837307_2018_环湾检测_2018年年度报告_2019-04-03.pdf

公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 1 2018 年度报告 环湾检测 NEEQ:837307 青岛环湾检测评价股份有限公司 HuanWan Testing Consulting Co.,LTD 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年公司进行了高新技术企业复审，于 11 月获得“高新技术企业”证书 2018 年公司进行了“环湾检测”商标注册，并于 1 月取得商标注册证书 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、环湾检测 指 青岛环湾检测评价股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 青岛环湾检测评价股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2018 年度 上期、上年 指 2017 年度 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 第三方检测机构 指 独立于贸易、交易、买卖、合作和争议各方利益以及法定身份之外的，以公正、权威的非当事人身份，根据有 关法律、标准或合同所进行商品检验活动的非政府检测机构。检测 指 通过专业技术手段对动植物、工业产品、商品、专项术、成果及其他需要鉴定的物品所进行的检验、测试、鉴定等活动。评价 指 通过专业的技术手段，对环境、工作场所、公共场所的选址的合理性、设施设备的全备性等进行的专业测试、鉴定活动。公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人逄涛、主管会计工作负责人毛赛亚及会计机构负责人（会计主管人员）周晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司品牌受不利事件影响的风险 公司以独立于买卖双方的第三方身份进行检测活动，品牌和公信力是检测业务扩张的核心要素之一。检测机构的公信力和品牌影响力是取得公司订单的重要原因，以第三方身份和品牌为主要表征的公信力是检测机构的生存之本。如果出现对社会公信力和品牌造成不利影响的事件，会影响检测机构的业务展开和营业收入，品牌风险是第三方检测机构面临的较大风险之一。销售区域集中风险 2018 年，公司营业收入的区域集中度较高，公司的业务收入主要来自于青岛本地企业。销售区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率和营业收入的进一步提升。随着公司业务的拓展，公司实现的收入稳步增长，一定程度上减弱了公司销售区域集中度高的风险，但仍存在集中于核心市场区域的风险，一旦该区域市场竞争加剧或投资量大幅下滑，将对公司经营业绩产生一定影响。经营场所为租赁导致的经营稳定性风险 公司目前的检测及办公场所均为租赁取得。现有房屋租赁合同租期较短，租赁协议租期为 6 年，若出现租赁到期或出租方中途不能将房产租赁给本公司，而本公司又未能及时重新选择经营场所的情形，将对公司经营的稳定性带来一定影响。核心人才流失风险 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展，业务发展各环节需要核心技术人员和高效的营销人员提供专业化服务。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 6 理团队。公司业务规模的持续发展，需要更高层次管理人才、技术人才和营销人才的 不断支撑，随着行业的快速发展，行业对相关技术人才的需求也在不断增加，将导致人才资源竞争的不断加剧，公司未来可能面临核心技术人员不足甚至流失的风险。内部控制制度不能有效执行的风险 随着公司业务的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，对公司治理和内部管理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中也存在因内部控制制度不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险 所得税征收方式变化导致补缴税款的潜在风险 公司 2013 年和 2014 年企业所得税征收方式为核定征收，按销售收入的 10%作为应纳税所得额。公司 2015 年企业所得税征收方式变更为查账征收，所得税税率为 25%。公司于 2015 年 11 月 26 日被认定为高新技术企业，按照企业所得税法等相关规定，享受高新技术企业 15%的所得税税率。公司仍存在因企业所得税征管方式变化而存在补缴相应所得税税款的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛环湾检测评价股份有限公司 英文名称及缩写 HuanWan Testing Consulting Co.,LTD 证券简称 环湾检测 证券代码 837307 法定代表人 逄涛 办公地址 青岛市崂山区株洲路 168 号 11 层、12 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 毛赛亚 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0532-80997273 传真 0532-80997279 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛市崂山区株洲路 168 号 11 楼 266000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛市崂山区株洲路 168 号 11 层综合办公室 三、三、企企业信息业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 17 日 挂牌时间 2016 年 6 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7450 质检技术服务 主要产品与服务项目 公共卫生、职业卫生、放射卫生的检测与评价 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 逄涛 实际控制人及其一致行动人 逄涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370200557701066F 否 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 8 注册地址 青岛市崂山区株洲路168号11层、12 层 否 注册资本（元）8,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 董洪军、赵君 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,015,287.69 16,053,781.47 18.45%毛利率%45.27%55.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,009,391.09 1,543,152.29-34.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 942,368.59 646,886.62 45.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.86%15.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.27%6.39%-基本每股收益 0.13 0.19-31.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,888,009.25 12,916,179.86 7.52%负债总计 1,986,717.65 2,024,279.35-1.86%归属于挂牌公司股东的净资产 11,901,291.60 10,891,900.51 9.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.36 9.56%资产负债率%（母公司）14.31%15.67%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.92 4.66-利息保障倍数-337.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,815,019.57 2,906,068.40-3.13%应收账款周转率 5.27 4.11-存货周转率-公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 10 四、成成长情况长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.52%19.46%-营业收入增长率%18.00%6.70%-净利润增长率%-35.00%515.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 78,850.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 78,850.00 所得税影响数 11,827.50 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 67,022.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 3,683,558.35 应收账款 3,683,558.35 应付票据及应付账 798,693.19 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 11 款 应付账款 798,693.19 管理费用 3,971,100.98 研发费用 3,971,100.98 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 青岛环湾检测评价股份有限公司（以下简称“公司”）成立于 2010 年 6 月,依托自身专业的实验室技术力量，致力于打造成为集检测、认证、技术服务、咨询为一体的综合性第三方服务机构，为企业提供一站式解决方案。公司拥有多项技术专利，技术能力得到了省市及国家级专家的充分认可；拥有化学、生物安全、物理等多个实验室，气相色谱仪、液相色谱仪、气质液质等实验设备；拥有一支经验丰富的医药、化学、生物类实验室专家团队，数名国家级实验室认证专家、国家级实验室检测质控专家、卫生部食药监局专家库专家，为公司检测数据的准确性、科学性奠定了基础。公司作为专业技术服务提供商，接受客户委托，按照委托方检测或评价的需求运用专业的技术进行检测，并向客户出具检测报告或评价报告，根据其工作量向委托方收取相应的费用。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司在管理层和全体员工的共同努力下，根据年度经营总体计划，积极推进各项工作：增强业务开拓能力，扩大业务覆盖内容及范围；加强品牌建设，扩大公司品牌影响力；进一步优化公司人力资源管理体系；加强内部控制，提升公司管理水平。报告期内，公司收入稳定增长。公司实现营业收入 19,015,287.69 万元，比上年同期增长 18.45%；公司始终坚持围绕“优质服务、规范高效、准确及时”的质量方针。立足于打造服务专业化、发展规模化、运行规范化的第三方公正技术服务机构。致力于为客户提供优质服务，不断提高业务人员专业技术能力，加强实验室建设，打造为客户提供最完整的一站式服务。同时公司管理层根据市场的变化情况，积极调整经营策略，不断挖掘客户潜在需求，扩大服务范围，把公司建设成为技术精湛、设备优良、服务优质的检测评价机构。公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 13 (二二)行业情况行业情况 检测行业是随着社会的进步和发展，基于全社会对使用产品的质量、对生活健康水平、对生产生活的安全性、对社会环境保护等方面要求的不断提高，并随着检测技术的不断进步而逐渐发展起来的行业。独立第三方检测机构是指独立于贸易、交易、买卖、合作和争议各方利益以及法定身份之外的，以公正、权威的非当事人身份，根据有关法律、标准或合同进行商品检验活动的非政府检测机构。由于供需双方的检测机构在进行检测时难以保持独立公正性，所以通常情况下供需双方都同意将检测业务委托给独立第三方检测机构进行，以保证检测结果的公正性。1、检测行业市场规模逐渐稳步扩张 据统计，我国检验检测服务业现已覆盖建筑工程、环保、卫生、农业、质检、食品、药品、机械、电子、轻工、纺织、航空、国防等国民经济各个领域。2013-2016 年，我国各类检验检测服务机构家数年均增长7.57%，检验检测报告数量年均增长5.90%，行业内检验检测机构营业收入总和复合增长10.23%。在国内经济整体增幅放缓、各行各业发展普遍承压的情况下，检验检测服务业仍保持快速增长，发展势头良好。2、民营检测机构占比不断提升 近三年来，民营检验检测机构保持高速增长，数量年均增长超过 30%，营业收入年均增长超过 17%，预计未来民营检测机构依靠其灵活的经营机制与强大的本土化优势，在市场不断开放的情况下，市场占有率仍将继续上升，进一步促进中国检测行业市场化的进程。3、产业政策支持力度不断加强。检测行业属于高技术、生产性、科技型服务业，是服务经济社会发展的国家质量基础，也是现代服务业的重要组成部分，对于加强质量安全、促进产业发展、维护消费者权益、保护环境和社会公共安全等具有重要作用。随着我国经济结构的调整和转型升级发展，检测行业受到了高度重视，国家发布了一系列的产业政策鼓励和支持其的发展。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司开展的检测业务所属行业分类为“M 科学研究和技术服务业”中的“74 专业技术服务业”，细分行业为“7450 质检技术服务”；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于科学研究和技术服务业中的专业技术服务业（分类代码 M74）。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,540,878.40 47.10%5,195,052.36 40.22%25.91%应收票据与应收账款 2,509,395.32 18.07%3,683,558.35 28.52%-31.88%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,911,522.24 20.96%2,855,407.24 22.11%1.97%在建工程-短期借款-长期借款-公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 14 预付款项 63,816.00 0.46%350,478.47 2.71%-81.79%其它应收款 380,631.19 2.74%194,165.09 1.50%96.03%一年内到期的非流动资产-无形资产 12,458.30 0.09%22,253.21 0.17%-44.02%长期待摊费用 669,372.96 4.82%504,111.73 3.90%32.78%递延所得税资产 325,397.53 2.34%111,153.41 0.86%192.75%短期借款-应付票据及应付账款 602,460.81 4.34%798,693.19 6.18%-24.57%预收款项 645,203.37 4.65%533,540.00 4.13%20.93%应收职工薪酬-应交税费 144,312.33 1.04%214,955.30 1.66%-32.86%其他应付款 929.44 0.01%-资产总计 13,888,009.25-12,916,179.86-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末余额：6,540,878.40 元，比去年同期增加 25.91%，主要因公司业务规模扩大，销售收入增加所致；2、应收票据与应收账款：报告期末余额：2,509,395.32 元，比去年同期减少 31.88%，主要原因：公司建立健全应收账款制度，对销售回款率进行跟踪考核，回款率明显增高；3、预付款项：报告期末余额：63,816.00 元，比去年同期减少 81.79%，主要因报告期内设备及试剂耗材采购均已完成，在期末未有大量预付款项；4、其他应收款：报告期末余额：380,631.19 元，比去年同期增加 96.03%，主要因报告期内公司业务扩展，招投标项目增多，保证金及押金增加所致；5、无形资产：报告期末余额：12,458.30 元，比去年同期减少 44.02%,主要原因：报告期内没有新增加项目，减少金额是正常摊销导致。6、长期待摊费用：报告期末余额：669,372.96，比去年同期增加 32.78%，主要原因：报告期内对办公场地进行装修所致；7、递延所得税资产：报告期末余额：669,372.96 元，比去年同期增长 192.75%,主要原因：公司报告期内可抵扣研发费用加计扣除，本期无足够的应纳税所得额抵扣，留待以后期间抵扣应纳税所得额。综上所述：企业在报告期资产负债结构趋于合理，资产质量有大幅改善及提升，企业可用现金相对充足完全可以有效保障企业的持续经营，全部在可控范围内，不会对企业现金流产生不良影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 19,015,287.69-16,053,781.47-18.45%营业成本 10,407,143.31 54.73%7,146,562.31 44.52%45.62%公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 15 毛利率%45.27%-55.48%-管理费用 2,690,159.46 14.15%2,036,645.14 12.69%32.09%研发费用 2,961,691.36 15.58 3,971,100.98 24.74%-25.42%销售费用 1,860,593.62 9.78%2,119,456.17 13.20%-12.21%财务费用-9,115.65-0.05%2,585.75 0.02%-452.53%资产减值损失 138,079.22 0.73%271,523.42 1.69%-49.15%其他收益 62,560.00 0.33%1,061,400.00 6.61%-94.11%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-6,773.30-汇兑收益-营业利润 937,170.11 4.93%1,473,258.80 9.18%-36.39%营业外收入 16,290.00 0.09%3.50-营业外支出-200.00-净利润 1,009,391.09 5.31%1,543,152.29 9.61%-34.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期末余额 19,015,287.69,比去年同期增长 18.45%，主要原因：报告期内大力拓展市场，公司业务规模扩大，营业收入增加；2、营业成本：报告期末余额 10,407,131.47 元，比去年同期增长 45.62%，主要原因：报告期内营业收入增加，各地开展工作，营业成本随之增加；3、管理费用：报告期末余额 2,690,159.46 元，比去年同期增长 32.09%，主要原因：业务扩展，公司人员增加，管理成本增大；4、财务费用：报告期末余额-9,115.65 元，比去年同期减少 452.53%，主要原因：供销商客户减少，支付手续费减少，财务费用支出减少；5、资产减值损失：报告期末余额 138,079.22 元，比去年同期减少 49.15%，主要原因：由于报告期内应收账款减少，坏账计提减少，资产减值损失比去年减少；6、其他收益：报告期末余额 62,560.00 元，比去年同期减少 94.11%，主要原因：报告期内政府补助减少，导致其他收益比去年同期减少；7、营业利润：报告期末余额 937,170.11 元，比去年同期减少 36.39%，主要原因：去年同期公司所得政府补贴 1,061,400.00 元，报告期内政府补贴减少，营业利润减少；8、净利润：报告期末余额 1,009,391.09 元，比去年同期减少 34.59%，主要原因：去年同期公司所得政府补贴 1,061,400.00 元，报告期内政府补贴减少，净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,015,287.69 16,053,781.47 18.45%其他业务收入-主营业务成本 10,407,143.31 7,146,562.31 45.62%其他业务成本-公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公共卫生与职业卫生检测评价 11,553,151.11 60.76%11,378,526.80 70.88%放射卫生检测评价与环境检测 7,590,364.22 39.24%4,675,254.67 29.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司职业卫生检测、公共卫生、职业卫生评价收入占比有所下降；放射卫生检测评价收 入占比增长，主要因 2018 年度，公司调整布局策略，加强放射卫生市场开拓所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛蓝色硅谷城际轨道交通有限公司 956,284.80 5.03%否 2 茌平信源碳素有限公司 525,000.00 2.76%否 3 平度市安全生产监督管理局 346,000.00 1.82%否 4 青岛市崂山区安全生产监督管理局 292,400.00 1.54%否 5 青岛市崂山区卫生计生综合监督执法局 264,904.80 1.40%否 合计合计 2,384,589.60 12.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛浮昌实业股份有限公司 1,161,457.06 39.45%否 2 青岛百畅仪器设备有限公司 307,500.00 10.44%否 3 青岛市计量技术研究院 183,800.00 6.24%否 4 青岛优秭鑫环境技术发展有限公司 177,260.00 6.02%否 5 山东汇宇兴科技有限公司 99,100.00 3.37%否 合计合计 1,929,117.06 65.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,815,019.57 2,906,068.40-3.13%投资活动产生的现金流量净额-1,469,193.53-1,173,541.74-筹资活动产生的现金流量净额-204,378.94-现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：2018 年度较上年度减少了 91,048.83 元，主要原因是公司 2018 年 公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 17 投资购置了设备，用于业务扩展所致。2、筹资活动产生的现金流量净额：是 2016 年度向银行借款 200,000.00 元，2017 年归还银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：1、重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 2,509,395.32 元，上期金额3,683,558.35 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 602,460.81 元，上期金额 798,693.19 元；调增“其他应收款”本期金额0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“其他应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 18 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 3,038,279.67 元，上期金额3,971,100.98 元，重分类至“研发费用”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业应尽的社会义务，依法履行纳税义务，保护员工合法权益，积极参与各类社会活动，支持所在地区经济发展。公司将继续积极承担企业社会责任，诚信经营。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立于 2010 年 6 月,作为第三方检测服务机构，服务于各个行业、企业及政府，客户覆盖卫生、医药、微生物、食品、环境等领域的，承担了市政、冶金、制造、生物制药、海洋化工等市省级项目的检测、认证及咨询工作；多年来，公司每年为 3000 余家企事业单位提供检测评价及咨询服务，公司运用自身专业的实验室技术力量，提供检测、评价、咨询工作，并为企业提供安全生产风险分级管控与隐患排查治理两个体系的建设方案，为企业客户生产经营提供科学公正的检测数据与安全高效生产的治理管控，为社会民众提供真实可靠的监督依据。2013 年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度，公司实现主营业务收入分别为 563.19 万元、918.60 万元、1,136.49 万元、1,504.53万元、1,605.38 万元、19,01.53 万元，公司的主营业务的快速增长趋势明显。报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 2018 年，公司经营面临的主要风险是国内外宏观环境错综复杂，不确定性依然较多，以及企业管控、产品研发、市场开拓等经营风险。公司积极面对各种内外部风险，审时度势，积极推进各项工作，不断完善公司战略管控体系，稳步推进公司的健康发展。公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券 19 （一）公司品牌受不利事件影响的风险 公司以独立于买卖双方的第三方身份进行检测活动，品牌和公信力是检测业务扩张的核心要素之一。检测机构的公信力和品牌影响力是取得公司订单的重要原因，以第三方身份和品牌为主要表征的公信力是检测机构的生存之本。如果出 现对社会公信力和品牌造成不利影响的事件，会影响检测机构的业务展开和营业 收入，品牌风险是第三方检测机构面临的较大风险之一。应对措施:公司历来非常重视品牌和公信力的维护，本着“公正、真实”的原则开展工作。一方面，通过建立严格的内部质量管理控制体系，对整个检测、评价实施过程进行规范、监督、核查；另一方面，加强对技术人员培训及检测设备基础建设，持续提升自身专业能力，为企业客户生产经营提供科学公正的参考数据，为社会民众提供真实可靠的监督依据。公司将严把服务质量关口，通过提高从业人员的专业水平，在进一步提高公司品牌知名度的同时，寻求维护品牌知名度的有效措施，将该风险因素的不利影响降到最低。（二）销售区域集中风险 2018 年，公司营业收入的区域集中度较高，公司的业务收入主要来自于青岛本地企业。销售区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率和营业收入的进一步提升。随着公司业务的拓展，公司实现的收入稳步增长，一定程度上减弱了公司销售区域集中度高的风险，但仍存在集中于核心市场区域的风险，一旦该区域市场竞争加剧或投资量大幅下滑，将对公司经营业绩产生一定影响。应对措施：一方面，公司在努力提高检测评价能力的同时，积极扩大相关资质项目服务范围，未来将为客户提供更加多元化的服务；另一方面，公司积极开拓新市场，在立足青岛市场的基础上，积极开拓山东市场，并力争将业务范围扩展至全国。（三）经营场所为租赁导致的经营稳定性风险 公司目前的检测及办公场所均为租赁取得。现有房屋租赁合同租期较短，租赁协议租期为 6 年，若出现租赁到期或出租方中途不能将房产租赁给本公司，而本公司又未能及时重新选择经营场所的情形，将对公司经营的稳定性带来一定影响。应对措施：公司租赁场所为青岛市重点打造的工业园区，目前，已聚集了朗讯、可口可乐、海尔等多家国内外知名企业以及众多科技创新型企业，出租方出现违约或到期不予续租的可能性较小。即使出现该情况，公司所在城市青岛为国家计划单列市、副省级城市，具有较好的投资环境，各类工业园区资源充足，公司可以根据实际情况寻找到适合公司发展需要的生产经营场地，从而确保该风险因素不会对公司的持续经营造成较大影响。（四）核心人才流失风险 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展，业务发展各环节需要核心技术人员和高效的营销人员提供专业化服务。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。公司业务规模的持续发展，需要更高层次管理人才、技术人才和营销人才的 不断支撑，随着行业的快速发展，行业对相关技术人才的需求也在不断增加，将导致人才资源竞争的不断加剧，公司未来可能面临核心技术人员不足甚至流失的风险。应对措施：公司非常重视员工的学习与发展，将其作为公司持续发展、战略实现的重要保障。一方面，公司通过股权激励、完善薪酬考核体系、改善工作环境、明确晋升通道、提供技术培训等多种方式，增强员工归属感，保持人才梯队的稳定；另一方面，公司积极增加人才储备，加大新员工的培养力度，建立引才机制，为公司发展提供可持续的后备力量。（五）内部控制制度不能有效执行的风险 随着公司业务的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，对公司治理和内部管理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中也存在因内部控制制度不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将积极引进高级管理人才，努力促进各项内控制度的有效实施，并及时根据公司的实际情况，不断优化、细化内控制度，从而保证内控制度的有效执行。公告编号：2019-012 证券代码：837307 证券简称：环湾检测 主办券商：长江证券