837351_2018_新申新材_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 1 2018 年度报告 新申新材 NEEQ:837351 重庆新申新材料股份有限公司（Chongqing Newcent New Material Co.,Ltd）重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，公司全资子公司重庆新申世纪化工有限公司更名为重庆新申世纪新材料科技有限公司。2018 年 11 月，公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司获得中国化工学会无机酸碱盐专业委员会中国化工学会颁发的2016-2018 年度无机化工科技奖技术发明奖，获奖项目：一种从金属锶渣中高效分离锶铝制备锶盐和铝盐的方法。公司的经营范围发生了变更，公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司的经营范围发生了变更。2018 年，公司被重庆市两江新区国家税务局评为 2017 年度纳税 A 级企业。公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司被铜梁区国家税务局评为 2017 年度纳税A 级企业。2018 年 12 月，公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司被重庆市经济和信息化委员会评为“专精特新”中小企业。2018 年 12 月，重庆市名牌产品协会公布了 2018 年重庆市名牌（知名）产品名单，公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司在名单之列，从而为加快质量强市建设，为推动全市经济高质量发展做出积极贡献。2018 年 10 月，公司作为行业标准制订起草人之一，参与了工业氯化锆、工业碳化锆、工业五氧化二磷等行业标准的修订和制定。重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业行业信息信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、新申股份、新申新材料 指 重庆新申新材料股份有限公司 新申有限 指 重庆新申锶盐有限公司，系公司改制前的名称 新申世纪 指 重庆新申世纪新材料科技有限公司（原名：重庆新申世纪化工有限公司），系公司全资子公司 股东大会 指 重庆新申新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆新申新材料股份有限公司董事会 监事会 指 重庆新申新材料股份有限公司监事会 京东方 指 重庆京东方光电科技有限公司 广州证券、主办券商 指 广州证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 重庆新申新材料股份有限公司公司法 公司章程 指 重庆新申新材料股份有限公司章程 报告期 指 2018 年度 重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人申静、主管会计工作负责人刘江涛及会计机构负责人（会计主管人员）刘琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 目前公司规模较小，行业竞争激烈，披露前五大客户、前五大供应商可能对我司未来经营产生不利影响。另外，我司销售的产品中，碳酸锶、锰片等涉及我司的商业机密。公司已向全国中小企业股份转让系统申请豁免前五大客户、前五大供应商名称及具体产品名称，不予披露该等事项不影响投资者对公司 2018年年报的阅读。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、主要原材料价格波动的风险 锶盐的主要原材料为天青石和碳酸锶矿，以前受制于技术等方面的限制，锶盐产品大多以粗加工产品对外销售，浪费严重。随着我国向工业制造强国的推进，将更加重视对资源的有效性利用，而生产锶盐的原材料的价格波动是影响锶盐产品成本变化的重要原因，会通过产业链影响到最终的产成品。2、技术被超越的风险 无机盐的研发生产属于高新技术产业，不同种类锶产品的发展也经历过由降再升的过程，这主要是由于技术的更迭导致以碳酸锶为原材料的产品被其他产品如高端氯化锶、高端硝酸锶等替代。未来，公司也极有可能面临技术更新不及时、被同业竞争对手超越或被替代的风险。3、国际市场竞争风险 目前，国内外市场上高端锶盐的供应者大多来自于国外供应商，公司部分产品用于出口，因此，面临较激烈的国际市场竞争风险。4、汇率风险 公司锶盐产品部分用于出口，与国外客户通常以美元结算，2016年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日的美元重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 6 对人民币汇率中间价分别为 1：6.9370、1：6.5342 和 1：6.8632美元汇率的波动将对公司的营业收入、经营业绩造成影响。5、客户集中度较高风险 公司前五大客户占比相对较高，但公司前五大客户相对稳定，销售回款情况良好，公司未来拟继续加强与这些优质客户的战略合作关系。但是，由于公司前五大客户的销售收入占比相对较高，如果部分客户经营情况不利，从而降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响。6、实际控制人控制不当风险 公司控股股东和实际控制人为申静，申静直接持有公司 79.50%的股份。虽然公司已经建立较为完善的内部控制制度和公司治理结构，包括制定公司章程、股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度，但并不排除控股股东和实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当决策，给公司经营带来风险的可能。7、公司治理风险 有限公司阶段，公司治理存在一定瑕疵。如公司的会议记录不健全，未按法律及公司章程要求发出会议通知，未建立对外担保、重大投资、关联交易相关制度。股份公司设立后，新申新材料建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项内部控制制度有待实际执行的检验，存在一定的治理风险。8、不能继续享有税收优惠的风险 公司于 2018 年 3 月 28 日在铜梁区国家税务局蒲吕税务所进行了 2017 年度企业所得税减免事项备案：设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税（铜梁国税蒲通20187830 号）。公司于 2018 年 4 月 13 日在重庆市两江新区地方税务局进行了2017年1月1日到2017年12月31日企业所得税减免事项备案，故公司 2017 年的企业所得税税率为 15%。若未来国家政策的变化使公司不能继续享受西部大开发企业所得税优惠政策，公司将面临税务成本增加的风险。9、核心人员流失的风险 公司的核心竞争优势为技术优势，公司技术团队在行业内深耕多年，具备成熟的技术体系和实践经验，而公司的核心技术系公司自我研发。因此，经验丰富的技术人才对于公司尤为重要。同时，公司的销售人员不仅需要具备较强的市场营销能力，还需要掌握具体产品相关的技术原理、熟悉产品性能指标等。因此，一旦出现关键技术人员或销售人员的大量流失，将会对公司造成较大损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆新申新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Newcent New Material Co.,Ltd 证券简称 新申新材 证券代码 837351 法定代表人 申静 办公地址 重庆市北部新区高新园新南路 164 号龙湖水晶国际 11 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 申静 职务 董事长 电话 023-86785310 传真 023-67031909 电子邮箱 公司网址 http:/www.ChinaN 联系地址及邮政编码 重庆市北部新区高新园区新南路 164 号龙湖水晶国际 11 层邮编401147 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 8 日 挂牌时间 2016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C261 基础化学原料制造-C2613 无机盐制造 主要产品与服务项目 高纯度锶盐、钡盐、锰盐等产品 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 申静 实际控制人及其一致行动人 申静 重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915000006220575466 否 注册地址 重庆市北部新区高新园区新南路164 号龙湖水晶国际 11 层 否 注册资本（元）6,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19、20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡月波、张燕 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 122,710,343.58 80,877,152.13 51.72%毛利率%26.64%26.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,525,895.74 5,704,805.84 84.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,291,709.31 4,048,819.75 129.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.04%25.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.05%17.99%-基本每股收益 1.75 0.95 84.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 101,623,225.58 77,876,363.81 30.49%负债总计 65,617,253.69 52,215,310.15 25.67%归属于挂牌公司股东的净资产 36,005,971.89 25,661,053.66 40.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.00 4.28 40.19%资产负债率%（母公司）59.58%55.52%-资产负债率%（合并）64.57%67.05%-流动比率 1.28 1.00-利息保障倍数 11.73 7.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,307,326.49-1,460,913.90-331.74%应收账款周转率 7.77 9.42-存货周转率 3.46 3.93-重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.49%-0.45%-营业收入增长率%51.72%55.09%-净利润增长率%84.51%162.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000.00 6,000,000.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,196.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,198,767.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 255,413.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,451,984.03 所得税影响数 217,797.60 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,234,186.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,200,181.60 310,465.84 重庆新申新材料股份有限公司 公告编号：2019-008 11 应收账款 13,257,146.61 3,909,244.51 应收票据及应收账款 14,457,328.21 4,219,710.35 应付票据 12,849,173.00 14,612,026.50 应付账款 8,986,515.19 11,927,647.56 应付票据及应付账款 21,835,688.19 29,224,053.06 管理费用 8,153,573.44 4,395,869.73 7,408,042.18 5,759,589.00 研发支出 3,757,703.71 1,648,453.18 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了 关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。重庆新申新材料股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事高纯度精细化学无机盐新材料的研发、生产和销售的企业，产品主要用于光电产业、半导体产业、电子产业和汽车产业等环保新材料领域。光电产业是未来几高速发展增长的国家支柱行业之一，每年有上千亿美金的市场容量。环保新材料行业是未来国家重点关注和发展的行业，随着国家环保政策的严格实施，环保材料的使用会成为一种必然趋势。该行业也有上千亿的市场空间。汽车尾气排放治理是目前全球最为关注的问题，随着国际、国内排放标准的进一步加强，汽车尾气吸收材料将更为广泛的应用于汽车尾气治理当中，未来将迎来巨大的市场空间。公司主要产品为高纯锶盐系列等无机盐新材料。公司所处行业为无机盐新材料行业，公司重视科技创新，研发能力较强，核心技术人员曾参与过多项国家和行业标准的制订或修订工作，公司现有 7 项发明专利，14 类产品被评为高新技术产品，同时，公司地处重庆，可以优惠的价格获取原材料，在生产中以粗锶、废锶等为原材料提纯高纯锶产品，具有较强的成本优势。经过近几年的发展，公司目前拥有京东方等客户，并形成液晶全产业链的配套，具有明显的市场优势和客户优势。公司根据客户的不同需求，为其定制适合其用途的产品和服务，加强了与客户合作的深度和广度。公司采取直接销售和渠道销售相结合的模式开拓业务，收入来源主要为产品的生产和销售利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司根据制定的年度经营计划，结合产品的市场行情，从产品研发、内部控制、市场开拓等方面加大投入，促进公司稳步发展，不断提高市场竞争力。（一）经营情况 报告期内，公司实现营业收入 12,271.03 万元，较去年同期增加 51.72%；净利润为 1,052.59 万元，涨幅比例为 84.51%，主要是因为公司及时根据客户需求对产品结构进行调整，积极开发销售市场，进一步拓展了领域业务，增加了客户订单，实现了收入和利润的增加。报告期内，公司产品的毛利率为 26.64%，去年同期为 26.03%，增加了 0.61 个百分点，主要原因是，2018 年公司重视研发，推出新产品，在原材料价格上涨的情况下，综合毛利率稳中上升。重庆新申新材料股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 截止报告期末，公司资产总额 10,162.32 万元，较期初上升了了 30.49%，主要是公司领域业务增加，在流动资金上有一定需求，增加银行贷款，同时公司利润大幅上升。报告期内，公司经营活动现金流量净额为-630.73 万元，比上年同期减少了 331.74%。减少的主要原因为：1、销售订单增加，收入增加；2、2017 年分类到经营活动的收回受限票据保证金在本年度被分类到筹资活动中，该项分类的变更产生差异 210 万元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-256.70 万元，比上年同期增加 25.73%，主要原因为报告期内本公司购建固定资产增加。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 1,827.56 万元，比上年同期增加 736.73%，主要原因为报告期内，公司增加了银行借款。（二）经营计划的执行情况 从产品研发来看，报告期内，公司在技术研发方面加大投入，研发支出较去年同期增加 701229.60元，主要是由于公司的全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司对 2017 年-2018 年度科研项目持续进行投入，为公司未来的发展和产品技术更新奠定了良好的基础。内部控制方面，公司制定了较为完善的内部控制制度，规范公司的经营和管理，公司人员较为稳定；市场拓展方面，公司不断优化产品方案，满足客户个性化需求，延长了产品线，加强了与客户合作的深度和广度。因此，我司在该行业的客户拓展有利于公司进一步发展。综上所述，公司的营业收入与净利润与去年同期相比，呈上升趋势，产品销量保持稳定，公司具备可持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 无机盐工业是我国化学工业的重要组成部分，无机盐产品用途既涉及造纸、橡胶、塑料等有关的工业，又涉及与农药、饲料添加剂、化肥有关行业；既涉及到太空的空间技术，又涉及到入地的采矿、采油和航海；既在高新技术领域中的信息产业、电子工业以及各种材料工业中有应用，又与日常生活中的轻工、建材、交通息息相关。我国生产的无机盐品种已达到 1300 多种，总生产能力 5000 万吨，总产量超过 3800 万吨，相当数量的产品产量居世界前列，其中钡盐、锶盐、过氧化氢和相当数量的稀土化合物等 20 余种产品的产量居世界前 2 位。无机盐产品一直是我国传统的大宗出口商品，出口到世界 100多个国家和地区，每年约有 200 多种、1000 多万吨产品出口，年创外汇 80-100 亿美元。随着技术的发展，目前无机盐产品精细化率已达 35%以上，并且逐年在提高，相当一部分产品质量达到或超过世界先进水平。无机盐在我国的发展历史较早，应用范围广阔，随着技术的进步，越来越多的无机盐从传统领域向环保、医药保健、新能源等领域扩展，前景广阔。中国产业竞争情报网数据显示，2015 年，我国锶盐总需求量约为 24.35 万吨。我国是全球最大的锶盐生产国和消费国，也是世界最大的液晶级氯化锶、硝酸锶、高纯碳酸锶生产国与出口国，锶盐在我国最初是通过碳酸锶的形式被广泛应用，受提炼技术的局限，生产的锶产品浓度低、质量不高，大部分应用于传统彩色显像管玻壳等领域，而等离子、液晶显示等高端产品基本靠从国外进口。随着技术的发展，其运用范围也随着科技的发展不断的得到推广，越来越多的行业也开始使用以锶为核心的新材料，如电子器件、合金领域、磁性材料、核医学等领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期重庆新申新材料股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 14,510,072.76 14.28%11,103,612.63 14.26%30.68%应收票据与应收账款 17,256,045.12 16.98%14,457,328.21 18.56%19.36%存货 33,025,123.24 32.50%19,065,544.40 24.48%73.22%投资性房地产 0.00 0%0.00 0%0%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%固定资产 23,076,654.14 22.72%19,138,016.88 24.57%20.58%在建工程 382,511.17 0.38%3,625,870.97 4.66%-89.45%短期借款 29,200,000.00 28.75%20,700,000.00 26.58%41.06%长期借款 5,000,000.00 4.92%100%资产总计 101,623,225.58 77,876,363.81 30.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金、应收账款 截至报告期末，货币资金中银行存款相比期初增加了 30.68%，应收票据与应收账款增加 19.36%，主要是因为 2018 年公司积极开拓市场，增加了领域业务，与国内知名客户签订的订单量增加、在回款上签定了一个周期性回款、以上原因导致我司的货币资金、应收票据与应收账款余额增加。2、存货 报告期内，由于原材料价格波动较大，为减少原材料价格波动对利润的影响，在资金充足的情况下，增加了原材料的战略储备。3、固定资产 报告期内，固定资产增加 393.86 万元，主要原因是公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司在建工程转固。4、在建工程 报告期内，公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司在建工程转固。5、短期借款 我司因在中国工商银行建新北路支行贷款 750 万元为网贷通循环借款，于 2017 年 12 月 31 日还贷350 万元，借款金额实为 400 万元，而 2018 年 12 月 31 日贷款金额为 750 万元，增加 350 万元；另外公司因业务量的增加，向重庆富民银行股份有限公司贷款 500 万元，因此，在贷款期间公司短期借款余额相比期初增加 850 万元。6、长期借款 报告期内，公司向重庆三峡银行股份有限公司北部新区支行贷款 500 万元，贷款期限 3 年。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 122,710,343.58-80,877,152.13-51.72%重庆新申新材料股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 营业成本 90,014,712.87 73.36%59,825,192.02 73.97%50.46%毛利率%26.64%-26.03%-管理费用 7,532,495.74 6.14%4,395,869.73 5.44%71.35%研发费用 4,458,933.31 3.63%3,757,703.71 4.65%18.66%销售费用 7,869,791.54 6.41%5,711,662.26 7.06%37.78%财务费用 986,746.90 0.80%1,066,300.53 1.32%-7.46%资产减值损失 188,847.41 0.15%492,750.12 0.61%-61.67%其他收益 1,113,767.00 0.91%151,663.00 0.19%634.37%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-2,196.55 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 11,940,037.63 9.08%4,843,251.52 5.99%146.53%营业外收入 363,569.22 0.30%1,984,293.56 2.45%-81.68%营业外支出 108,155.64 0.09%36,074.63 0.04%199.81%净利润 10,525,895.74 8.58%5,704,805.84 7.05%84.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年公司实现营业收入 12,271.03 万元，比上年同期增加了 51.72%；主要是因为公司及时根据客户的需求对产品结构进行调整，重视研发，提高了产品竞争力，在产品的应用领域上增大了市场的需要，增加了客户订单，实现了收入增加。2、营业成本 2018年公司营业成本9,001.47万元，较上年同期增加了50.46%，主要是因为公司对产品结构进行调整，重视研发，使用新技术，对产品进行改良升级，拓展领域业务，收入增加，成本相应增加。3、毛利率 公司产品的毛利率为26.64%，去年同期为26.03%，增加了0.57个百分点，主要原因为：2018年公司继续拓展领域业务，在成本增加的情况下，综合毛利率稳中上升。4、管理费用 2018 年公司管理费用为 753.25 万元，较上年同期增加 71.35%，主要原因为：公司人员增加,工资增加 159.26 万元，折旧增加 41.30 万元，办公费增加 33.40 万元，环保费增加 36.3 万元。5、销售费用 2018 年公司销售费用为 786.98 万元，较上年同期增长了 37.78%，主要原因为报告内，公司加大对市场的开发，销售增加，费用增加；其次是公司加强了新产品新市场和新客户的开发工作，销售人员有所增加，薪酬及费用同时增加。6、财务费用 2018 年公司财务费用为 98.67 万元，较上年同期减少 7.46%，主要原因为 2018 年公司受汇率波动影响不大，本期内汇兑损失比去年减少 5.04 万元。7、资产减置损失 2018 年坏账损失比 2017 年减少 30.39 万元。8、其他收益 2018 年政府补贴 111.38 万元。重庆新申新材料股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 9、营业利润及净利润 本期营业利润较去年同期增加 146.53%和净利润较去年同期增加 84.51%，主要原因为：（1）报告期内，本公司销售领域业务的拓展，销售收入的增加，导致毛利率增加；（2）报告期内，公司对产品结构进行调整，重视新产品的研发，使用新技术，加大对产品进行改良升级；（3）报告期内，公司对领域业务的拓展，收入及营业利润的增长，从而净利润增加比较明显。10、营业外收入 2018 年公司营业外收入为 36.36 万元，较上年同期减少 81.68%，主要原因是报告期内收到政府补贴重分类到其他收益里，从而导致营业外收入减少。11、营业外支出 2018 年公司营业外支出为 10.82 万元，比上年同期增加了 199.81%，其主要原因是报告期内公司对外支出共计 9.38 万元。12、净利润 2018年公司净利润为1,052.59万元，比上年同期增加84.51%，其主要原因是2018年，公司对产品结构进行调整，重视研发，使用新技术，提高了产品的竞争力，拓展了领域业务，增大市场需求，增加客户订单，实现了收入增加，净利增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 120,790,178.57 79,500,329.03 51.94%其他业务收入 1,920,165.01 1,376,823.10 39.46%主营业务成本 89,507,663.78 59,391,169.81 50.71%其他业务成本 507,049.09 434,022.21 16.83%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%锶系列：500-605 等系列 37,735,622.94 31.24%27,709,069.87 34.26%钠系列：HK-0001 38,896,594.05 32.20%25,611,316.82 31.67%锶系列：700-810 等系列 6,724,036.50 5.57%6,992,908.30 8.65%环保新材料系列 22,074,459.89 18.28%5,053,464.04 6.25%锶系列：111-129 等系列 4,055,118.67 3.30%3,616,265.48 4.47%锰系列：1400-1412等系列 3,266,235.75 2.66%3,518,307.02 4.35%钙系列：HK-0003 3,135,737.14 2.56%3,204,536.37 3.96%锶系列：300-412 等系列 1,265,172.90 1.03%2,262,862.90 2.80%其他 3,160,569.87 2.58%1,212,855.34 1.50%钡系列：3701 等系列 227,258.02 0.19%216,839.58 0.27%重庆新申新材料股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 聚合物系列：HK-0004 249,372.84 0.20%101,903.31 0.13%合计合计 120,790,178.57 79,500,329.03 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入12,079.02万元，比去年同期增加51.94%，主要是因为公司重视研发，使用新技术，提高了产品的竞争力，拓展了领域业务，增大市场需求，增加客户订单，实现了业绩大幅度上升。主营业成本8,950.77万元，比去年同期增加50.71%，主要是因为公司对产品结构进行调整，重视新产品的研发，使用新技术，对产品进行改良升级，提高了产品的竞争力，拓展领域业务，收入增加，导致成本相应增加。其他业务收入为192.02万元，比去年同期增加39.46%，主要是因为公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司调整了产业结构。其他业务成本为50.70万元，比去年同期增加了16.83%，主要是因为公司全资子公司重庆新申世纪新材料科技有限公司调整了产业结构，收入增加，从而成本增加。报告期内，公司各项产品的波动情况及原因如下：1、锶系列：500-605 等系列、700-810 等系列、锶系列：300-412 等系列、锶系列：111-129 等系列 报告期内，公司锶系列：700-810 等系、500-605 等系列及 111-129 等系列 2018 年总体收入相比去年有所增加。这主要是 2018 年根据市场的需求，及时调整销售策略，对产品结构进行调整，增加了销售订单，从而使我司 2018 年营业收入大大增长，提高了我司的竞争力和抗风险能力。2、钠系列：HK-0001、钙系列：HK-0003、聚合物系列：HK-0004、环保新材料系列 2018 年钠系列：HK-0001、聚合物系列：HK-0004、环保新材料系列等销售收入占比均有所增加，特别是环保新材材料系统占比相比去年大幅度提升。这是因为这几种产品为我司 2017 年新开发的产品，2018年我司大力发展此业务，增加了销售订单，导致这三种产品销售收入的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 24,535,417.89 19.99%否 2 客户二 19,772,796.78 16.11%否 3 客户三 16,279,481.59 13.27%否 4 客户四 9,252,970.06 7.54%否 5 客户五 7,804,587.07 6.36%否 合计合计 77,645,253.39 63.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 29,748,527.19 37.74%否 2 供应商二 17,942,885.72 22.76%否 3 供应商三 13,265,109.49 16.83%否 重庆新申新材料股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 4 供应商四 4,201,796.77 5.33%否 5 供应商五 1,499,224.15 1.90%否 合计合计 66,657,543.32 84.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,307,326.49-1,460,913.90-331.74%投资活动产生的现金流量净额-2,567,032.71-3,456,224.03 25.73%筹资活动产生的现金流量净额 18,275,618.37-2,870,223.90 736.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-630.73 万元，比上年同期减少了 331.74%。减