836974_2018_上海功途_2018年年度报告_2019-06-30.pdf

1 2 3 2 2018018 年度公司大事记年度公司大事记 2018 公司年度大事记公司年度大事记 上海功途 NEEQ:836974 上海功途教育科技股份有限公司 品牌活动：品牌活动：ELAFS 云平台活动 2018 年 3 月 29 日、4 月 26 日、5 月 24 日、6 月 28 日、11 月 13 日、2019 年 1 月 3 日，举办6 场 ELAFS 云平台系列网络研讨会。产品与技术发展：产品与技术发展：时习 APP 系统升级 2018 年 1 月 9 日、1 月 24 日、3 月 21 日、3 月 24 日、4 月 17 日、4 月 23 日、4 月 28 日、7月 25 日完成 APPV3.2.11、V3.2.12、V3.3、V3.3.1、V3.3.2、V3.3.3、V3.3.4、V3.3.5Android和 iOS 的 8 个版本升级。ELAFS 云平台系统升级 2018 年 3 月 18 日完成 ELAFSV8.3 两个版本 PC 端的升级 企业资质和产品认证：企业资质和产品认证：高新技术企业认定 2018 年 11 月 27 日公司首次获得“高新技术企业”证书，有效期三年。软件著作权证书 2018 年公司完成 IOS 版本 3.3 的升级和 Android 版本 3.3 的升级，申请并获得 ELAFS 在线考试、学习、培训等系统；直播管理系统；时习 Windows、IOS、Android12 版本等 12 项国家版权局颁发的软件著作权证书。ISO 管理体系证书 2018 年 3 月 26 日公司顺利通过上海质量体系审核中心（SAC），对信息安全管理体系的审核认证，成功获得ISO/IEC27001:2013 信息安全管理体系认证证书。4 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 26 6 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 31 1 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 32 2 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 36 6 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 37 7 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 上海功途/公司/本公司 指 上海功途教育科技股份有限公司 正邦教育/有限公司 指 上海正邦教育培训有限公司 功途信息 指 上海功途信息技术中心(有限合伙)股东大会 指 上海功途教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海功途教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海功途教育科技股份有限公司监事会 三会 指 上海功途教育科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、技术总监、销售总监、客服总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 国家发改委 指 国家发展和改革委员会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 律师、金茂律师 指 上海市金茂律师事务所 会计师、立信 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)评估师、上海东洲 指 上海东洲资产评估有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 上年、上年度、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 ELAFS 指 企业学习应用全包服务,即【Enterprise Learning Application Full Service】SaaS 指 Software as a Service(软件即服务)的简称 云计算 指 是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。云是网络、互联网的一种比喻说法。过去在图中往往用云来表示电信网,后来也用来表示互联网和底层基础设施的抽象。因此,云计算甚至可以让你体验每秒10万亿次的运算能力,拥有这么强大的计算能力可以模拟核爆炸、预测气候变化和市场发展趋势。用户通过电脑、笔记本、手机等方式接入数据中心,按自己的需求进行运算 云平台 指 平台允许开发者们或是将写好的程序放在“云”里运行,或是使用“云”里提供的服务,或二者皆是 6 第一节第一节 声明与声明与提示提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨勤国、主管会计工作负责人邱南及会计机构负责人（会计主管人员）周毅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人不当控制风险 公司的控股股东、实际控制人为杨勤国、邱南、于海,杨勤国为公司法定代表人、董事长、总经理,邱南为公司董事、副总经理、董事会秘书,于海为公司董事、技术总监,根据三人签订的一致行动人协议,三人为一致行动人。三人直接持有公司80.82%的股份,并通过上海功途信息技术中心(有限合伙)间接持有公司 9.09%的股份,直接和间接合计持有公司 90.91%的股份。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,或利用其控股地位和管理职权对公司经营决策、人事、财务等方面进行不当控制,将可能给公司经营和其他股东利益带来风险。技术更新和市场竞争风险 在线教育培训市场前几年还未得到企业足够的重视,大部分企业技术投入较少,产品和服务较为简单,比如课件以三分屏为主、FLash 为辅,先进的技术未在行业中得到较快的应用和发展,但随着国内企业对员工职业培训的逐步重视,整个在线教育市场的规模加速扩大,新资本的加入,将促使新技术及新思维不断创新并得到发展,行业内企业已在进行技术研发更新,产品不断升级,市场竞争将更加激烈,若公司产品和服务的技术得不到相应 发 展,将 可 能 面 临 被 市 场 淘 汰 的 风 险。同 时,随 着MOOC(Massive Open Online Courses,大型网络公开课)的迅速发展,公司 E-Learning 在线教育培训平台很可能受到 MOOC“优质内容+互联网技术”深度结合的冲击。7 行业监管缺失的风险 尽管目前中华人民共和国消费者权益保护法及中华人民共和国物价法等对在线教育培训产品监管有所涉及,但是在线培训行业仍然存在相关配套政策缺失、行业标准缺位、无相关业务资质要求、业内企业参差不齐、部分在线培训产品标准不一等问题。部分经营者经营理念落后,盲目追求高利润,忽视经营过程中的研发技术支持作用及人才的引进培养,重“量”轻“质”导致市场上在线教育培训产品良莠不齐、无序竞争。如果未来在线教育培训市场得不到良好的管理,可能会影响在线教育市场的推广及长远发展。知识产权保护风险 在线教育培训产品是知识密集型产品,主要通过技术人员研发提供知识性服务及技术性服务,在研发制作过程中需要企业投入大量的人力物力,但是由于在线教育培训产品的内容具备容易被复制拷贝盗版的特点,知识产权保护成为在线教育行业发展中极为突出及亟需解决的问题,也是公司面临的风险之一。网站平台稳定风险 公司的网站是公司 E-Learning 在线教育培训业务运作的平台,其稳定性直接关系着公司是否能正常经营,而公司的网络系统、电脑硬件、服务软件等因素都能影响到网站运行的稳定,因此如果公司托管的服务器机房出现网络中断、数据损失等情况,或者公司内部电脑被病毒黑客入侵造成信息泄漏,都可能给公司经营带来不利影响。公司名称改变的风险 自 2002 年 10 月 23 日成立之日起,公司名称即为“上海正邦教育培训有限公司”,随着公司的发展和市场开拓,“上海正邦”品牌已在国内 E-Learning 在线教育培训行业积累了一定知名度和美誉度,得到了广大客户的认可。在股份制改造过程中,由于教育科技行业的“正邦”字号已被其他企业注册,公司更名为“上海功途教育科技股份有限公司”,虽然公司已就更名事宜与主要客户进行了沟通并取得了客户的理解,但仍然面临名称改变后品牌知名度受损、公司需重新树立品牌的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海功途教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 SuccessPath Inc.证券简称 上海功途 证券代码 836974 法定代表人 杨勤国 办公地址 上海浦东新区沪南路 2419 弄 30 号万科活力城 B 座 5 楼 508 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱南 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 021-58209117-8106 传真 021-58209117-8196 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区沪南路 2419 弄 30 号万科活力城 B 座 508 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市浦东新区沪南路 2419 弄 30 号万科活力城 B 座 508 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要给企业提供基于云计算模式的在线学习管理系统、线下培训管理 ELAFS 云服务,时习移动 APP,ELAFS 在线学习管理系统 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 杨勤国、邱南、于海 实际控制人及其一致行动人 杨勤国、邱南、于海 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000744207661F 否 注册地址 青浦区重固镇外青松公路 4925号 D54 否 注册资本（元）5,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张宇、韩晨君 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,338,570.85 10,238,923.49-8.79%毛利率%68.00%72.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 162,258.61 2,060,373.93-92.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,217.06 2,058,380.81-97.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.16%30.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.69%30.25%-基本每股收益 0.03 0.37-92.03%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,618,075.82 12,070,413.67-3.75%负债总计 4,421,569.00 4,236,165.75 4.38%归属于挂牌公司股东的净资产 7,196,506.82 7,834,247.92-8.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.42-8.14%资产负债率%（母公司）38.06%35.10%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.54 2.70-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 977,697.24 2,011,722.05-51.40%应收账款周转率 29.77 28.26-存货周转率 55.54 33.36-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.77%19.56%-营业收入增长率%-8.79%4.84%-净利润增长率%-92.12%-322.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,500,000 5,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)109,129.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 911.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,041.55 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 110,041.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务为向企业客户提供以云计算为基础的在线教育云服务平台，收取在线教育服务费。通过将“云平台+服务”打包为在线教育服务提供给机构客户，通过在线教育 B2B 的商业模式，使机构客户通过购买公司的在线教育服务零门槛快速实现企业内部其面向终端用户的在线培训业务。公司商业模式主要由研发制作（ELAFS 云服务平台和培训制作内容）、采购（课程内容、课程工具）、销售、营销（品牌推广、产品销售）构成。1.研发制作模式 以客户为向导，了解客户需求，不断开发出符合市场需求和客户需求的在线教育云平台，并根据客户提供的培训内容，结合公司的行业研究及自有案例库为客户设计具有针对性的课程内容并转换成专属的 E-Learning 课件，配置该客户专属的在线教育平台及客户挑选的服务，在完成相关集成开发服务后，公司内部会组织专业人员对项目进行测试流程并进行修改流程后将打包交予客户使用管理并对客户提供管理员支持服务。2.采购模式 公司生产经营所需采购的物品除了办公设备外，主要分为课件采购、工具采购。课件主要是通过 13 向中欧商业在线、纽约金融学院等课程合作厂商采购，目前，公司 ELAFS 提供了可满足不同需求的客户提供丰富的、多样性的在线课程如提供了来自中欧商业在线（上海中欧国际文化传播有限公司）、纽约金融学院（培生（北京）咨询有限公司）等国内外知名 E-Learning 课程供应商提供的通用类课程，这些课程包含了来自纽约金融学院的财富管理、兼并收购、衍生品、固定收益、公司金融等五大系列金融类课程，来自北京天下财星教育科技有限公司和上海功途教育培训有限公司合作开发的证券行业课程，以及来自上海怡翔信息技术有限公司的证券行销课程。公司使用部门提出申请，公司内部审核通过后，公司主管领导审批，通过后经对要采购物品询价、比较、筛选确认、与供应商签订合同、付款、收到商品后行政部门验收及入库登记。3.销售模式 公司销售途径一是通过销售人员直接进行前期的客户信息收集、目标客户培养、发掘，二是通过参加相关展会推荐公司及介绍公司产品及服务。在确定目标客户后，销售人员通过拜访介绍、产品展示、项目洽谈、了解客户需求、提供试用方案、双方商榷后签订合同或通过参加投标取得订单，签订合同。4.盈利模式 公司盈利模式是公司通过与客户签订合同，由公司负责客户 E-learning 课程转换制作、配套专属平台及配套相关服务，客户根据平台的培训课程、平台培训人数等数量支付公司服务费。公司客户大部分为金融行业客户，如券商、基金等，这类客户的行业培训一般具有参加培训人数众多、选择培训课程多、每年需要培训的需求的特点、使得公司在此模式下有稳定的客户群保证一定的营业收入。报告期内商业模式要素的变化情况及影响：公司商业模式要素无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.年度经营情况 2018 年度，公司营业收入为 9,338,570.85 元，与上年同期相比减少 8.79%。公司 2018 年度净利润为 162,258.61 元，与上年同期相比减少 92.12%。2.公司现金流量情况 2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 977,697.24 元，与上年同期相比减少 103.40万。主要原因为报告期内随着因受市场环境不景气影响，销售收入现金流入同期相比下降 46 万；同时，由于人力成本增长较大，同期相比现金支出增加 90 万。3.年度研发进展 3.1.ELAFS 云服务平台进展 ELAFS 云平台：2018 年 3 月 18 日 ELAFSV8.3 版本 PC 端的升级。3.2.ELAFS 移动 APP 进展 2018 年 1 月 9 日、1 月 24 日、3 月 21 日、3 月 24 日、4 月 17 日、4 月 23 日、4 月 28 日、7 月 25 日完成 APP 3.2.11、V3.2.12、V3.3、V3.3.1、V3.3.2、V3.3.3、V3.3.4、V3.3.5Android 和iOS 的 8 个版本升级。3.3 科研成果 2018 年 11 月 27 日公司首次获得“高新技术企业”证书，有效期三年。2018 年公司完成 IOS 版本 3.3 的升级和 Android 版本 3.3 的升级，申请并获得 ELAFS 在线考 15 试、学习、培训等系统；直播管理系统；时习 Windows、IOS、Android12 版本等 12 项国家版权局颁发的软件著作权证书。2018 年 3 月 26 日公司顺利通过上海质量体系审核中心（SAC），对信息安全管理体系的审核认证，成功获得ISO/IEC27001:2013 信息安全管理体系认证证书。4.年度重点工作进展 4.1.进一步完善 ELAFS 云平台 向企业客户提供三个应用前端（PC 端、APP 端和微信端），一个管理后台，数据实时同步，符合不同用户应用场景。4.2.资本运营工作进展 无 4.3.建立自有的网络研讨会模式 2018 年 3 月 29 日、4 月 26 日、5 月 24 日、6 月 28 日、11 月 13 日，举办 5 场 ELAFS 云平台系列网络研讨会。4.4.公司成长 2018 年 10 月 23 日，上海功途成立十六周年。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 公司面临的宏观经营环境 在线教育的学习方式自从 2000 年开始进入中国，一直保持着比较稳定的发展速度，根据前瞻产业研究院提供的数据，随着智能手机和 4G 网络的普及，在线教育类的 APP 也渐渐成为学习神器，未来将受到更多年轻用户的喜爱。因此，未来几年，在线教育用户规模将有望保持 15%以上的速度继续增长，到 2021 年预计突破 2 亿人;而随着在线教育用户群体的不断扩大，在线教育的市场规模还将 16 有更大的发展，预计到 2021 年达 2830 亿。我国金融业人口总数约 762.7 万人，约占全国就业人口 76977 万人的 1%，但贡献的金融业增加值占到 GDP 的 5.5%，占到第三产业增加值的 12.4%。2015 年中国股民的数量超过 1 亿。中国各个大专院校还有大量金融相关专业的学生。这些金融相关人员都面临着金融基础知识，行业监管规范，风险教育等等一系列的知识获取需求，在线教育无疑是满足这种需求的最佳方式。结合金融行业和在线教育的学习方式的市场无疑是巨大的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,621,172.41 91.44%10,466,368.09 86.71%1.48%应收票据与应收账款 174,144.75 1.50%453,249.88 3.76%-61.58%存货 18,867.93 0.16%88,728.78 0.74%-78.74%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 290,786.68 2.50%439,240.83 3.64%-33.80%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期主营收入同比下降，对应应收账款同期同比下降。2、本报告期第三方采购课程，已对应收入转入营业成本,本期基本消耗完毕。3、本报告期内没有采购大额固定资产，并处理一批过折旧期的固定资产（旧电脑）0.2 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 9,338,570.85-10,238,923.49-8.79%营业成本 2,988,097.95 32.00%2,807,399.42 27.42%7.79%毛利率%68.00%-72.58%-管理费用 2,595,792.94 27.80%2,198,249.94 21.47%18.08%研发费用 1,394,414.79 14.93%1,128,853.03 11.03%23.52%销售费用 2,469,145.66 26.44%2,069,354.95 20.21%19.32%财务费用-143,395.66-1.54%-123,019.04-1.20%16.56%资产减值损失-14,689.75-0.16%9,572.83 0.09%-253.45%其他收益 9,129.82 0.10%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 911.73 0.01%汇兑收益 0 0 营业利润 21,214.41 0.23%2,101,210.73 20.52%-98.99%营业外收入 100,000.00 1.07%2,657.49 0.03%3,662.95%营业外支出 0 净利润 162,258.61 1.74%2,060,373.93 20.12%-92.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 18 年主营业务收入受市场环境影响，同期下降 8.79%，减少 90 万。2、成本、费用：18 年人力成本增加，同期增长 115 万。主要原因是受市场环境影响，客户培训预算费用大幅缩减，且同行业竞争日趋激烈。人力成本基数每年都在增长，占公司总费用的比例越来越大。3、营业外收入：18 年公司取得政府关于扶持 ISO 项目的补助 10 万元。4、资产减值损失：17 年年底测算坏账准备，确认计提坏账准备 1.47 万，坏账准备 17 年期末余额2.39 万；18 年公司加强应收账款回收管理，效果明显，18 年年底测算坏账准备，确认冲回计提坏账准备 0.96 万，坏账准备 18 年期末余额 0.92 万。5、净利润：因公司 18 年主营业务收入受市场环境影响，减少 90 万；成本、费用 18 年人力成本增加115 万；故净利润同期减少 190 万。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 9,338,570.85 10,238,923.49-8.79%其他业务收入 0 0 主营业务成本 2,988,097.95 2,807,399.42 6.44%其他业务成本 0 0 18 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%ELAFS 账号服务费 6,274,305.63 67.19%6,408,184.25 62.59%ELAFS 增值服务 1,295,329.01 13.87%1,409,535.82 13.77%在线课程-自主开发 953,956.59 10.22%1,207,544.15 11.79%在线课程-第三方采购 522,416.36 5.59%521,851.06 5.10%在线课程-合作开发 237,059.50 2.54%475,755.43 4.65%其他产品 55,503.76 0.59%216,052.78 2.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%上海 3,374,081.02 36.13%3,925,807.71 38.34%外地 5,964,489.83 63.87%6,313,115.78 61.66%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入较上年同期减少 900,352.64 元，均为主营业务收入，减幅比率为 8.79%;1.从产品分类进行分析：ELAFS 账号服务费及增值服务相对上年收入减少 24.81 万元，在线课程-自主开发课程相对上年收入减少 25.36 万元；在线课程-第三方开发课程相对上年收入减少 25.36 万元；在线课程-合作开发课程相对上年收入减少 23.87 万元；其他产品收入相对上年收入减少 16.05 万元，主要原因是受市场环境影响，客户培训预算费用大幅缩减；且同行业竞争日趋激烈。2.从区域分类进行分析：上海地区和其他区域的销售收入略有变动，变化情况不大，收入构成基本与上年持平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国泰君安证券股份有限公司 953,311.15 10.21%否 2 中泰证券股份有限公司 680,271.68 7.28%否 3 渤海证券股份有限公司 636,996.70 6.82%否 4 中信证券股份有限公司 592,115.62 6.34%否 5 西部证券股份有限公司 535,924.80 5.74%否 合计合计 3,398,619.95 36.39%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海伊士通计算机系统有限公司 284,760.00 17.98%否 2 天津博信汇智企业管理咨询有限公司 200,919.11 12.69%否 3 深圳市赢诺科技有限公司 143,221.00 9.04%否 4 网宿科技股份有限公司 110,000.00 6.95%否 5 上海七牛信息技术有限公司 100,000.00 6.31%否 合计合计 838,900.11 52.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 977,697.24 2,011,722.05-51.40%投资活动产生的现金流量净额-22,893.21-285,028.44-91.97%筹资活动产生的现金流量净额-799,999.71 现金流量分析现金流量分析：1.报告期内公司经营活动产生现金净额同比减少了 46 万，主要原因是由于报告期内公司主营业务收入同期减少 90 万，人力成本增加 90 万。2.报告期内公司投资活动产生的现金流量净额同比增加 26.2 万，主要原因是本报告期内并大额的采购金额的产生。3.报告期内公司筹资活动产生现金净流量同比减少 80 万元。主要原因是本报告期内进行股东分红。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 20 知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因:一、资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。二、在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。三、所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。受影响的报表项目名称和金额：一、“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 174,144.75 元，上期金额 453,249.88 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 487,601.14 元，上期金额546,664.20 元；调增“其他应收款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“其他应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。二、调减“管理费用”本期金额 1,394,414.79 元，上期金额 1,128,853.03 元，重分类至“研发费用”。另，财务费用中“利息费用”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；“利息收入”本期金额 145,615.33元，上期金额 125,100.21 元。三、“设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 无 21 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司持续盈利，经营情况保持健康、持续增长，公司产品市场占有率稳步提升，经营业绩持续增长，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。1.公司主营业务突出，收入增长健康、稳定 2014年、2015年、2016年，2017年、2018年公司分别实现营业收入7,674,363.93元、8,940,733.76元、9,766,554.99元，10,238,923.49元、9,338,570.85元，增长显著，主要来自于向客户提供公司自主研发的ELAFS云服务而收取的费用。2.公司现金流良好，经营回款有保障 2014年、2015年、2016年，2017年、2018年公司“销售商品、提供劳务收到的现金”占营业收入的比例分别为116%、110%、106%，106%、111%、111%，体现了公司较好的回款能力。3.行业发展前景向好，公司核心竞争力较强 我国云计算行业起步较晚但发展迅猛。根据 IDC 数据，2020 年中国云计算市场规模将达到 52.42亿美元，同比增速约 21.5%，2014-2020 年复合增长率将达到约 33.21%，随着云计算落地进程的加速，传统软件厂商纷纷向 SaaS 转型。国务院 2015 年发布的关于促进云计算创新发展培育信息产业新业态的意见强调，加大对云计算产业的财税扶持力度，多种方式加大政府资金支持力度，引导社会投资，支持云计算关键技术研发及产业化。相关政策规划表明，我国对云计算领域高度关注，政府投入力度较大，市场潜力可观，行业发展趋势良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司面临的宏观经营环境 22 在线教育的学习方式自从 2000 年开始进入中国，一直保持着比较稳定的发展速度，根据前瞻产业研究院提供的数据，随着智能手机和 4G 网络的普及，在线教育类的 APP 也渐渐成为学习神器，未来将受到更多年轻用户的喜爱。因此，未来几年，在线教育用户规模将有望保持 15%以上的速度继续增长，到 2021 年预计突破 2 亿人;而随着在线教育用户群体的不断扩大，在线教育的市场规模还将有更大的发展，预计到 2021 年达 2830 亿。我国金融业人口总数约 762.7 万人，约占全国就业人口 76977 万人的 1%，但贡献的金融业增加值占到 GDP 的 5.5%，占到第三产业增加值的 12.4%。2015 年中国股民的数量超过 1 亿。中国各个大专院校还有大量金融相关专业的学生。这些金融相关人员都面临着金融基础知识，行业监管规范，风险教育等等一系列的知识获取需求，在线教育无疑是满足这种需求的最佳方式。结合金融行业和在线教育的学习方式的市场无疑是巨大的。(二二)公司发展战略公司发展战略 功途作为中国第一家专业的企业 E-Learning 的 SaaS 服务商，通过长期的发展积累了功完备的企业在线培训管理管理平台，体系完整的金融行业相关课程，经验丰富的客户服务团队，经过验证的E-learning 实施方案，大量的金融行业的忠实客户。功途将充分利用这些优势，在横向和纵向两个方面扩展业务。1.纵向方面 扩展现有 E-Learning 平台的功能，加入企业的面授培训供应商管理和面授招聘相关管理功能，通过功能的完善一是可以更好地满足企业人力资源部门的管理需求；二是可以通过这些功能把平台的客户扩展到面授培训供应商和金融行业的应聘人员。2.横向方向 23 利用现有的行业优势和丰富的学习资源，向金融行业的从业人员，投资者，学生提供 B2C 模式的在线教育服务。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 在巩固现有产品和服务的前提