,291,397.18 应付票据及应付账款 2,291,397.18 管理费用 21,721,694.97 17,641,965.3 研发费用 4,079,729.67 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 天禾软件是一家处于软件和信息技术服务业细分领域的，具有自主创新核心技术的专业软件产品开发、应用软件服务提供商，按照证监会规定的行业大类，公司属于“I65 软件和信息技术服务业”。公司主营业务为软件开发和软件服务，根据自身的技术和产品优势，选择军工、烟草和政府作为市场开拓重点，这些市场对信息化有巨大的刚性需求，对信息安全和国产化有较高的要求，是公司的高端优质客户。公司通过软件产品销售、软件项目技术开发和提供软件技术服务，为客户提供优质的产品和服务，获取收益。同时，公司根据市场反馈改进产品和服务，将改进过程中所获得的对行业和业务领域的知识和经验，加上对行业和业务领域、技术方向上的前瞻性设计，逐步形成软件产品，并将这些软件产品，向客户进行销售，取得软件产品销售以及专业的咨询服务、软件定制开发服务的商业机会。在后续服务过程中，依据客户对产品、业务、系统持续优化、迭代的新需求，获得包括产品版本升级、新产品销售、业务咨询、专业技术支持服务在内的，长期的产品和服务销售的商业机会。因此“软件产品销售+咨询服务销售+产品定制开发服务销售”构成了公司主要的业务收入来源。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计计划划 1、公司整体经营回顾：报告期内，公司实现营业收入 4,930,548.82 元，较去年 11,544,042.79 元下降了 57.29%；营业成本4,457,852.41 元，较去年同期 8,882,151.44 元下降了 49.81%；净利润-14,786,402.17 元，较去年同期-19,675,330.26 元增加了 24.85%。2018 年公司受军改的影响，部分已确定和有意向的项目继续推迟落地，未能在报告期末取得有效合同，同时，前期服务客户合同因验收审批流程较长，未能在报告期内验收；本期公司加强内部控制，节约成本费用，净利润较去年同期上升。2、技术研发情况：截至报告期末，2018 年公司研发总投入金额为 1,320,903.10 元，占当期收入比重为 26.79%。13 3、前景展望：2019 年公司将继续发挥技术优势，保持公司剑魂平台的技术先进性和国产化技术的先进性，在人工智能、大数据方向上拓展应用对现有成熟的产品平台化、标准化，设立技术标准、接口标准从而来让产品、硬件、设备、厂家来适配。开拓新的业务领域和新的行业范畴、整合资源，联合军工院所签订战略合作伙伴，利用我公司的技术特点在新市场从两个领域进行拓展，一是现有产品的领域拓展，主要有：智慧 ZD 项目由可用于隧道、地铁等地下工程，正在对接。ZD 的安防管理和环境监控功能拟在兵器室、铁路领域推广。运维产品拟向铁路、国防动员、指挥领域拓展；二是根据公司已有技术和成果资源进行新业务拓展，主要有：军交仓储物流、可靠性设计与仿真平台、智慧机场等业务，2019年公司全体同仁满怀信心、砥砺前行，力争实现扭亏为盈新局面。(二二)行业情况行业情况 1、市场整体供求状况 2018 年,我国软件和信息技术服务业共完成软件业务收入 6.5 万亿元，增速为 21.6%,其中软件产品收入 19,048 亿元，增速为 18.4%；信息技术服务收入 22,123 亿元，增速为 18.4%；嵌入式系统软件收入 7,077亿元，增速为 11.8%。2017-2018 年，我国软件产业收入的复合增长率达到 20%以上，显著高于同期我国GDP 的增速。软件行业在国民经济中的地位进一步提升。（以上数据节选自北京智研科研咨询有限公司2017-2022 年中国软件市场专项调研及发展趋势研究报告）2、国内市场需求分析（1）中国软件行业处于高速发展成长期我国的软件行业正处于高速发展的成长期。未来随着我国软件行业的逐渐成熟，我国软件及 IT 服务收入将持续提高，发展空间广阔。我国企业用户的 IT 需求已经由基于信息系统基础构建转变成基于自身业务发展需要，因此各行业对于基于其自身行业特点的应用软件，连接应用软件和底层操作软件之间的中间件，跨行业的管理软件以及基于现有系统的专业化服务呈现出旺盛的需求。（2）受益于经济转型、产业升级及“两化融合”战略，我国软件行业将呈现加速发展态势我国目前正在进行经济转型和产业升级，由廉价劳动力为主的生产加工模式向提供具有自主知识产权、高附加值的生产和服务模式转变。其中信息技术产业是经济转型和产业升级的支柱和先导。十八大进一步提出了“坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现化道路，推动信息化和工业化深度融合、工业化和城镇化良性互动、城镇化和农业现代化相互协调，促进工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展。”其中信息技术产业是“两化融合”的核心，是实现新型工业化道路的关键环节。正是在信息技术及其它高新技术的强大推动下，传统产业才能实现真正的升级转型。而软件产业是信息技术产业的核心组成部分，随着经济转型、产业升级及“两化融合”进程的不断深入，传统产业的信息化需求将会不断激发，带来巨大的市场机遇。同时伴随着未来人力资源成本的不断上涨，以及提高自主核心竞争力的双重压力，IT 应用软件和专业化服务的价值将更加凸显，我国软件行业将呈现加速发展态势。（3）软件及信息技术本身发展快，更新换代迅速软件及信息技术本身的快速发展也是推动我国软件行业高速发展的一个重要因素。无论是 SOA 技术的出现，还是近期云计算、移动互联、大数据技术的出现，不仅会引发用户应用系统的升级和扩展，还会带来新的管理模式和新的应用市场。在新技术的推动下，已有的软件企业不断更新产品，寻求新的发展领域，新的软件企业也寻机出现，成长迅速。以云计算、移动互联、大数据技术为特征的新技术出现，将会引发新一轮软件产业的大发展，特别是引发基于互联网的信息服务业的发展，包括应用软件服务、平台提供服务、基础设施服务等。从具体行业来看，政府、教育、医疗行业以及企业信息化市场将持续保持高速增长态势，“智慧城市”、“智慧医疗”、“智慧教育”、“智慧企业”等概念将进一步风起云涌，这些行业将成为各软件服务供应商的必争之地。3、行业未来发展趋势（1）供应商集中化进一步加强由于软件开发要求的管理水平和技术能力越来越高，因此选择软件厂商首要考虑的是供应商的实力，包括品牌、规模以及资质认证等方面的情况。激烈的竞争、提高的门槛14 以及技术的快速更迭，会逐步淘汰一大批小型供应商，综合型、专业型、行业型的中型、大型供应商将会优势更加突出，并分割整个市场。（2）独立自主的产品、研发将成为重要竞争力目前，我国信息化行业中，传统的工程服务、项目维护仍占有着比较高的比例。但随着信息化的发展，各个行业信息化建设都逐渐开始向应用发展，行业应用软件的定制开发和高层次、高水平的 IT 服务将成为系统集成商新的利润增长点。因此，采取差异化的、拥有独立研发产品和服务的厂商才能提高显著提高竞争力、获取更高的毛利，逐渐在专业和行业领域拥有更多的话语权。（3）国产化自主可控成为软件产业新的增长点为了“大力推进自主可控信息系统建设，摆脱信息技术受制于人的局面”，国家高度重视自主可控信息产业的发展，出台了一系列的政策和要求，明确了计算机信息系统的自主、可控、安全需求，大力推进党、政、军及关系国家安全的关键行业的网络安全建设和自主可控信息系统建设，“十三五”期间，国产化自主可控成为软件产业新的增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,004,959.58 18.89%13,426,580.85 34.94%-70.17%应收票据与应收账款 4,483,039.59 21.14%12,361,105.28 32.17%-63.73%存货 2,747,219.69 12.96%3,135,333.98 8.16%-12.38%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 278,949.12 1.32%592,930.79 1.54%-52.95%在建工程-短期借款-长期借款-其他应收款 2,218,179.00 10.46%1,392,835.14 3.62%59.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，货币资金较 2017 年降低 70.17%，主要原因：公司新增项目少，前期项目付款周期长，导致公司货币资金下降；2、应收票据与应收账款：报告期内，应收账款较 2017 年降低 63.73%，主要原因是公司加强对应收账款的催收工作，新增项目少，导致应收账款下降，公司未涉及应收票据业务；3、存货：报告期内，存货较 2017 年下降 12.38%，主要原因是公司现有项目少，劳务成本投入低，导致存货下降。4、固定资产：报告期内，只增加 6,300 元的固定资产，本年计提折旧 320,281.67 元,所以固定资产净值较去年同期下降 52.95%。5、其他应收款：报告期内，其他应收款较 2017 年增加 59.26%，主要原因是采购部借支项目采购款，市场部借支市场拓展费；15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,930,548.82-11,544,042.79-57.29%营业成本 4,457,852.41 90.41%8,882,151.44 76.94%-49.81%毛利率%9.59%-23.06%-管理费用 10,344,259.49 209.80%17,641,965.30 152.82%-41.37%研发费用 1,320,903.10 26.79%4,079,729.67 35.34%-67.62%销售费用 4,699,822.49 95.32%2,600,454.48 22.53%80.73%财务费用-6,890.61-0.14%-38,484.44-0.33%82.10%资产减值损失 374,484.48 7.60%2,465,870.66 21.36%-84.81%其他收益 9,000.00 0.18%1,103,000.00 9.55%-99.18%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润-16,339,824.70-331.40%-23,002,136.42-199.26%-28.96%营业外收入 2,576.50 0.05%0.11 0.00%2,342,172.73%营业外支出-0.00%45,878.20 0.40%-100.00%净利润-14,786,402.17-299.89%-19,675,330.26 170.44%24.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入比上年同期降低 57.29%，主要原因是公司新增项目少，前期未执行项目周期长，未在有效时间内取得完工证据；2、营业成本：报告期内，营业成本比上年同期降低 49.81%，主要原因是多个项目受到客户多次修改需求，公司增加人员投入，项目成本增加 3、管理费用：报告期内，管理费用比上年同期下降 41.37%，主要原因是公司加强内部控制，节约费用，同时上期项目售后费用调入管理费用，本期售后费用调入销售费用；4、研发费用：报告期内，研发费用比上年同期下降 67.62%，主要原因是公司减少外部研发，公司根据项目需求自主研发项目，投入降低；5、销售费用：报告期内，销售费用比上年同期增加 80.73%，主要原因是公司为了拓展业务及市场，大量增加商务费用，同时上期项目售后费用调入管理费用，本期售后费用调入销售费用；6、财务费用：报告期内，财务费用比上年同期增加 82.10%，主要原因是本年度银行存款余额少，利息收入少；7、资产减值损失：报告期内，资产减值损失比上年同期减少 84.81%，主要原因是应收账款比上年同期降低，补提坏账准备比上年同期降低；8、其他收益：报告期内，其他收益比上年同期减少 99.18%，是因为本年度申请政府补助较少；9、营业外收入：报告期内，营业外收入比上年同期增加 2,342,172.73%，主要原因是公司 2018 年初公司人员流动较多，退公司园区卡费用；10、营业外支出：报告期内，营业外支出比上年同期减少 100%，是因为本年底没有涉及此科目；16 11、净利润：报告期内，受 1-5 项所述原因，净利润相比于上年同期增加 24.85%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,930,548.82 11,544,042.79-57.29%其他业务收入-主营业务成本 4,457,852.41 8,882,151.44-49.81%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%军工项目收入 538,019.92 10.91%9,357,822.04 81.06%烟草项目收入 2,765,264.75 56.08%2,549,481.62 22.08%政府项目及其他收入 749,433.96 15.20%-363,260.87-3.15%环保项目收入 877,830.19 17.81%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）报告期内，军工项目收入比上年同期降低 70.15%，主要原因为：军工项目延续受军队改革和军工单位调整的影响，使公司已确定和有意向的项目暂缓、推迟；（2）报告期内，烟草项目收入比上年同期增加 34%，主要原因为：2017 年未执行项目在本年度取得完工证据，确认收入；（3）政府和环保项目收入比上年同期增加是因为前期未执行项目在本年度取得完工证据，确认收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建星瑞格软件有限公司 648,584.91 13.15%否 2 北京计算机技术及应用研究所 611,320.75 12.40%否 3 中国烟草总公司黑龙江省公司 444,176.97 9.01%否 4 云南中烟工业有限责任公司 282,075.47 5.72%否 5 中国烟草总公司山东省公司 264,150.94 5.36%否 合计合计 2,250,309.04 45.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南星智云锐软件技术有限公司 566,037.72 50.15%否 17 2 北京方中创源科技有限公司 466,410.00 41.32%否 3 北京力格斯阀门制造有限公司 93,952.99 8.32%否 4 北京诚利通数码技术有限公司 2,280.00 0.20%否 5 合计合计 1,128,680.71 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,415,321.27-10,880,348.54 13.46%投资活动产生的现金流量净额-6,300.00-354,613.00 98.22%筹资活动产生的现金流量净额 0 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额相比于上年同期增加了 13.46%，主要原因是：本期公司加强内部控制，加强回款力度，有效节约成本费用；2、投资活动产生的现金流量净额相比于上年同期降低 98.22%，主要原因是上期公司有大批办公设备等采购支出，本期无此类支出。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 18 (八八)企业社会责任企业社会责任（1）公司自觉按照政府有关法律、法规的规定，合法经营、照章纳税,承担政府规定的其他责任和义务，并接受政府的监督和依法干预。(2)企业对股东的责任。公司严格遵守有关法律规定,对股东的资金安全和收益负责,力争给股东以丰厚的投资回报。其次,公司向股东提供真实、可靠的经营和投资方面的信息，不欺骗投资者。(3)公司对客户的责任。公司对客户通过提供优质的产品和技术服务，满足客户对提供的产品质量和服务质量承担责任，履行对客户在产品质量和服务质量方面的承诺。(4)公司对员工的责任 公司坚持以人为本，不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，重视人才培养，从而实现员工与公司共同成长，不断创造就业机会，实现公司的社会价值。公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，努力履行着作为企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度公司面临内外部环境带来的诸多困难，各项业务和财务指标均有所下滑，但是，公司的基础和优势并未改变，公司持续经营能力并未受到实质性的影响。公司加大了公司的军工技术力量和市场商务运营能力，同时加大烟草和军工业务的新业务新技术研发和推广，紧跟信息时代脚步和热点，充分发挥公司的技术特点和特长，将大数据、智能化、阵联网、物联网等业务纳入公司的发展计划，为老客户提供更优质技术和服务，开发新的业务领域和新的行业范畴。基于公司已有的优势和成果资源，研究行业发展趋势，整合上下游资源，形成具有竞争优势的产品服务和强有力的市场渠道，预计将扭转利润下滑趋势，使公司迈上新的发展历程。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）特殊行业风险 1、国防信息化需求变动的风险 公司军工涉密业务发展的风险之一是对于国防信息化相关要求的把握及执行。国防信息化因涉及国家秘密，国内相关产品处于空白期或未向民企开放，存在信息不畅风险；军工产品从研发到定型的认证时间较长，存在时间阻滞风险。如果公司无法充分了解国防信息化需求变动情况，研发的产品和技术可能无法及时满足国防信息化新的要求，可能会增加项目实施和完成时间和公司的经营成本，对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将围绕客户的需求，继续增加研发投入，保持技术方面的优势；进一步扩展产品线，积极开发新产品；公司将密切与军工类客户的联系，针对军工企业的需求深度拓展，保持对新技术新产品的敏感度，减少信息不对称产生的影响。2、军工企业信息披露限制 19 公司从事军工业务，部分产品销售和技术服务信息属于国家秘密，不宜披露或直接披露。根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关规定，对部分涉密信息采取脱密处理的方式进行披露，此种信息披露方式符合国家有关保守秘密的规定，但因涉密信息脱密披露使得投资者无法获知公司的部分信息，可能影响其对公司价值的判断，请投资者关注该等风险。应对措施：公司根据中华人民共和国保守国家秘密法的相关规定，遵照目前的新三板挂牌军工企业信息披露的行业惯例，在不违背军工企业信息披露政策的前提下，对军方涉密客户关于的名称、主要交易内容等涉密信息通过代称、汇总性描述等方式进行处理，对投资者了解公司业务和做出投资判断不存在重大影响。（二）所得税优惠政策的风险 公司于 2016 年取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合签发换发的高新技术企业证书(以下简称“证书”),证书编号:GF201511001045,有效期为三年,证书签发日期为:2015 年 12 月 30 日。根据中华人民共和国企业所得税法规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税”。若国家调整相关税收优惠政策,将会对公司的税负、盈利带来一定程度的影响。应对措施：针对上述风险，我司将继续加强研发投入，保持研发团队的稳定，在满足客户的各项需求的同时，保持公司利润持续增长，降低未来高新技术企业复审方面的风险。（三）客户相对集中风险 由于公司的目标客户为军工、烟草、政府部门以