836978_2018_同人泰_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 证券简称：同人泰 证券代码：836978 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 同人泰 NEEQ:836978 四川同人泰药业股份有限公司（Sichuan Tongrentai Pharmaceutical Co.,Ltd.）四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月 22 日，公司以现有总股本 40,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.25 元人民币，合计派发 5,000,000 元人民币。2018 年 8 月 21 日，公司通过关于原料药车间扩能增效议案，对原有厂房及原共线生产线进行改造，目前该项目改造已经完成，已经形成20 吨/年盐酸小檗碱原料药的生产能力，在满足公司成药-复方黄连素片的原料供应外，还实现了原料药的对外销售。2018 年，公司产品辛芩颗粒、感冒清热颗粒等 11 个品种，12 个批准文号入选国家基本药物目录（2018 年版）。四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、同人泰 指 四川同人泰药业股份有限公司 金隆科技集团 指 金隆科技集团有限公司（曾用名：金隆化工集团有限公司），公司控股股东 什邡同泰 指 什邡市同泰企业管理咨询合伙企业（有限合伙），股东 常州同泰 指 常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙），股东 GMP 指 药品生产质量管理规范 原料药 指 药物活性成分，具有药理活性可用于药品制剂生产的物质。中成药 指 也称普药，在临床上广泛使用或使用多年的常规药品，相对新药而言 两票制 指 是指药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票 一致性评价 指 对已经批准上市的仿制药，按与原研药品质量和疗效一致的原则，分期分批进行质量一致性评价 元、万元 指 人民币元、人民币万元 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨敏、主管会计工作负责人张纪会及会计机构负责人（会计主管人员）张纪会保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司的大部分原材料为各类中药材，其采购价格受多方面因素的影响，如果未来国内中药材价格发生较大波动，将会影响公司产品的生产成本，从而对公司的盈利能力造成较大影响。人才不足和研发能力较弱的风险 随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对专业人才的需求将增加，公司一直重视人才引进、培育以及研发工作，积极与相关大专院校和科研院校合作。但随着医药行业对专业人才要求的提高，公司现有人才储备面临不足的风险，从而对公司研发能力的提升有一定的制约。资产抵押风险 公司主要的融资渠道为银行贷款，目前将拥有使用权的土地、拥有产权的房产以及机器设备作为抵押物向长城华西银行股份有限公司什邡支行营业部办理了银行借款，用于补充公司运营资金。如果未来公司因各种原因无法按期向银行偿还借款，则可能面临失去上述抵押物的风险，从而影响公司的生产经营。公司供应商中个人供应商占比较高的公司产品青蒿素的原材料-青蒿叶大部分是向个人采购。由四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 3 风险 于个人供应商在种植技术、经营期限、风险承受能力等方面具有较大的局限性，且经营决策上较法人供应商具有不稳定性，由此产生的不确定性可能对公司生产、经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川同人泰药业股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Tongrentai Pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 同人泰 证券代码 836978 法定代表人 杨敏 办公地址 四川省什邡市城南新区同人泰药业 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 廖勇 职务 董事会秘书 电话 0838-8264639 传真 0838-8264638 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省什邡市城南新区，邮编：618400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 18 日 挂牌时间 2016 年 6 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-中成药生产-中成药生产（C2740）主要产品与服务项目 化学药品原料药制造及销售、中成药生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 控股股东 金隆科技集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨敏、金隆科技集团、什邡同泰、常州同泰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915106007334286294 否 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 5 注册地址 四川什邡市城南新区 否 注册资本（元）40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘金平、申宏波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 118,665,583.62 118,009,370.32 0.56%毛利率%24.22%17.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,222,347.95 3,011,873.59 139.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,338,398.02 1,893,707.64 287.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.54%5.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.74%3.44%-基本每股收益 0.18 0.08 125.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 139,055,018.58 136,594,266.40 1.80%负债总计 80,349,158.22 80,110,753.99 0.30%归属于挂牌公司股东的净资产 58,705,860.36 56,483,512.41 3.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.41 4.26%资产负债率%（母公司）57.78%58.65%-资产负债率%（合并）-流动比率 105.32%102.50%-利息保障倍数 2.85 1.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,646,522.07 11,928,043.55-35.89%应收账款周转率 7.5967 7.6326-存货周转率 1.7512 1.8168-四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.80%-1.58%-营业收入增长率%0.56%26.84%-净利润增长率%139.80%-16.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-174,509.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）45,480.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-136,529.50 所得税影响数-20,479.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -116,050.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 5,563,611.79 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 8 应收账款 11,823,831.08 应收票据及应收账款 17,387,442.87 应付账款 13,213,638.63 应付票据及应付账款 13,213,638.63 应付利息 135,208.33 其他应付款 565,252.23 700,460.56 财务费用 4,835,055.77 4,835,055.77 其中：利息费用 4,423,424.94 利息收入 8,179.21 公司根据 2018 年 6 月 15 日财政部发布财会201815 号关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，对企业财务报表格式进行调整。四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于医药制造行业的生产商，拥有通过 2010 版 GMP 认证的片剂、颗粒剂、糖浆剂、煎膏剂、软膏剂及原料药的完整生产线，主要从事感冒类产品、小儿用药产品、消化系列产品、呼吸道类产品、妇科用药及无菌外用制剂产品的中成药以及青蒿素为主的原料药的生产与销售。目前公司拥有青蒿素、创灼膏、辛芩颗粒、蒲公英颗粒等 40 个品种，48 个批准文号，其中辛芩颗粒、感冒清热颗粒等 11 个品种，12 个批准文号入选国家基本药物目录（2018 年版）。公司中成药主要通过招商销售与一级总销二级分销相结合的营销模式面向各地医药公司开展业务；原料药青蒿素主要面向国际市场。报告期内收入来源主要是药品销售收入。报告期内，公司的商业模式各项要素未发生重大变化，未对公司经营造成重大影响。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司经营管理层按照董事会的经营计划，把握战略方向不断深化，通过对现有市场存量的挖掘和新市场的开拓，提高产品价格和市场占有率，逐步打造品牌价值，促进了市场规模的稳步增长，同时公司加强内部管理，推进开源节流、精细化生产管理，重点在控制成本、拓展市场等方面进行突破，公司营业收入和盈利能力保持稳定增长。报告期内，公司实现营业收入 118,665,583.62 元，同比增长0.56%，实现净利润 7,222,347.95 元，较去年同期增长 139.80%。报告期内，公司业务产品均未发生变化，具体就经营情况如下：四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 10（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 139,055,018.58 元，较期初 136,594,266.40 元增加 2,460,752.18 元，增幅1.80%，变动较小。报告期末，公司负债总额为 80,349,158.22 元，较期初 80,110,753.99 元增加 238,404.23元，增幅 0.30%，变动较小。报告期末，公司净资产为 58,705,860.36 元，较期初 56,483,512.41 元增加 2,222,347.95 元，增幅 3.93%，主要原因是报告期实现净利润 7,222,347.95 元，2018 年 6 月派发红利 5,000,000.00 元所致。（二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 118,665,583.62 元，较上期 118,009,370.32 元增加 656,213.30 元，增幅0.56%；报告期内，公司营业成本 89,924,635.01 元，较上期 97,556,747.64 元减少 7,632,112.63 元，降幅7.82%；上述收入成本变动原因详见“本节二、（三）财务分析”之“2.营业情况分析”。报告期内，公司实现净利润 7,222,347.95 元，较上期 3,011,873.59 元增加 4,210,474.36 元，增幅139.80%，主要原因是企业提高售价，部分原材料价格有所下滑，产品单位成本降低所致。（三）现金流量情况 本期经营活动产生的现金流量净额为 7,646,522.07 元，较上期 11,928,043.55 元减少 4,281,521.48 元，降幅 35.89%；本期投资活动产生的现金流量净额为净流出 2,867,708.94 元，上年同期为净流出1,242,311.61 元，增加净流出 1,625,397.33 元，增幅 130.84%；本期筹资活动产生的现金流量净额为净流出 9,552,211.51 元，较上期净流出 4,431,537.44 元增加净流出 5,120,674.07 元，增幅 115.55%。上述现金流量变动原因详见“本节二、（三）财务分析”之“3.现金流量状况”。报告期内，公司主要业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为医药制造行业，2018 年 1-10 月医药制造业主营业务营收 20180.60 亿元，同比增长13.6%，利润总额 2553.90 亿元，同比增长 10.40%，医药制造行业受材料成本影响，毛利率和利润率波动较小，2018 年 1-10 月毛利率 40.10%，利润率达到 12.5%。根据“十三五”规划，2020 年医药市场规模将会达到 17919 亿元，2015-2020 年，复合增长率为 8%，依然高于我国 GDP 的增长率。近年来随着进一步推进医药卫生体制改革和推进供给侧结构性改革的推进，促使医药行业处于政策密集期，两票制、一致性评价、带量采购、机构改革以及行业监管等一系列改革举措给行业带来新机遇和挑战，一方面药品生产、经营的监管将更加常态化和规范化，促进中成药生产企业的优胜劣汰和并购整合，另一方面对于提高制药企业规范生产、管理，保障人民用药安全，推四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 11 进健康中国建设等又具有十分重大的意义。1、中成药 中医药作为我国的民族医药产业，主要包括中草药材、中药饮片和中成药三大支柱，其中中成药所占的比重较大，约占整个中药行业工业总产值的 80%，长期以来都是我国医药政策扶持的重要领域。随着多年来我国经济的高速发展，中医药产业保持了良好的发展势头。中医药具有独特的文化和经济价值，拥有极其深厚的群众基础，近年来，随着“健康中国”发展战略的推进，全民对健康养生需求的持续释放和对健康理念的深入，中医药市场容量持续加大，人们对医药产品的消费能力将进一步提高。作为中医药重要组成部分的中成药与化学药等其他生化药品相比，具有用药安全性高、副作用小等特点，受到越来越多患者的认可和接受，2018 年 1-10 月中成药产量 219.20 万吨，到 2020 年，中成药制造总产值有望达到 1.5 万亿元，年均复合增长率高于医药行业平均水平。2、原料药 我国是全球第一大原料药生产、出口大国，原料药生产产量居世界前列。第一，随着原料药的生产向发展中国家转移和市场规模的持续扩大，我国的原料药市场呈现稳定增长的发展态势；第二，从长期来看，原料药受供给侧改革和环保压力影响，行业集中度逐步提升，龙头企业受益明显；第三，加快自产原料药的制剂化发展是原料药生产今后发展的方向，产业链的打通有利于制剂企业降低成本，提高竞争力。公司主要原料药-青蒿素的产量在国内同行业中居于前列，具有产能和质量优势，2018 年公司实施的扩能增效项目形成 20 吨/年盐酸小檗碱原料药的生产能力，保障了公司成药品种-黄连素片的原料供给，实现了自产原料药制剂化的发展。3、发展趋势 在“十三五”期间，医药行业将保持 GDP1.5 倍左右的增速，医药制造企业规模将不断扩大，特别是国家推进仿制药一致性评价，将促进中医药制造企业在中医药传统理论基础上创新现代中医药发展模式，不断创新发展细分领域和市场，实现中医药行业的持续发展。（上述资料来源：中国产业研究院大数据库）(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,979,884.32 5.02%11,753,282.70 8.60%-40.61%应收票据与应收账款 26,616,702.14 19.14%17,387,442.87 12.73%53.08%四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 12 预付款项 349,337.13 0.25%748,758.21 0.55%-53.34%其他应收款 83,040.18 0.06%116,974.25 0.09%-29.01%存货 50,591,804.41 36.38%52,109,024.82 38.15%-2.91%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 43,450,373.09 31.25%43,769,458.24 32.04%-0.73%在建工程-无形资产 10,365,044.90 7.45%10,650,733.82 7.80%-2.68%递延所得税资产 91,597.61 0.07%58,591.48 0.04%56.33%其他非流动资产 527,234.80 0.38%短期借款 59,000,000.00 42.43%59,000,000.00 43.19%-应付票据及应付账款 12,426,877.37 8.94%13,213,638.63 9.67%-5.95%预收款项 1,685,814.44 1.21%4,072,215.51 2.98%-58.60%应付职工薪酬 1,717,931.99 1.24%1,455,992.63 1.07%17.99%应交税费 3,121,143.75 2.24%1,668,446.66 1.22%87.07%其他应付款 2,397,390.67 1.72%700,460.56 0.51%242.26%长期借款-资产总计 139,055,018.58 100.00%136,594,266.40 100.00%1.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年期末较上年期末减少 4,773,398.38 元，降幅为 40.61%，主要原因见“本节二、（三）财务分析”之“现金流量状况”；2、应收票据及应收账款：本年期末较上年期末增加 9,229,259.27 元，增幅为 53.08%，其中：应收票据本年期末较上年期末增加 2,630,802.78 元，增幅为 47.29%，应收账款本年期末较上年期末增加6,598,456.49 元，增幅为 55.81%，主要原因是本期中成药(即普药)营业收入增加，且中成药的销售大部分是赊销模式，信用期为 3 个月所致；截至 2019 年 3 月末，上述款项中 75%以上的部分已经收回；3、预付款项：本年期末较上年期末减少 399,421.08 元，降幅为 53.34%，主要原因是企业于 2018 年11 月开始减少生产，为过 GMP 认证做准备，年末采购生产所需的原辅料减少，从而导致预付材料款减少公司已于 2019 年 1 月取得新的 GMP 证书，目前已正常生产；4、其他非流动资产：本年期末较上年期末增加 527,234.80 元，主要原因是企业年末预付的设备款项增加所致；5、预收款项：本年期末较上年期末减少 2,386,401.07 元，降幅为 58.60%，主要原因是企业期初预收款单位本期发货所致；6、应交税费：本年期末较上年期末增加 1,452,697.09 元，增幅为 87.07%，主要原因是企业本年营业收入增加，导致应缴纳的增值税及附加增加，同时，企业以前年度可弥补亏损已弥补完，当期产生应四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 13 交企业所得税 1,230,708.32 元所致；7、其他应付款：本年期末较上年期末增加 1,696,930.11 元，增幅为 242.26%，主要原因是本年期末收到金隆科技集团有限公司的借款 491,367.15 元、收到保证金 443,440.00 元、代收社保的工伤死亡赔付款 774,615.38 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 118,665,583.62-118,009,370.32-0.56%营业成本 89,924,635.01 75.78%97,556,747.64 82.67%-7.82%毛利率%24.22%-17.33%-管理费用 7,717,484.35 6.50%8,028,216.20 6.80%-3.87%研发费用-销售费用 5,555,377.70 4.68%4,670,214.01 3.96%18.95%财务费用 4,813,997.19 4.06%4,835,055.77 4.10%-0.44%资产减值损失 482,331.95 0.41%-189,705.90-0.16%-其他收益 45,480.00 0.04%2,000.00-2,174.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-174,509.50-0.15%-汇兑收益-营业利润 8,427,550.15 7.10%1,924,163.53 1.63%337.99%营业外收入 4,340.00-1,223,856.05 1.04%-99.65%营业外支出 11,840.00 0.01%107,690.10 0.09%-89.01%净利润 7,222,347.95 6.09%3,011,873.59 2.55%139.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期发生金额为 118,665,583.62 元，较上年同期 118,009,370.32 元增加 656,213.30 元，增幅 0.56%，其中：（1）本期中成药（即普药）营业收入 101,646,200.82 元，较上期 85,219,534.47 元增加 16,426,666.35元，增幅 19.28%，主要原因系中成药销量增加所致，2017 年销售 19.57 万件，2018 年销售 21.83 万件，增幅 11.55%；其次公司于 2018 年对部分中成药产品的售价进行了提价调整，大部分中成药提价 0.50 元至 1 元不等，个别产品如复方黄连素片提价 5.50 元；另外，从 2018 年 5 月 1 日起，企业增值税税率由17%降为 16%，也成为中成药营业收入增加的因素之一；四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 14（2）本期青蒿素营业收入 17,004,877.15 元，较上期 32,726,663.45 元减少 15,721,786.30 元，降幅48.04%，主要原因系受青蒿素市场持续走低的影响，本期青蒿素销量降低，2017 年青蒿素销售 34,042公斤，其中：内销青蒿素 12,042 公斤，出口青蒿素 22,000 公斤，2018 年青蒿素销售 16,000 公斤，其中内销青蒿素 1,500 公斤，出口青蒿素 14,500 公斤。2、营业成本本期发生金额为 89,924,635.01 元，较上年同期 97,556,747.64 元减少 7,632,112.63 元，降幅 7.82%，其中：（1）本期中成药营业成本74,041,118.91元，较上期69,638,808.18元增加4,402,310.73元，增幅6.32%，主要原因系中成药销量增加所致，其次由于部分原材料价格有所下滑，导致中成药单位成本较上期相比有所降低，导致中成药营业成本增幅小于营业收入的增幅；（2）本期青蒿素营业成本 15,883,516.10 元，较上期 27,917,939.46 元减少 12,034,423.36 元，降幅43.11%，主要原因系青蒿素销量减少导致。3、本期毛利率为 24.22%，较上年同期的 17.33%增加 6.89 个百分点，主要原因系本期中成药毛利率增加所致。本期中成药的毛利率为 27.16%，较上年同期的 18.82%增加 8.88 个百分点，主要系公司提高了中成药的售价，同时部分原材料价格有所下降导致毛利率较上年同期有所增长。4、销售费用本期发生额为 5,555,377.70 元，较上年同期 4,670,214.01 元增加 885,163.69 元，增幅18.95%，主要原因系公司中成药营业收入及销量增加，导致相关销售员工薪酬增加 590,108.95 元，运费费用增加 211,915.36 元所致。5、资产处置收益本期发生额为-174,509.50 元，主要原因系本期公司处置已折旧完毕的老旧机器设备的净损失所致，上年同期无该类业务发生。6、营业利润本期发生额为 8,427,550.15 元，较上年同期 1,924,163.53 元增加 6,503,386.62 元，增幅337.99%，主要原因系本期中成药售价提高，营业收入增加，导致毛利润较上年增加 12,024,355.62 元所致。7、营业外收入本期发生额为 4,340.00 元，较上年同期 1,223,856.05 元减少 1,219,516.05 元，降幅99.65%，主要原因系上期收到了政府给予企业新三板挂牌成功的补贴 1,100,000.00 元，本期无该项收入所致。8、营业外支出本期发生额为 11,840.00 元，较上年同期 107,690.10 元减少 95,850.10 元，降幅 89.01%，主要原因系上期公司向什邡市慈善会捐赠了 100,000.00 元，本期无该项支出所致。9、净利润本期发生额为 7,222,347.95 元，较上年同期 3,011,873.59 元增加 4,210,474.36 元，增幅139.80%，主要原因系企业本期营业利润增加，营业外支出减少导致。四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 15(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 118,651,077.97 117,946,197.92 0.60%其他业务收入 14,505.65 63,172.40-77.04%主营业务成本 89,924,635.01 97,556,747.64-7.82%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%普药 101,646,200.82 85.66%85,219,534.47 72.21%青蒿素 17,004,877.15 14.33%32,726,663.45 27.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期公司加大开辟中成药的市场，中成药销量增加，售价提高，导致中成药销售占比由上期的72.21%升到本期的 85.66%，上升了 13.45 个百分点。2、本期青蒿素主要是出口销售，售价较上期每公斤上涨 55 美元，但销量有所下降，从而导致青蒿素销售占比由上期的 27.73%下降至本期的 14.33%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 IPCA LABORATORIES LIMITED 12,821,114.00 10.80%否 2 四川嘉事蓉锦医药有限公司 5,490,604.05 4.63%否 3 四川科伦医药贸易有限公司 5,347,165.66 4.51%否 4 四川本草堂药业有限公司 4,494,184.73 3.79%否 5 重庆九州通医药有限公司 4,408,310.73 3.71%否 合计合计 32,561,379.17 27.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川固康药业有限责任公司 18,132,141.81 25.89%否 2 什邡市益康食品有限公司 11,706,866.61 16.71%否 3 成都中新药业有限公司 10,209,899.96 14.58%否 4 成都市康龙包装印务有限公司 3,850,381.20 5.50%否 5 四川汇利实业有限公司 2,801,831.25 4.00%否 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 16 合计合计 46,701,120.83 66.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,646,522.07 11,928,043.55-35.89%投资活动产生的现金流量净额-2,867,708.94-1,242,311.61-筹资活动产生的现金流量净额-9,552,211.51-4,431,537.44-现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为 7,646,522.07 元，较上期 11,928,043.55 元减少 4,281,521.48元，降幅 35.89%，主要原因系：（1）公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为 55,222,840.15 元，较上期 73,708,858.53 元减少 18,486,018.38 元，主要系本期赊销收入及应收账款的增加导致；（2）本期收到其他与经营活动有关的现金为 20,009,538.42 元，较上期 1,113,619.21 元增加 18,895,919.21 元，主要系本期收到金隆科技集团有限公司往来款净额 18,721,972.51 元导致；（3）公司本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 6,946,272.56 元，主要系本期中成药销量增加，产品产量增加，采购的原材料增加所致；（4）本期支付其他与经营活动有关的现金为3,937,486.39元，较上期9,537,419.56元减少5,599,933.17元，主要系本期支付的付现管理费用、付现财务费用、付现营业外支出及支付备用金、保证金、往来款导致；2、本期投资活动产生的现金流量为净流出 2,867,708.94 元，较上期净流出 1,242,311.61 元增加净流出 1,625,397.33 元，主要原因系本期公司为保证生产，添置新设备，处置更换老旧设备，导致购置固定资产产生的现金流出增加所致。3、本期筹资活动产生的现金流量为净流出 9,552,211.51 元，较上期净流出 4,431,537.44 元增加净流出 5,120,674.07 元，主要原因系本期公司分派现金红利 5,000,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 四川同人泰药业股份有限公司 2018 年年度报告 17(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司依法纳税；依法保障员工合法权益，以工会为平台开展职工帮扶，创造良好的工作氛围；注重环境保护和安全生产；诚信经营，同客户、供应商建立持续良好的合作关系；在四川省南充市营山县等地建立万亩青蒿种植基地，青蒿种植被当地政府纳入精准扶贫项目，同时每年数千万的中药材采购，成为农民脱贫增收的重要渠道；在什邡市、中江县开展对口扶贫工作，帮助贫困村民脱贫致富。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司组织构架健全、产权明晰、权责明确、运作规范，公司业务、资产、人员、